판매세 계산기
판매세 계산기는 세전 가격, 판매세율, 최종 또는 세후 가격 중 하나를 계산하여 나머지 두 항목에 대한 입력을 제공할 수 있습니다.
판매세란 무엇입니까?
판매세는 특정 상품과 서비스의 판매에 대해 정부에 납부하는 소비세이다. 일반적으로 판매상은 소비자가 쇼핑할 때 소비자에게 판매세를 받는다. 대부분의 국가에서 판매세는 부가가치세 (VAT) 또는 상품 및 서비스세 (GST) 라고 불리는데, 이는 소비세의 다른 형태이다. 일부 국가에서는 상품과 서비스의 정가가 세전 가치이며, 판매세는 구매시에만 부과된다. 다른 국가에서는 나열된 가격이 판매세를 포함한 최종 세후 가치입니다.
미국 판매세
미국에서는 연방 차원의 판매세가 존재하지 않는다. 주 차원에서 5 개 주를 제외한 모든 주 (콜롬비아 특별구, 푸에르토리코, 괌 포함) 에는 전주 판매세가 없다. 이 주들은 알래스카, 델라웨어, 몬태나, 뉴햄프셔, 오리건 주입니다. 판매세를 징수하는 주에는 서로 다른 세율이 있으며, 주 내에서도 현지 또는 도시의 판매세가 작용한다. 부가가치세 (미국은 부가가치세를 부과하지 않음) 와는 달리, 판매세는 소매구매에만 강제로 부과된다. 기업 간 대부분의 상품이나 서비스 거래에는 판매세가 부과되지 않는다.
주 및 상품 또는 서비스 유형에 따라 판매세율은 0% 에서 16% 사이이며 주별로 판매세 집행이 다릅니다. 텍사스에서는 처방약과 식량 씨앗이 면세된다. 버몬트 주에는 6% 의 일반 판매세가 있지만, 즉시 소비되는 알코올 음료를 구매하면 10% 의 세금이 추가로 인상된다. 이것들은 단지 다른 관할 구역의 세금 차이의 몇 가지 예일 뿐이다. 각 주의 판매세에 관한 법규는 매우 다르다.
평균적으로, 판매세가 미국인에게 미치는 영향은 개인 소득의 약 2% 이다. 판매세는 거의 3 분의 1 의 주 정부 수입을 제공하는데, 수입원으로서의 중요성에 있어서 소득세에 버금가는 수준이다. 주별로 판매세에 대한 의존도가 크게 다르다. 판매세는 뉴잉글랜드와 중서부 공업구보다 남부와 서부에서 훨씬 중요하다. 플로리다, 워싱턴, 테네시, 텍사스의 세수입은 모두 판매세의 50% 를 초과하며, 이들 주 중 거의 60% 는 판매세에서 나옵니다. 반면에, 뉴욕은 판매세에서 약 20% 의 수입을 얻는다.
다음은 각 주의 판매세율에 대한 개요입니다.
| 상태 | 일반 주 판매세 | 지역/시 판매세에 대한 최고세율 |
| 알라바마 | 4% | 13.50% |
| 알래스카 | 0% | 7% |
| 애리조나 | 5.60% | 10.73% |
| 아칸소 주 | 6.50% | 11.63% |
| 캘리포니아 | 7.25% | 10.50% |
| 콜로라도 주 | 2.90% | 10% |
| 코네티컷 주 | 6.35% | 6.35% |
| 델라웨어 강 | 0% | 0% |
| 컬럼비아 특별구 | 6% | 6% |
| 플로리다 | 6% | 7.50% |
| 그루지야 | 4% | 8% |
| 괌 | 4% | 4% |
| 하와이 | 4.17% | 4.71% |
| 아이다호 | 6% | 8.50% |
| 일리노이주 | 6.25% | 10.25% |
| 인디애나주 | 7% | 7% |
| 아이오와 주 | 6% | 7% |
| 캔자스 주 | 6.50% | 11.60% |
| 켄터키 주 | 6% | 6% |
| 루이지애나 | 4.45% | 11.45% |
| 메인 주 | 5.50% | 5.50% |
| 메릴랜드 | 6% | 6% |
| 메사추세츠 | 6.25% | 6.25% |
| 미시건 | 6% | 6% |
| 미네소타 | 6.88% | 7.88% |
| 미시시피 강 | 7% | 7.25% |
| 미주리 강 | 4.23% | 10.85% |
| 몬태나 주 | 0% | 0% |
| 네브래스카 주 | 5.50% | 7.50% |
| 네바다주 | 6.85% | 8.38% |
| 뉴햄프셔 주 | 0% | 0% |
| 뉴저지 | 6.63% | 12.63% |
| 뉴멕시코 주 | 5.13% | 8.69% |
| 뉴욕 | 4% | 8.88% |
| 노스캐롤라이나 | 4.75% | 7.50% |
| 노스다코타 주 | 5% | 8% |
| 오하이오 | 5.75% | 8% |
| 오클라호마 주 | 4.50% | 11% |
| 오리건 주 | 0% | 0% |
| 펜실베이니아 주 | 6% | 8% |
| 푸에르토리코 | 10.50% | 11.50% |
| 로드 아일랜드 | 7% | 7% |
| 사우스캐롤라이나 주 | 6% | 9% |
| 사우스다코타 주 | 4% | 6% |
| 테네시 | 7% | 9.75% |
| 텍사스 주 | 6.25% | 8.25% |
| 유타 | 6.1% | 8.35% |
| 버몬트 | 6% | 7% |
| 버지니아 | 5.30% | 7% |
| 워싱턴 | 6.50% | 10.40% |
| 웨스트버지니아 주 | 6% | 7% |
| 위스콘신 | 5% | 6.75% |
| 와이오밍 주 | 4% | 6% |
미국 판매세 내역
18 세기 미국이 영국 식민지였을 때, 영국 왕은 영국 정부에서 대표권이 없었음에도 불구하고 미국 식민지들에게 각종 상품의 판매세를 징수했다. 이런 대표권이 없는 세금은 보스턴 차 투기 사건으로 이어졌다. 이것은 다른 사건과 함께 미국 혁명을 일으켰다. 이에 따라 미국의 탄생은 판매세 논란과 어느 정도 관련이 있다. 그 이후로, 판매세는 미국에서 거친 역사를 겪었는데, 이는 연방 판매세가 한 번도 출범한 적이 없는 이유일 수 있다. 일부 초기 판매세 시도는 많은 문제를 야기했다. 판매세는 대공황 때까지 시행되지 않았는데, 당시 주 정부는 수입을 늘리는 방법을 찾기가 어려웠다. 1930 년대의 경제정책이 상품 판매를 중심으로 했기 때문에, 테스트의 여러 가지 방법 중에서 판매세가 우세했다. 미시시피 주는 1930 년 첫 번째였습니다. 그것은 곧 전국에서 채택되었다. 오늘날 대부분의 주에서는 판매세를 징수하는데, 이는 주와 지방정부에 수입을 늘리는 데 필요하고 보편적으로 효과적인 수단이다.
미국에서 판매세를 어떻게 공제합니까?
연방 소득세를 제출할 때 납세자는 표준 공제 또는 하위 공제를 선택해야 한다. 이 결정은 사람마다 다르지만, 대부분의 미국인들은 표준 공제를 선택한다. 하위 공제의 경우에만 연방 소득세에서 판매세를 공제할 수 있다. 일반적으로 판매세를 유일하게 공제할 수 있는 납세자로서 항목별 공제는 시간이 걸리지 않는다는 것을 발견할 수 있다. 항목별 공제에는 상세한 기록 보존도 포함되며, 미국 국세청이 1 년 쇼핑 영수증과 같은 판매세 기록을 제출할 것을 요구하기 때문에 지루한 작업이 될 수 있습니다. 상세 내역을 분류할 계획이라면 지급한 판매세 금액을 결정하는 데 도움이 될 수 있으므로 상세 기록을 유지해야 합니다.
표준이나 항목공제 사이에서 선택을 한 후 납세자는 주 및 지방소득세 또는 판매세를 요구할지 여부를 결정해야 합니다 (둘 다 요구하지는 않음). 대부분의 납세자들은 소득세를 공제하기로 선택했다. 왜냐하면 이것은 보통 더 큰 숫자로 이어질 수 있기 때문이다. 즉, 납세자가 1 년 동안 대량의 상품을 구매하고 그들의 매출세 총액이 주 소득세를 초과한다면 소득세 대신 판매세를 공제하는 것이 더 좋을 수 있다는 것이다. 한 납세 연도 내에 신차, 결혼식, 약혼 반지, 휴가 또는 다양한 주요 가전제품을 구매하는 납세자들은 소득세보다 더 많은 판매세를 지불해야 할 수도 있다. 사실, 매년 미국인의 2% 미만이 판매세 공제를 요구한다.
소득세 계산에 대한 자세한 내용은 다음 사이트를 참조하십시오 소득세 계산기。
부가가치세
부가가치세는 미국 외 160 여 개국에서 보편적으로 사용되는 판매세 버전이다. 부가가치세는 상품과 서비스 생산의 여러 단계에서 부과되는 간접세로, 가치가 증가할 때마다 징수한다. 부가가치세를 징수하는 국가도 수출입 상품에 부가가치세를 부과할 수 있다. 공급망의 모든 참가자 (예: 도매상, 유통업자, 공급자, 제조업자, 소매업자) 는 일반적으로 최종 소비자뿐 아니라 미국 판매세도 지급해야 합니다. 부가가치세는 판매 가격에서 과세된 재료나 부품의 원가를 뺀 값으로 계산할 수 있습니다.
조세재단이 1979 년에 발표한 한 연구는 부가가치세와 판매세를 비교한 지지나 반대 논점에 대해 약간의 견해를 제공했다. 부가가치세를 통해 세금을 징수하는 가장 큰 장점은 세금이 상품 생산사슬의 모든 단계에 적용되기 때문에 탈세가 어려워진다는 것이다. 또한 공급망의 모든 참가자가 세금을 징수할 때 비용을 통제할 수 있는 더 강력한 동력이 있습니다. 부가가치세는 판매세에 비해 주어진 세율로 수입을 늘릴 수 있다. 반면에 부가가치세는 감소하는 경향이 있습니다. 즉, 소득이 낮은 사람에게서 더 많은 돈을 가져갔다는 것이다. 또한 계단식 세금은 새로운 한계 상업 활동에 해롭고 인플레이션 추세를 유발할 수 있으며 수출에 불리하다. Vat 계산에 대한 자세한 내용은 다음 사이트를 참조하십시오 부가가치세 계산기。
상품 및 서비스세
상품 및 서비스세 (GST) 는 부가가치세와 유사합니다. 이는 공급망의 다양한 상황에서 특정 상품과 서비스에 적용되는 간접 판매세입니다. 여러 나라에서' 상품 및 서비스세' 또는' 부가가치세' 를 징수하는 세금 차이가 너무 커서 제대로 정의할 수 있는 단어가 하나도 없다. 판매세를 상품 및 서비스세로 정의한 국가는 스페인, 그리스, 인도, 캐나다, 싱가포르, 말레이시아입니다.
