401K 계산기
401(k) 계산기는 퇴직 시 401(k) 잔액과 소득, 분담금 백분율, 나이, 임금 증가 및 투자 수익을 기준으로 한 퇴직 분배를 추정할 수 있습니다. 그것은 주로 미국 주민들이 사용한다.
401(k) 조기 인출 비용 계산기
조기 401(k) 인출은 벌금으로 이어질 것입니다. 조기 인출을 선택한 경우 이 계산은 실제로 받은 금액을 결정합니다.
고용주 401(k) 일치 계산기 최대화
지불 백분율이 너무 낮거나 너무 높으면 고용주 대응을 최대한 활용하지 못할 수 있습니다. 비율이 너무 높으면 기부금이 연말까지 미국 국세청의 상한선에 이를 수 있다. 따라서 고용주는 올해 남은 시간 동안 일치하지 않을 것이다. 이 계산은 고용주의 대응 분담금을 최대한 활용할 수 있는 분담금 백분율 창을 표시합니다.
401 계획 정보
401(k) 은 주로 고용주를 통해 세금 혜택을 제공하는 미국의 퇴직 저축 제도입니다. 그것은 1978 년' 세법' 에 따라 제정된' 국내세법' 제 401(k) 의 이름을 따서 명명되었다. 자기지도 401(k) 프로그램은 고용주가 후원하는 401(k) 프로그램에 참가할 수 없는 사람들에게 적용됩니다. 401(k) 계획의 기부금은 임금을 지급할 때 세전 공제로, 401(k) 계획의 배당금, 이자 및 자본 이익은 모두 세금 이연의 혜택을 받는다. 즉, 401(k) 의 자산 증가는 면세이며 나중에 세금이 부과되지 않습니다 (일반적으로 퇴직 기간). 사원 (제도 가입자라고도 함) 은 세전 임금의 일정 비율을 401(k) 제도에 기부할 수 있습니다. 그러나 미국 국세청이 설정한 연간 한도 외에 고용주는 사원이 지급할 수 있는 임금 비율에 대한 한도를 설정할 수 있습니다. 또한 401(k) 계획의 일환으로 고용주는 사원의 분담금과 일치하도록 선택할 수 있으며, 일반적으로 사원 임금의 일정 비율에 도달합니다. 인플레이션으로 인해 미국 국세청의 분담금 한도는 전체 생활비가 증가함에 따라 증가했다. 401(k) 계획의 2023 년 연장 한도는 22,500 달러, 2024 년 한도는 23,000 달러이다.
401 계획의 일반적인 장단점
찬성하는 의견
- 연세 증가 & ndash 는 전통적인 개인 퇴직 계정이나 이연 연금과 마찬가지로 401(k) 투자의 증가는 연세입니다. 즉 이자, 배당금 또는 자본 이득에 대한 소득 면세를 의미합니다. 이로 인해 이러한 퇴직 계획은 현금, 적극적인 투자 계좌 또는 부동산과 같은 다른 퇴직 저축 방법보다 더 유리합니다.
- 고용주 대응 & ndash 잘 알려진 401(k) 계획에는 일반적으로 고용주 대응 계획이 포함됩니다. 한 조사에 따르면 직원의 43% 가 임금 삭감을 더 선호하는 것으로 나타났다. 고용주가 그들의 401(k) 계획에 더 큰 기여를 했기 때문이다. 전문가들은 고용주가 401(k) 계획과 일치하는 방면을' 무료자금' 이나' 임금 인상' 에 비유하는데, 이것은 결코 책상 위에 놓아서는 안 된다. 고용주마다 서로 다른 대응 방법 (예: 특정 수준에 도달한 지급 퍼센트 또는 특정 한도에 도달한 분담금 퍼센트) 을 사용합니다.
- 면세 & ndash 의 전통적인 개인 퇴직 계정 및 기타 퇴직 제도에 대한 기여는 사원이 참여할 수 있는 세급 및 기타 퇴직 제도에 따라 달라질 수 있으므로 면세가 아닐 수도 있습니다. 한편, 직원과 고용주의 401(k) 에 대한 기부금은 과세 소득을 줄여 빚진 총 세금을 낮추기 때문에 항상 면세가 가능합니다.
- 높은 기여도 한도 & ndash401 계획의 연간 분담금 한도는 상대적으로 높다. 2024 년 50 세 이하의 상한선은 23,000 달러, 50 세 이상의 상한선은 30,500 달러였다. 한편, 50 세 이하의 개인퇴직계좌 합계는 연간 한도액 7,000 달러, 50 세 이상 개인퇴직계좌는 8,000 달러입니다.
- 채권자 보호 & ndash401 기금은 보통 파산 보호를 받는다. 이는 일반적으로 401(k) 기금을 사용하여 구속, 채무 상환 또는 창업을 피하지 않는 이유이기도 하다.
사기
- 투자 선택이 많지 않음 & ndash 일반적으로 401(k) 의 투자 선택은 매우 적다. 일반적으로 고용주에서 온 것이기 때문에 일반적인 과세 브로커 계정에 비해 고용주의 401(k) 프로그램을 통해 제공되는 콘텐츠로 제한됩니다.
- 고비용 & ndash 는 다른 형태의 퇴직저축보다 401(k) 계획이 더 높은 비용, 때로는 자금의 백분율을 받을 계획이다. 이는 주로 행정비용 때문이다. 프로그램 가입자는 이에 대해 거의 또는 전혀 통제할 수 없으며, 저비용 지수 펀드 또는 ETF (Exchange Trade Fund) 만 선택하여 보상할 수 있습니다.
- 비유동성 & ndash401(k) 기금은 59 세 이전의 극소수 상황에서만 추출할 수 있으며 처벌을 받지 않습니다. 여기에는 모든 공헌과 일정 기간 동안의 모든 수입이 포함됩니다.
- 귀속 기간 & ndash 고용주는 승인 기간을 이용할 수 있습니다. 즉, 고용주의 기부금은 정해진 시점까지 직원에게 완전히 속하지 않습니다. 예를 들어, 직원이 고용주와 헤어지고 50% 지분을 보유한 401(k) 계획을 포기하면 고용주의 출자 자산 가치의 절반만 받을 수 있습니다.
- 대기 시간 & ndash 일부 고용주는 대기 기간이 끝난 후에야 401(k) 프로그램에 참가할 수 있도록 허용하며, 일반적으로 직원 이동을 줄이기 위한 것입니다. 6 개월의 대기기간은 상당히 보편적이며, 1 년의 대기기간은 법이 허용하는 가장 긴 대기기간이다.
401 은 고정 지불 계획입니다.
고정 소득 제도 (DBP) (연금 제도라고도 함) 와 달리 고정 지불 제도 (DCP) 는 가입자가 다양한 투자 옵션 중에서 선택할 수 있도록 합니다. DCP (특히 401(k)s) 는 DBP 에 비해 점점 더 인기를 끌고 있습니다. 오늘날, 401(k) 고정 기부 연금 제도는 가장 인기 있는 민간 시장 퇴직 프로그램이다. DBPs 와 DCP 사이에서 선택한 전환은 여러 가지 이유로 인해 발생할 수 있으며, 그 중 하나는 한 사람이 한 회사에 머무를 수 있는 예상 시간입니다. 과거에는 한 회사에서 수십 년 동안 일하는 것이 더 흔했기 때문에 DBP 가 이상적인 선택이 되었습니다. DBP 에서 최대의 가치를 얻으려면 회사에서 25 년 이상 일해야 하기 때문입니다. 그러나, 오늘날 상황은 더 이상 그렇지 않다, 왜냐하면 직원 이직률이 크게 높아졌기 때문이다. DCP 는 DBP 에 비해 이동성이 높습니다. 한 사람이 회사를 바꿀 때, 그들의 가치는 떨어지지 않을 것이다. 401(k) 프로그램에 가입한 직원들이 고용주를 교체할 때 일반적으로 다음을 선택할 수 있습니다.
- 그들의 자산을 전 고용주의 401(k) 계획에 남겨 두다
- 이전 401(k) 계획을 신규 고용주의 401(k) 계획으로 이전
- 기존 401(k) 계획을 개인 퇴직 계좌 (IRA) 로 이전
- 그들의 401(k) 계획을 현금화하지만 세금과 10% 의 벌금을 내야 한다
고용주마다 허용되는 규칙이 있을 수 있다는 점을 기억하십시오. 일반적으로 12 개월마다 401(k) 연장을 신청할 수 있습니다. DBPs, DCPs 또는 연금 제도와 관련된 계산에 대한 자세한 내용은 다음 사이트를 참조하십시오 연금계산기。
401 계획 투자
일반적으로 대부분의 401(k) 프로그램은 개인이 다양한 포트폴리오에 투자할 수 있도록 합니다. 뮤추얼 펀드, 인덱스 펀드, 거래소 거래 펀드에 따라 주식, 채권, 국제 시장 주식, 미국 국채 등 다양한 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 서로 다른 장단점을 가지고 있습니다. 이러한 옵션은 일반적으로 느리고 안정적인 자산 증가를 제공합니다. 예상 퇴직 연령에 따라 위험 노출을 조절하는 자동화 포트폴리오도 흔히 볼 수 있습니다 (예: 목표 퇴직 기금). 어떤 식으로든 설정할 계획이라면 401(k) 퇴직기금을 사용하여 적극적으로 주식에 투자하려는 참가자는 이렇게 할 수 있다. 계획 관리자가 허용한 경우 투자자는 고용주 계획을 자기지도 401(k) 계획으로 전환하거나 401(k) 계획을 개인 퇴직 계좌로 이전할 수 있습니다. 퇴직 저축의 한 형태로서 투자 선택에 대한 요구는 그리 엄격하지 않습니다.
고용주 일치
401(k) 대응은 401(k) 제도에 참여하는 사원에 대한 고용주의 기여도 비율 대응으로, 일반적으로 사원 임금의 백분율로 표시되는 제한에 도달합니다. 직원의 공헌이 없으면 일치가 없고 모든 401(k) 계획이 고용주 대응을 제공하는 것은 아닙니다.
예를 들어 고용주가 사원 임금의 최대 6% 를 제공하는 경우 고용주는 사원의 401(k) 제도에 대해 사원 임금의 최대 3% 를 제공할 수 있습니다. 또 다른 일반적인 대응 방안은 1 달러 1 달러의 고용주 일치로 임금의 일정 비율에 이를 수 있다.
401(k) 연금을 납부함으로써 고용주의 대응을 최대한 활용하는 것이 고금리 채무 상환 등 많은 다른 일의 기회 비용보다 경제적 의의가 있다. 예를 들어, 401(k) 이 100% 일치하는 기부금이 일정 금액에 도달하면 기부자에게 즉시 100% 의 투자 수익을 창출할 수 있다는 것은 (연세 증가를 감안하면 더 많은 것) 초월이 매우 어렵다!
고용주는 주로 401(k) 일치를 제공하여 재능 있는 노동력을 유치하고 보유하며 퇴직 저축을 장려한다. 직원 계정의 연간 기여금은 참가자 급여의 100% 또는 2024 년 69,000 달러를 초과할 수 없습니다. 직원과 고용주의 기부금은 모두 면세로 401(k) 계획에 들어갔고, 자금은 시간이 지남에 따라 면세가 증가했다. 가능한 유리한 관점에서 볼 때, 기금을 인출할 때 세금을 내야 한다. 퇴직계좌 소지자의 세율은 그들이 일할 때보다 낮을 가능성이 높기 때문이다.
401 사용권 기간
일부 고용주들은 401(k) 계획에 직원의 장기 근무 동기를 부여하는 승인 기간을 요구했다. 귀속이란 직원이 401(k) 고용주의 기부금을 얼마나 가지고 있는지를 가리킨다. 완전히 승인된 사원은 퇴직 제도의 자금에 대한 완전한 소유권을 가지고 있습니다. 고용주와 달리 직원 기부금은 항상 100% 귀속된다.
4 년의 귀속 기간은 상당히 보편적이다. 취업한 지 1 년 후, 직원들이 회사를 떠나더라도, 그들은 25% 의 고용주 기부금을 받을 권리가 있다. 이듬해에는 50%, 3 년차에는 75% 로 증가했고, 4 년 후에는 직원이 완전한 허가를 받을 것이다. 이를 등급 귀속이라고 합니다. 일부 회사들은 매년 기득권 금액을 늘릴 시간표가 아니라 일정 기간 후에 직원들이 기득권을 완전히 얻을 수 있도록 허용한다. 이를 낭떠러지 귀속이라고 하는데, 이는 모든 귀속이 귀속 일정의 어느 지점에서 발생한다는 것을 의미한다. 이 경우, 완전한 승인을 받기 전에 회사를 떠나는 직원들은 모든 고용주 분담금을 포기해야 할 것이다. 401(k) 프로그램마다 권한 부여 규칙이 다릅니다. 보다 정확한 정보를 얻으려면 인적 자원 또는 401(k) 프로그램 관리자와 대화하는 것이 좋습니다.
앞당겨 퇴출하다
401(k) 계획의 일환으로, 지불금과 그 이후의 이자 수입은 59 세 이전에 인출할 수 없고 처벌을 받지 않는다. 어떤 경우에는 (아래 설명) 조기 인출이 허용된다. 이 경우, 401(k) 의 조기 인출은 여전히 일반 소득세를 납부해야 하지만, 10% 의 벌금은 납부할 필요가 없다.
401(k) 고난 수당
일부 401(k) 프로그램은 어려운 증명서가 있는 경우 인출을 허용한다. 자격을 얻기 위해서는 한 사람이 관리자에게 실질적인 어려움 증명서를 제출해야 하며, 관리자는 탈퇴를 허가할지 여부를 결정할 것이다. 지불 후 어려운 인출은 계좌로 환불되지 않습니다. 모든 고용주 또는 프로그램 관리자가 어려운 인출을 제공하는 것은 아닙니다. 조기 인출을 허용하는 몇 가지 조건은 다음과 같습니다.
- 사고, 환급되지 않은 의료비 또는 조정된 총 소득의 7.5% 를 초과하는 의료비
- 주요 주택 구입과 관련된 비용
- 향후 12 개월 동안 중학교 후 학비와 교육비
- 구속권 취소 또는 참가자 집에서 추방하는 비용 방지
- 매장 또는 장례비
- 주요 거주지 손상 수리 비용
비재정난으로 돈을 인출하다
모든 조기 인출이 반드시 재정적 어려움으로 분류되어야 비준을 받을 수 있는 것은 아니다. 이러한 예로는 계정 보유자가 있습니다.
- 사망으로 계좌가 수혜자에게 지급되었다.
- 합격한 장애가 있다
- 적어도 55 세에 취업을 종료한다
- 인출된 금액이 허용된 의료비 공제액보다 적다
- 이혼 배우자, 자녀 또는 부양 가족에게 자금을 제공하는 법원 판결과 같은 자격을 갖춘 가족 관계 판결과 관련된 금액을 추출합니다.
- 대량의 평등한 정기지불을 시작하다. 자세한 내용은 IRS 규칙 72(t) 를 참조하십시오
401(k) 에서 미리 할당된 실제 비용을 고려하는 것이 중요합니다. 401(k) 범위 내의 세금, 벌금, 복리를 누리는 자산 감소, 연세 증가를 모두 고려해야 한다.
퇴직 시 401(k) 할당
59 세 이상의 사람은 401(k) 계획에서 분배를 받기 시작할 수 있지만, 더 많은 수입을 축적하기 위해 분배 수령을 연기할 수도 있다. 분배는 늦어도 73 세까지 연기할 수 있다 (2022 년 12 월 31 일까지 만 72 세가 되면 72 세). 59 세에서 73 세 사이의 참가자는 몇 가지 옵션이 있습니다.
옵션 1: 입고 분배
배포는 일시불 또는 할부로 받을 수 있습니다. 일회성 분배를 통해 한 사람이 모든 401(k) 자금을 즉시 받을 수 있지만, 연세 복리의 이점은 상실되고, 분배가 인출된 해에 소득세를 발생시킬 수 있는데, 이는 큰 금액일 수 있다.
할부 계획을 통해 한 사람이 정기적으로 401(k) 에서 고정 금액을 받을 수 있습니다. 지불 금액은 일반적으로 일 년에 한 번 변경될 수 있지만 일부 제도에서는 더 자주 변경할 수 있습니다. 할부를 선택할 때 가장 어려운 결정 중 하나는 매달 혹은 매년 얼마나 인출해야 하는지이다. 기대 수명, 투자 실적, 사람이 안락한 생활을 하기 위해 얼마나 필요할지, 사회보장과 같은 여러 가지 요인을 고려해야 합니다. 한 가지 일반적인 경험 법칙은 4% 법칙으로, 매년 4% 를 추출할 것을 제안한다. 처벌을 피하려면 각 분포가 최소한 필요한 최소 분포 (RMD) 여야 합니다. RMD 는 예상 수명과 전년도 말 계정 잔액을 기준으로 계산됩니다.
옵션 2: 연장
401k 를 개인 퇴직 계좌나 다른 고용주의 계획으로 이전할 수도 있다. 이체에 대해서는 세금을 부과하지 않는다. 로스와 전통적인 개인 퇴직 계정은 일반적으로 더 많은 투자 옵션을 제공한다. 세후 자금을 로스 개인 퇴직 계좌로 이체하면 퇴직 포트폴리오의 다양화에 도움이 된다. 전통적인 개인 퇴직 계좌도 73 세의 최소 분배액을 요구한다는 점을 명심하세요.
옵션 3: 연금
일부 계획에서는 401(k) 을 연금으로 전환할 수 있으며, 일반적으로 사설 보험회사를 통해 제공됩니다. 이체와 마찬가지로 변환 시 세금이 부과되지 않습니다. 연금은 소유자가 예상하는 예상 수명 기간 동안 매월 복지를 지급한다. 공동유가족연금이 관련될 경우, 주요 계좌 보유자와 지정 수혜자는 그들의 기대수명 기간 동안 매월 지불을 받을 것이다.
옵션 4: 아무것도 하지 않음
퇴직자가 연세 복리의 이점을 최대한 오래 활용하고자 한다면 자금 배분을 연기할 수 있다. 이는 73 세 이전에 가능했고, 73 세 이후 정부는 강제적인 연간 분배를 요구할 것이다.
필요한 최소 분포
73 세 이상인 모든 사람 (2022 년 12 월 31 일까지 72 세가 되면 72 세) 은 401(k) 계획에서 분배를 받아야 한다. 이를 필요한 최소 분포 (RMD) 라고 합니다. 전통적인 개인 퇴직 계좌, 간단한 개인 퇴직 계좌 및 독립 개인 퇴직 계좌에는 미국 국세청에서 규정한 유사한 규칙이 있습니다. 퇴직자가 만 73 세가 된 뒤 이듬해인 4 월 1 일은 rmd 를 수령해야 하는 정확한 날짜다. 정확한 금액을 결정하기 위해 퇴직자는 401(k) 퇴직 자산을 예상 수명 계수로 나눌 수 있으며, 이 계수는 매년 약간 변경됩니다.
RMD 를 추출하지 않는 연방 처벌은 제때에 인출되지 않은 금액에 대해 50% 의 세금을 징수하는 것이다. 필요한 할당 금액은 전년도 12 월 31 일의 계정 잔액과 IRS 예상 수명 표를 기준으로 합니다. 경우에 따라 필요한 금액을 인출하지 않은 사람은 즉시 차액을 인출하고 국세청에 5329 양식을 제출하고 마감일을 놓친 유효 사유를 제공하여 벌금을 피할 수 있습니다. 미국 국세청은 인출을 놓친 것을 용서할 수 있다.
RMD 규칙에는 한 가지 예외가 있습니다. 고용주가 후원하는 401(k) 프로그램을 보유한 사원은 여전히 재직하는 한 73 세에 RMD 를 떠날 수 있습니다. 이는 그들의 계획이 rmd 를 승인하지 않고 회사의 5% 이상을 보유하지 않은 경우에만 해당됩니다. 그러나, 일단 그들이 회사에서 은퇴하면, 그들은 RMDs 의 제약을 받을 것이다.
자기감독 401(k)
개인 401(k) 이라고도 하는 자기지도 (SD)401(k) 은 자영업자가 401(k) 프로그램에 참여하는 한 가지 방법입니다. 그 목적은 자영업자를 위한 것이지만, SD 401(k)s 는 고용주를 통해 직원들에게 기존 401(k) 프로그램에 대한 대안으로 제공할 수 있습니다. 이는 흔하지 않지만.
대부분의 경우 SD 401(k) 은 다음을 포함하여 기존 401(k) 과 동일한 특징을 가지고 있습니다.
- 이연 세금 납부
- 구체적인 출자액과 분배액
- 59 이전 조기 인출 벌금
- 73 세 이후 필요한 최소 할당액 (2022 년 12 월 31 일까지 만 72 세가 되면 72 세)
Solo 401(k) 의 주요 이점은 부동산, 세금 유치권, 귀금속, 외환, 대출 등 거의 모든 것에 합법적으로 투자할 수 있다는 것입니다. 개인 계획은 투자 유형에 제한이 있을 수 있다는 점을 기억하십시오. 투자 범위를 확대하는 능력은 SD 401(k) 의 주요 특징 중 하나입니다.
SD 401(k)s 를 통해 프로그램 참가자는 어떤 이유로든 기금에서 개인 대출로 대출할 수 있습니다 (예: 신용 카드 채무, 모기지 지불, 투자, 휴가 등). 한도액은 보통 계좌 가치의 50% 또는 50,000 달러를 초과하지 않으며, 그 수가 적은 것을 기준으로 한다.
로스 401 호 법안
로즈 401(K) 은 은퇴 저축 제도로서 전통적인 401(K) 과는 약간 다르다. 그것은 전통적인 401(k) 의 몇 가지 특징과 로스 개인 퇴직 계좌의 몇 가지 특징을 결합했다. 주된 차이점은 과세시기에 있다. 로스 개인 퇴직 계좌와 마찬가지로 로스 401(k) 계획은 세전 소득 대신 세후 기부를 이용하는 퇴직 제도다. 이는 세금이 미리 지불된다는 것을 의미하고, 정년퇴직 기간 동안 자격을 갖춘 인출은 면세라는 것을 의미한다. 50 세 이상의 개인은 매년 22,500 달러 또는 30,000 달러의 동일한 기부 한도가 여전히 적용됩니다.
그러나 로스의 개인 퇴직 계좌와는 달리, 계획 시작 5 년 후에야 로스 401(k) 계좌에서 기부금을 인출할 수 있고, 로스 개인 퇴직 계좌의 기여금 (소득 아님) 은 언제든지 인출할 수 있다. Roth 401(k) 의 이 규칙은 59 세 이후에도 적용됩니다. 면세 분배는 일반적으로 허용되기 때문입니다. 또한 로스의 개인 퇴직 계좌와는 달리 73 세의 최소 분배액 (rmd) 이 필요한데, 그 단계에서 로스 401(k) 은 RMD 를 피하기 위해 로스 개인 퇴직 계좌로 스크롤될 수 있다. 로스 개인 퇴직계좌의 두 가지 장점은 수시로 기부금을 인출하고 벌금과 면세를 면제한다는 점이다. 바로 로스 401(k) 프로그램에는 없는 것이다.
기여금 총액이 연간 기여액 한도 내에 있는 한 두 가지 형태의 401(k) 에 동시에 기부할 수 있습니다. 이는 전통 및 로스 개인 퇴직 계정의 연간 기여액 총액과 유사합니다.
