로즈 개인 퇴직 계정 계산기
이 계산기는 로스 개인 퇴직 계좌의 저축 잔액을 추정하여 일반 과세 계정과 비교합니다. 그것은 주로 미국 주민들이 사용한다. 기타 유형의 개인 퇴직 계정에 대한 계산이나 자세한 내용은 당사를 방문하십시오 개인 퇴직 계정 계산기。
결과
| 로스 개인 퇴직 계좌 | 과세 계좌 | |
| 65 세의 잔액 | $933,765 | $663,823 |
| 원금 총액 | $265,000 | $265,000 |
| 총이자 | $675,765 | $531,764 |
| 총세 | $0 | $132,941 |
제공된 정보에 따르면, 65 세가 되면 로스 개인 퇴직 계좌는 일반 과세 계좌보다 269,942 달러를 더 적립할 수 있다.
연간 일정표
| 교장 | 로스 개인 퇴직 계좌 | 과세 계좌 | ||||
| 나이 | 시작 | 끝 | 시작 | 끝 | 시작 | 끝 |
| 30 | $20,000 | $27,000 | $20,000 | $28,200 | $20,000 | $27,900 |
| 31 | $27,000 | $34,000 | $28,200 | $36,892 | $27,900 | $36,156 |
| 32 | $34,000 | $41,000 | $36,892 | $46,106 | $36,156 | $44,782 |
| 33 | $41,000 | 48,000 달러 | $46,106 | $55,872 | $44,782 | $53,798 |
| 34 | 48,000 달러 | $55,000 | $55,872 | $66,224 | $53,798 | $63,219 |
| 35 | $55,000 | $62,000 | $66,224 | $77,198 | $63,219 | $73,063 |
| 36 | $62,000 | $69,000 | $77,198 | $88,829 | $73,063 | $83,351 |
| 37 | $69,000 | $76,000 | $88,829 | $101,159 | $83,351 | $94,102 |
| 38 | $76,000 | $83,000 | $101,159 | $114,229 | $94,102 | $105,337 |
| 39 | $83,000 | $90,000 | $114,229 | $128,083 | $105,337 | $117,077 |
| 40 | $90,000 | $97,000 | $128,083 | $142,767 | $117,077 | $129,345 |
| 41 | $97,000 | $104,000 | $142,767 | $158,334 | $129,345 | $142,166 |
| 42 | $104,000 | $111,000 | $158,334 | $174,834 | $142,166 | $155,563 |
| 43 | $111,000 | $118,000 | $174,834 | $192,324 | $155,563 | $169,564 |
| 44 | $118,000 | $125,000 | $192,324 | $210,863 | $169,564 | $184,194 |
| 45 | $125,000 | $132,000 | $210,863 | $230,515 | $184,194 | $199,483 |
| 46 | $132,000 | $139,000 | $230,515 | $251,346 | $199,483 | $215,459 |
| 47 | $139,000 | $146,000 | $251,346 | $273,426 | $215,459 | $232,155 |
| 48 | $146,000 | $153,000 | $273,426 | $296,832 | $232,155 | $249,602 |
| 49 | $153,000 | $160,000 | $296,832 | $321,642 | $249,602 | $267,834 |
| 50 | $160,000 | $167,000 | $321,642 | $347,940 | $267,834 | $286,887 |
| 51 | $167,000 | $174,000 | $347,940 | $375,817 | $286,887 | $306,797 |
| 52 | $174,000 | $181,000 | $375,817 | $405,366 | $306,797 | $327,603 |
| 53 | $181,000 | $188,000 | $405,366 | $436,688 | $327,603 | $349,345 |
| 54 | $188,000 | $195,000 | $436,688 | $469,889 | $349,345 | $372,065 |
| 55 | $195,000 | $202,000 | $469,889 | $505,082 | $372,065 | $395,808 |
| 56 | $202,000 | $209,000 | $505,082 | $542,387 | $395,808 | $420,619 |
| 57 | $209,000 | $216,000 | $542,387 | $581,931 | $420,619 | $446,547 |
| 58 | $216,000 | $223,000 | $581,931 | $623,846 | $446,547 | $473,642 |
| 59 | $223,000 | $230,000 | $623,846 | $668,277 | $473,642 | $501,956 |
| 60 | $230,000 | $237,000 | $668,277 | $715,374 | $501,956 | $531,544 |
| 61 | $237,000 | $244,000 | $715,374 | $765,296 | $531,544 | $562,463 |
| 62 | $244,000 | $251,000 | $765,296 | $818,214 | $562,463 | $594,774 |
| 63 | $251,000 | $258,000 | $818,214 | $874,307 | $594,774 | $628,539 |
| 64 | $258,000 | $265,000 | $874,307 | $933,765 | $628,539 | $663,823 |
로스 개인 퇴직 계좌는 퇴직 시 면세 증가와 면세 수입을 제공하는 개인 퇴직 약정 (IRA) 입니다. 로즈의 개인 퇴직 계좌와 전통적인 개인 퇴직 계좌의 주요 차이점은 전자의 기부금은 면세할 수 없고 (수입이 아닌) 언제든지 처벌을 받지 않고 면세로 인출할 수 있다는 것이다. 로즈의 개인 퇴직 계좌는 1997 년 납세자 구제법 (납세자 구제법) 이 처음으로 제기하고 설립해 상원의원 윌리엄 로스의 이름을 따서 명명되었다.
로즈의 개인 퇴직 계좌는 가장 크고 가장 유명한 금융 회사부터 온라인 투자 회사와 금융 서비스 회사까지 다양한 기관에서 개설할 수 있다. 미국 국세청은 이러한 모든 기관을 감독하며, 이러한 모든 기관은 특정 요구 사항을 충족해야 하지만, 각 기관은 여전히 자신의 차별화 수당을 가질 수 있습니다.
로즈 개인 퇴직 계좌 기부
- 세후 달러로 제작되었습니다.
- 면세가 불가합니다. 그러나 미국 국세청 8880 양식에는 저축자 세액공제라는 세액공제가 있어 이전 2000 달러 기부의 50% 를 신청할 수 있다.
- 기부금은 언제든지 면세로 인출할 수 있으며 벌금은 발생하지 않습니다. 그러나 계좌 소지자가 59 세가 되기 전에 인출하거나 계좌를 설립한 지 5 년도 안 되면 인출된 수익은 과세 및/또는 벌금이 부과될 수 있습니다.
- 수입이 일정 문턱을 넘은 사람은 로스 개인 퇴직 계좌를 납부할 자격이 없다. 2024 납세년도의 경우 싱글이나 가장의 출발점은 조정된 총 소득인 161,000 달러 (2023 년 153,000 달러 이상) 보다 높다. 기혼하고 공동 신고한 사람들에게는 조정된 총수익 24 만 달러 (2023 년 22 만 8000 달러 이상) 로 금액이 증가했다. 또한 로스의 개인 퇴직 계좌 분담금 자격을 갖추려면 신고자는 분담금 당년에 소득 (예: 임금, 팁, 보너스, 자영업 소득) 을 받아야 한다.
- 49 세 이하 인사의 2024 년 기부한도는 7,000 원이다. 50 세 이상의 사람에게는 한도가 8,000 달러입니다.
- 특정 납세 연도의 기부금은 이듬해 4 월까지 로스 개인 퇴직 계좌에 예치될 수 있다.
로즈 개인 퇴직 계정 지정 상세내역
- 직접 기부금은 언제든지 면세 면제 추출을 할 수 있다.
- 5 년 또는 5 년 이상의 로스 개인 퇴직 계좌와 관련해서는 59 세 이후 면세와 벌금 면제로 수입을 인출할 수 있다.
- 5 년 미만의 로스 개인 퇴직 계좌에서 수입을 인출하려면 세금과 벌금을 내야 한다. 그러나 여러 가지 경우 (아래 참조) 다음 조건 중 하나 이상을 충족하면 설립 기간이 5 년 미만인 계정은 벌금을 피할 수 있지만 세금을 피할 수는 없습니다. 5 년이 넘는 계정의 경우 이러한 동일한 조건이 적용되며, 어떠한 조건도 충족되지 않은 경우에만 세금이 부과되거나, 어떤 조건도 충족될 경우 세금이나 벌금이 부과되지 않습니다.
- 계좌 보유자 연령은 59 세 이상이다.
- 계정 소지자가 비활성화되었습니다.
- 이 돈은 사용 중이다
- 첫 주택 구입 평생 한도는 10,000 달러이다.
- 합격한 교육비를 지불하다.
- 계좌 소지자가 사망한 후 수혜자에게 지불하다.
- 실업 기간 동안 상환되지 않은 의료비 또는 건강보험을 지급하다.
- 로즈 개인 퇴직 계정에는 최소 분배 요구 사항 (RMD) 이 없습니다 (기존 개인 퇴직 계정 또는 401(k)s 요구 사항과 다름). 로스 개인 퇴직 계좌는 rmd 를 징수하지 않는 유일한 조세 회피 퇴직 프로그램이다.
로즈 개인 퇴직 계좌의 장점
무료로 기부금을 인출하다& ndash401(k)s 와 전통적인 개인 퇴직 계좌 등 일반적인 퇴직 계획은 퇴직 전 면세나 벌금 면제 인출을 허용하지 않으며, 많은 사람들에게 은퇴는 보통 수십 년 후의 일이다. 하지만 로스의 개인 퇴직 계좌 기부는 세후 달러를 사용하여 이루어지므로 수입이 아닌 기부금은 언제든지 면세와 벌금에서 면제될 수 있습니다.
자산 유동성& ndash 계정 소지자는 로스 개인 퇴직 계좌를 긴급 자금원으로 사용할 수 있습니다. 기부금에 대한 추출은 면세와 벌금이 면제되기 때문에 돈을 마음대로 추출할 수 있다. 그러나 계정 소유자가 연간 지불 한도에 도달한 후 기부금을 인출하기로 결정한 경우 동일한 납세 연도 내에 동일한 금액을 다시 지불할 수 없습니다. 이 경우, 어떤 출자액이라도 로스 개인 퇴직 계좌의 보충으로 간주될 것이다.
면세 퇴직 소득& ndash 퇴직 기간의 분배나 추출은 세금이 미리 지불되었기 때문에 세금을 내지 않아도 됩니다.
많은 투자 옵션& ndash 대부분의 대형 금융기관은 로스 개인 퇴직 계좌를 제공한다. 대다수 (전부가 아닌 경우) 투자 선택은 각 금융기관이 제공하는 서비스에 의해서만 제한됩니다.
FAFSA 는 보도하지 않았다.& ndash 학부모에게 로스 개인 퇴직 계좌의 장점 중 하나는 이 기금이 연방 학생 지원 무료 신청이나 FAFSA 의 영향을 받지 않는다는 것입니다. 이것은 자녀들이 고등 교육을 받는 연방 원조를 줄이지 않기 때문에 매우 유익하다. 또한 기부금은 FAFSA 표에 보고 가능한 자산으로 계산되지 않고 나중에 추출하여 자격을 갖춘 교육비를 지불할 수 있습니다.
상속인이 우호적이다.& ndash 는 기부금이 이미 과세되었기 때문에 상속인이 로스 개인 퇴직 계좌를 상속할 때 필요한 분배는 과세되지 않습니다. 미망배우자는 같은 혜택을 받지만, 그들은 즉시 분배를 받을 필요가 없다. 또한 로스 개인 퇴직 계좌는 체납세가 없기 때문에 로스 개인 퇴직 계좌를 최대한 많이 남겨두면 과세 유산 규모를 줄이고 후계자에게 더 많은 자금을 남기는 데 도움이 된다.
퇴직세 다양화& ndash 퇴직자는 401(k) 또는 전통적인 개인 퇴직 계좌와 같은 퇴직 제도 할당 및 사회보장금에 대한 세금을 지급해야 합니다. 퇴직자들은 이러한 과세 소득원으로부터 얼마나 많은 수입을 얻을 수 있는지에 대한 전략을 세울 수 있다. 로스 개인 퇴직 계정 분배는 과세 소득에 포함되지 않기 때문에 다른 소득원을 사용하여 한 사람을 더 높은 세금 등급으로 만드는 경우에도 사용할 수 있습니다.
로스 개인 퇴직 계좌의 폐단
세금을 선불하다& ndash 기부금은 세후 달러로 지급됩니다.
낮은 기여 한도& ndash2024 납세년도의 개인 퇴직계좌 연간 기부 한도는 50 세 이하의 7000 달러 또는 50 세 이상 8000 달러입니다. 반면 401(k) 분담금 상한선은 연간 23,000 달러이다.
소득 한도& ndash 소득 제한으로 고소득자는 로스 개인 퇴직 계좌에 가입할 자격이 없다. 앞서 언급했듯이 2024 년 개인조정 후 총수입은 161,000 달러, 기혼 부부가 공동 신고한 총수입은 240,000 달러이다. 소득이 이 수치를 초과하는 사람은 로스 개인 퇴직 계좌에 기부할 수 없다. 간단하지는 않지만, 이 개인들은 전통적인 개인 퇴직 계좌에 돈을 지불하고 로스 개인 퇴직 계좌로 전환할 수 있다.
과세 소득을 감소시키지 않는다& ndash 는 세후 달러만 로스 개인 퇴직 계정에 들어가기 때문에 과세 소득에는 초기 세액공제가 없습니다. 그러나 저소득 및 중간 소득 납세자는 저축자 신용을 사용하여 로스 개인 퇴직 계좌 중 상위 2000 달러의 10 ~ 50% 의 세금을 절약할 수 있습니다. 이 세액공제는 환불할 수 없다.
최소 보유 기간& ndash 계정의 자금이 최소 5 년 이상 보유되지 않는 한 퇴직 소득을 면세로 인출할 수 없습니다. 이는 퇴직 직전에 로스 개인 퇴직 계좌를 시작한 사람에게만 적용됩니다. 이 시기의 출발점은 분배가 합격인지 불합격인지에 크게 달려 있다. 합격분배의 경우, 이 기간은 로스 개인 퇴직 계좌에서 자금을 받는 첫해 첫날부터 시작된다. 비적격 분배의 경우 로스 개인 퇴직 계좌 전환마다 별도의 5 년 기간이 있습니다. 각각 전환이 진행되는 그 해의 첫날부터 시작한다.
자선 기부& ndash 자산을 자선단체의 계좌 보유자에게 맡기고 대부분의 자금을 로스 개인 퇴직 계좌에 예치할 계획이라면 이득이 적다. (윌리엄 셰익스피어, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 돈명언) 자선단체는 조세 회피 단체이기 때문에 세후 기부는 전통적인 개인 퇴직 계정이나 401(k) 제도 등 연세 퇴직 제도의 기부금보다 낮을 것이다.
전통적인 개인 퇴직 계좌를 로즈 개인 퇴직 계좌로 전환
미국 국세청은 전통적인 개인 퇴직 계좌를 로스 개인 퇴직 계좌로 전환할 수 있도록 허용하며, 어떤 경우에는 그렇게 하기를 원할 수도 있다.
- 소득 제한으로 인해 로스 개인 퇴직 계좌에 직접 기부할 수 없는 사람은 소득에 관계없이 전통적인 개인 퇴직 계좌에서 로스 개인 퇴직 계좌로 자금을 이체할 수 있습니다.
- 전통적인 개인 퇴직 계정 보유자는 연간 지불 제한에 관계없이 기존의 기존 개인 퇴직 계좌에서 로스 개인 퇴직 계좌로 원하는 만큼의 자금을 예금할 수 있습니다.
- 연세 계좌나 조세 회피 계좌를 선택하는 것과 마찬가지로 미래 소득세가 증가할 것이라고 믿을 만한 이유가 있다면 전통적인 개인 퇴직 계좌를 로스 개인 퇴직 계좌로 전환하면 미래 고액의 세금 지불을 줄일 수 있다.
- 전통적인 개인 퇴직 계좌는 73 세 이상 정년퇴직 시 최소 배분액을 시작할 것을 요구하고, 로스 개인 퇴직 계좌는 요구하지 않는다. 따라서 장수를 원하는 사람들은 기존의 전통적인 개인 퇴직 계좌를 로스 개인 퇴직 계좌로 변환하여 나중에 분배를 시작할 수 있습니다.
이것은 때때로' 뒷문로스 개인 퇴직 계좌' 라고 불린다. 다행스럽게도 전환에는 소득 제한이 없습니다. 변환하는 방법에는 세 가지가 있습니다. 다음은 몇 가지 변환 방법입니다.
방법 1 & ndash 동일한 수탁자
가장 쉬운 방법은 자금을 보유한 같은 금융기관 내에서 전통적인 개인 퇴직 계좌에서 로스 개인 퇴직 계좌로 이전하는 것이다.
방법 2 & ndash 다른 수탁자
같은 금융기관을 사용하는 것이 바람직하지 않을 수 있는 이유는 뮤추얼 펀드의 가용성, 다른 금융기관의 추가 수당 (연방 로즈 개인 퇴직 계정의 규칙 및 규정과는 무관), 더 나은 고객 서비스 또는 더 직관적인 소프트웨어 등 여러 가지가 있습니다. 대부분의 경우, 수금 기관은 현재 기관에 자금을 신청해야 하기 때문에 이체의 세부 사항을 처리하며, 현재 기관은 수표를 보냅니다. 전통적인 개인 퇴직 계좌에 계좌 보유자가 팔고 싶지 않은 주식이 포함되어 있는 경우, 현재 기관은 새 기관에 주식증서를 보내고 새 기관은 개인 퇴직 계좌에 자산을 적립합니다.
방법 3 & ndash60 일 연장
또 다른 방법은 60 일간의 연장을 진행하여 수표를 통해 직접 전통적인 개인 퇴직 계좌에 자금을 예금한 다음 로스 개인 퇴직 계좌로 이체하는 것이다. 그러나 이 조치는 전통적인 개인 퇴직 계좌 발급 후 60 일 이내에 완료되어야 한다. 그렇지 않은 경우, 분배된 금액에서 공제할 수 없는 기부금을 빼면 받는 연간 세금이 부과됩니다. 게다가, 미국 국세청은 10% 의 조기분배세 벌금을 평가할 것이며, 전환은 결국 일어나지 않을 것이다. 시한을 충족시키지 못한 것은 사고, 재해 또는 합리적인 통제 범위를 벗어난 사건으로 인한 경우 국세청은 60 일간의 요구를 포기할 수 있습니다.
변환 전 고려 사항
- 개인 퇴직 계좌 외에 충분한 자금이 전환 소득세를 지급하도록 보장하다. 반면 개인 퇴직 계좌의 돈으로 세금을 내면 면세 수익의 손실을 초래할 수 있다.
- 이상적인 퇴직 생활 방식을 지원하기에 충분한 비퇴직 계좌 수입이 있는지 확인하십시오.
- 일반적으로, 한 사람이 어려울수록, 그들은 퇴직 계획의 면세 증가로부터 더 많은 혜택을 받는다. 그러나 퇴직 또는 퇴직 시 기부를 앞두고 있는 경우 기금이 최초 납부한 세금을 상쇄할 수 있는 충분한 시간을 확보해야 합니다. 수익에 대한 과세를 피하기 위해서는 계좌가 최소 5 년 이상 만기가 되어야 한다는 것을 기억하십시오.
- 부가 가치 자산 매각으로 얻은 돈으로 전환 소득세를 지불하면 자본 이득세를 지불해야 할 수도 있다.
- 필요한 최소 할당액 또는 rmd 는 로스 개인 퇴직 계정 기금으로 변환할 수 없습니다.
- 미국 국세청은 개인 퇴직 계좌당 1 년에 한 번만 회전할 수 있도록 제한한다.
