개인 퇴직 계정 계산기
개인 퇴직 계정 계산기는 기존 개인 퇴직 계정, 독립 개인 퇴직 계정, 단순 개인 퇴직 계정, 로스 개인 퇴직 계정 및 정기 과세 저축을 평가하고 비교하는 데 사용할 수 있습니다. 비교를 위해 로스 개인 퇴직 계좌와 정기 과세 저축은 세후 가치로 전환된다. 세후 투입을 사용하여 로스 개인 퇴직 계좌를 계산하려면, 저희 로즈 개인 퇴직 계정 계산기。 이 계산기는 주로 미국 주민이 사용한다.
결과
| 전통적인, 간단합니다. 또는 SEP IRA | 로스 엘라 | 정기과세 저축 | |
| 65 세의 잔액 | $933,765 | $700,324 | $497,867 |
| 65 세 잔액 (세후) | $793,700 | $700,324 | $497,867 |
65 세 때 전통, 단순 또는 SEP 개인 퇴직 계좌의 세후 잔액이 로스 개인 퇴직 계좌보다 93,377 달러 더 많았다. 로스 개인 퇴직 계좌는 일반 과세 저축 계좌보다 202,456 달러를 더 적립할 수 있다.
연간 시간표
| 기존/단순/독립 개인 퇴직 계정 (세전) | 전통, 단순 또는 독립 개인 퇴직 계정 (세후) | 로즈 개인 퇴직 계좌 (세후) | 정기 과세 저축 (세후) | |||||
| 나이 | 시작 | 끝 | 시작 | 끝 | 시작 | 끝 | 시작 | 끝 |
| 30 | $20,000 | $28,200 | $17,000 | $23,970 | $15,000 | $21,150 | $15,000 | $20,925 |
| 31 | $28,200 | $36,892 | $23,970 | $31,358 | $21,150 | $27,669 | $20,925 | $27,117 |
| 32 | $36,892 | $46,106 | $31,358 | $39,190 | $27,669 | $34,579 | $27,117 | $33,587 |
| 33 | $46,106 | $55,872 | $39,190 | $47,491 | $34,579 | $41,904 | $33,587 | $40,348 |
| 34 | $55,872 | $66,224 | $47,491 | $56,291 | $41,904 | $49,668 | $40,348 | $47,414 |
| 35 | $66,224 | $77,198 | $56,291 | $65,618 | $49,668 | $57,898 | $47,414 | $54,798 |
| 36 | $77,198 | $88,829 | $65,618 | $75,505 | $57,898 | $66,622 | $54,798 | $62,513 |
| 37 | $88,829 | $101,159 | $75,505 | $85,985 | $66,622 | $75,869 | $62,513 | $70,577 |
| 38 | $101,159 | $114,229 | $85,985 | $97,094 | $75,869 | $85,672 | $70,577 | $79,003 |
| 39 | $114,229 | $128,083 | $97,094 | $108,870 | $85,672 | $96,062 | $79,003 | $87,808 |
| 40 | $128,083 | $142,767 | $108,870 | $121,352 | $96,062 | $107,076 | $87,808 | $97,009 |
| 41 | $142,767 | $158,334 | $121,352 | $134,583 | $107,076 | $118,750 | $97,009 | $106,624 |
| 42 | $158,334 | $174,834 | $134,583 | $148,608 | $118,750 | $131,125 | $106,624 | $116,672 |
| 43 | $174,834 | $192,324 | $148,608 | $163,475 | $131,125 | $144,243 | $116,672 | $127,173 |
| 44 | $192,324 | $210,863 | $163,475 | $179,234 | $144,243 | $158,147 | $127,173 | $138,146 |
| 45 | $210,863 | $230,515 | $179,234 | $195,938 | $158,147 | $172,886 | $138,146 | $149,612 |
| 46 | $230,515 | $251,346 | $195,938 | $213,644 | $172,886 | $188,509 | $149,612 | $161,595 |
| 47 | $251,346 | $273,426 | $213,644 | $232,412 | $188,509 | $205,070 | $161,595 | $174,116 |
| 48 | $273,426 | $296,832 | $232,412 | $252,307 | $205,070 | $222,624 | $174,116 | 187,202 달러 |
| 49 | $296,832 | $321,642 | $252,307 | $273,396 | $222,624 | $241,231 | 187,202 달러 | $200,876 |
| 50 | $321,642 | $347,940 | $273,396 | $295,749 | $241,231 | $260,955 | $200,876 | $215,165 |
| 51 | $347,940 | $375,817 | $295,749 | $319,444 | $260,955 | $281,863 | $215,165 | $230,098 |
| 52 | $375,817 | $405,366 | $319,444 | $344,561 | $281,863 | $304,024 | $230,098 | $245,702 |
| 53 | $405,366 | $436,688 | $344,561 | $371,185 | $304,024 | $327,516 | $245,702 | $262,008 |
| 54 | $436,688 | $469,889 | $371,185 | $399,406 | $327,516 | $352,417 | $262,008 | $279,049 |
| 55 | $469,889 | $505,082 | $399,406 | $429,320 | $352,417 | $378,812 | $279,049 | $296,856 |
| 56 | $505,082 | $542,387 | $429,320 | $461,029 | $378,812 | $406,790 | $296,856 | $315,465 |
| 57 | $542,387 | $581,931 | $461,029 | $494,641 | $406,790 | $436,448 | $315,465 | $334,910 |
| 58 | $581,931 | $623,846 | $494,641 | $530,269 | $436,448 | $467,885 | $334,910 | $355,231 |
| 59 | $623,846 | $668,277 | $530,269 | $568,036 | $467,885 | $501,208 | $355,231 | $376,467 |
| 60 | $668,277 | $715,374 | $568,036 | $608,068 | $501,208 | $536,530 | $376,467 | $398,658 |
| 61 | $715,374 | $765,296 | $608,068 | $650,502 | $536,530 | $573,972 | $398,658 | $421,848 |
| 62 | $765,296 | $818,214 | $650,502 | $695,482 | $573,972 | $613,660 | $421,848 | $446,081 |
| 63 | $818,214 | $874,307 | $695,482 | $743,161 | $613,660 | $655,730 | $446,081 | $471,404 |
| 64 | $874,307 | $933,765 | $743,161 | $793,700 | $655,730 | $700,324 | $471,404 | $497,867 |
미국에서 IRA (개인 퇴직 계좌) 는 미국 국세청 제 590 호 간행물에 규정된 세금 혜택을 받는 퇴직 프로그램이다. 이것은 사람들이 은퇴를 위해 투자하도록 격려하기 위한 정부 감세 조치이다.
서로 다른 개인 퇴직 계정 중 가장 흔한 것은 전통적인 개인 퇴직 계정과 로스 개인 퇴직 계정입니다. 로스 개인 퇴직 계좌의 기부금은 면세할 수 없지만 퇴직 후 인출은 면세입니다. 반면 전통적인 개인 퇴직 계좌의 기여금은 면세이지만 퇴직 후 인출할 때는 세금을 내야 한다. 대다수의 사람들에게, 그들의 퇴직 후의 예상 수입은 근무 기간의 소득보다 낮을 것이다. 따라서 퇴직 후 예상되는 한계 세율은 더 낮을 수 있습니다. 따라서 그들은 전통적인 개인 퇴직 계좌가 재정적으로 더 유리하다는 것을 알게 될 수 있습니다. 왜냐하면 세금은 황금근무년이 아니라 은퇴에 발생했기 때문입니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 은퇴명언) 세금 장벽의 존재로 인해 둘 다 일반 과세 저축이나 투자보다 더 많은 부를 축적하고 있다. SEP (직원 연금 단순화) 개인 퇴직 계좌는 직원 수가 적은 자영업자 하청업체에서 인기가 많으며 간단한 개인 퇴직 계좌는 직원이 100 명 미만인 중소기업을 위해 설계되었습니다.
전통적인 개인 퇴직 계정
가장 많이 사용되는 개인 퇴직 계정으로 전통적인 개인 퇴직 계정은 자격을 갖춘 퇴직 제도로 퇴직 자금을 위한 세금 방패를 마련했다. 그들은 세금 계산서를 줄이고 동시에 은퇴를 위해 저축하고자 하는 사람들에게 매우 적합하다.
정년퇴직 전이나 정년퇴직 시 인출할 때만 세금이 부과된다. 그러나 조기 퇴출은 조건이 충족되지 않는 한 처벌을 받을 것이다. 대부분의 사람들에게 세금 신고 상태와 총 소득에 따라 몇 가지 요구 사항이 충족되면 납부한 보험료는 면세가 될 수 있습니다. 59 세 이후 전통적인 개인 퇴직 계좌에서 인출하는 것은 무료입니다. 전통적인 개인 퇴직 계좌 인출은 필요하지 않으며, 73 세가 되어서야 최소 분배액 (RMD) 을 강제로 인출해야 한다. 대부분의 사람들은 전통적인 개인 퇴직 계좌를 받을 자격이 있다.
로스 엘라
이 기금은 대개 개인이 발기하고 관리하며, 출자는 세후 소득이나 자산에서 나온다. 투자수입은 면세이고, 인출도 면세이다. 만 59 세가 되면 로스 개인 퇴직 계좌에서 인출하는 것은 무료입니다. 그러나, 로스 개인 퇴직 계좌의 인출은 소유자의 일생에서 필수가 아니다. 만약 분배하지 않는다면, 로스 개인 퇴직 계좌는 소유자의 일생 동안 면세로 증가할 수 있다. 로스 개인 퇴직 계좌에 대한 자세한 내용과 계산 방법은 다음 사이트를 참조하십시오 로즈 개인 퇴직 계정 계산기。
SEP IRA
직원 연금 (SEP) 개인 퇴직 계좌를 간소화하여 고용주가 직원의 개인 퇴직 계좌에 기부할 수 있도록 합니다. SEP 개인 퇴직 계정은 주로 소기업이나 자영업자가 사용하기 때문에 다른 개인 퇴직 계좌보다 설립이 더 쉽다. 세금 처리, 잔액 축적 및 분배에 대한 기능은 전통적인 개인 퇴직 계정과 유사합니다. 고용주는 기부금을 업무비로 공제할 수 있다. 이러한 개인 퇴직 계좌의 지불 한도는 위에서 언급한 더 인기 있는 개인 퇴직 계좌와는 다르다. 2024 년 상한선은 총소득의 25%, 즉 69,000 달러로 낮은 것을 기준으로 한다. 이것은 더 인기 있는 전통이나 로스 개인 퇴직 계좌 금액의 거의 10 배에 달한다. 모든 수익은 즉시 100% 귀속된다. 50 세 이상의 계좌 소지자는 보험료를 보충할 필요가 없다. 자격을 갖춘 모든 직원은 SEP 개인 퇴직 계좌에서 동일한 혜택을 받아야 합니다.
단순 개인 퇴직 계정
직원 저축 인센티브 대응 프로그램 (SIMPLE) 개인 퇴직 계정은 주로 100 명 이하의 직원을 보유한 중소기업을 위해 설계되었습니다. 이는 단순한 개인 퇴직 계정과 관련된 관리 비용이 401(k) 요구 사항의 관리 비용보다 훨씬 낮기 때문입니다. 또한 고용주는 기부금을 운영 비용으로 공제 할 수 있습니다. 이 퇴직 제도의 경우 고용주는 사원에 대한 두 가지 대응 옵션 중에서 선택해야 합니다. 첫 번째는 직원 출자액이 급여의 3% 에 달한다는 것이다. 두 번째는 각 직원 급여의 2% 고정 비율이며, 그들이 참가하든 안 하든 간에. 두 경우 모두 연간 분담금 한도는 모두 16,000 달러 (50 세 이상 직원 추가 3,500 달러 증가) 또는 2024 년 급여의 100% 입니다. 이는 직원들이 소득의 100% 를 간단한 개인 퇴직 계좌에 예금할 수 있다는 것을 의미한다. 그러나 사원이 다른 고용주 프로그램에 참여하는 경우 모든 기부금의 총액은 23,000 달러를 초과할 수 없습니다.
간단한 개인 퇴직 계좌의 조기 벌금은 25% 로 전통이나 로스 개인 퇴직 계좌의 10% 보다 훨씬 높다는 점에 유의해야 한다. 간단한 개인 퇴직 계좌는 2 년 후에야 과태료를 받지 않고 현금화할 수 있다.
개인 퇴직 계좌 연장
401(K)s, 403(B)s, 단순 개인 퇴직 계정 또는 SEP 개인 퇴직 계정과 같은 기존 적격 퇴직 제도는 기존 개인 퇴직 계정에' 스크롤' 하거나 통합할 수 있습니다. 457 제도 또는 상속된 고용주 후원 제도 (지정된 수혜자의 경우) 를 포함한 많은 기타 제도도 연장할 수 있습니다. 회사 계획을 개인 퇴직 계좌로 직접 이체할 때 세금을 내지 않아도 된다. 단, 만기세가 없더라도 세금 신고서에 모든 연장을 보고하는 것을 잊지 마십시오. 여기에는 두 가지 IRS 양식이 포함됩니다. 1099R 은 고용주 계획으로부터 받은 분배를 보고하고 5498 은 개인 퇴직 계정의 롤오버를 보고합니다. 대부분의 경우 새로운 개인 퇴직 계좌로 전입한 후 한 사람이 투자에 대한 다양한 선택을 그대로 유지할 수 있다. 이체와 기부금은 같은 개인 퇴직 계좌로 통합될 수 있지만, 전통적인 개인 퇴직 계좌와 로스 개인 퇴직 계좌의 자금은 서로 다른 계좌에 보관해야 한다.
개인 퇴직 계좌를 연장하는 것이 유일한 선택은 아니다. 어떤 사람들은 이직 후 다른 회사에서 일하더라도 누적된 자산을 전 고용주의 계획에 남겨두기로 선택할 수 있습니다 (최소 금액이 필요한 계획은 허용되지 않음). 다른 사람들은 그들의 자산을 새로운 고용주의 계획으로 이전할 수 있다. 퇴직 계획을 현금화할 수도 있지만, 이는 대개 벌금과 세금을 미리 징수하게 된다. 개인 퇴직 계좌나 401(k) 계좌에서 미리 인출하면 10% 의 벌금과 표준소득세를 내야 한다.
401 계획과의 비교
전통적인 개인 퇴직 계정
전통적인 개인 퇴직 계좌와 401(k) 계획은 가장 인기 있는 연세 고정 지불 퇴직 제도이다. 둘 다 세전 소득을 세금 공제 기부금으로 전환해 조세 회피 성장을 위한 퇴직 계획에 투입해 퇴직 저축을 장려하는 것을 목표로 하고 있다. (윌리엄 셰익스피어, 세전, 세전, 세전, 세전, 세전, 세전, 세전) 퇴직할 때 두 계획 모두 과세 자금을 분배하며, 일반적으로 소득세가 낮은 퇴직자에게 분배됩니다. 같은 납세 연도 내에 양자에 가장 큰 기여를 할 수도 있다. 2024 년까지 401(k) 프로그램은 23,000 달러, 전통적인 개인 퇴직 계좌는 7,000 달러 증가 (50 세가 넘으면 8,000 달러 증가) 할 예정이다. 소득이 매우 높은 사람들은 전통적인 개인 퇴직 계좌에 기부를 허용하지 않기 때문에 특정 소득 범위 내의 사람들에게만 적용됩니다. 전통적인 개인 퇴직 계좌와 401(k) 사이에는 많은 유사점이 있지만 몇 가지 중요한 차이점이 있습니다.
대부분의 금융회사들은 전통적인 개인 퇴직 계좌를 별도로 개설할 수 있지만, 401(k) 프로그램은 고용주가 후원하는 프로그램이며, 일반적으로 특정 요구 사항을 충족하고 401(k) 프로그램을 피하기로 선택한 회사를 통해서만 제공됩니다. 둘 사이의 주요 차이점은 401(k) 이 더 높은 지불 한도를 가지고 있으며 일반적으로 회사 일치를 제공한다는 것입니다. 즉, 고용주는 사원의 분담금 비율을 401(k) 퇴직 제도에 맞게 선택할 수 있습니다. 401(k) 에 일치하는 기부금이 있는 경우, 일반적으로 기부금의 최소 금액은 회사가 일치시킬 수 있는 금액과 적어도 같습니다. 이 최저금액을 납부한 후, 한 사람은 연간 한도까지 401(k) 을 계속 납부하거나 다른 퇴직기금에 납부하기로 결정할 수 있다. 401(k) 프로그램은 일반적으로 고용주가 제공하는 극소수의 투자 선택으로 제한되지만 행정비용은 상대적으로 높습니다. 전통적인 개인 퇴직 계정은 거의 무한한 투자 옵션을 제공한다.
SEP 및 간단한 개인 퇴직 계정
전통적인 개인 퇴직 계정에는 어떤 형태의 회사 대응 (예: 401(k) 의 일반적인 대응) 도 없지만 SEP 와 SIMPLE 개인 퇴직 계정은 일치 시스템이 다르더라도 다릅니다. 이러한 서로 다른 대응 시스템은 주로 규모가 너무 작아 직원에게 401(k) 프로그램을 제공할 수 없는 소규모 기업을 대상으로 하기 때문에 이러한 개인 퇴직 계정을 통해 제공됩니다.
개인 퇴직 계정의 투자 선택
독립 규제 기관의 장점 중 하나는 대부분의 금융 회사들이 독립 규제 기관을 제공하기 때문에 다양한 투자 옵션을 선택할 수 있다는 것입니다. 다음은 몇 가지 일반적인 옵션과 장단점입니다.
주식 또는 이와 유사한 자산에 적극적으로 투자하십시오.
적극적인 투자에는 투자자가 적극적으로 주식을 고르고, 시장과 그들이 투자한 주식을 이해하려고 노력하며, 투자 방법에 대한 결정을 더 자주 내리는 등 보다 적극적이고 실용적인 방법이 필요합니다. 이로 인해 더 높은 보상이 발생할 수 있지만, 이것은 일반적으로 매우 위험한 것으로 간주되므로 초보자에게 사용하지 않는 것이 좋습니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 도전명언)
뮤추얼 펀드 또는 인덱스 펀드
뮤추얼 펀드는 개인 투자자, 회사 및 다양한 조직의 자금 풀로, 펀드 매니저가 관리하며, 펀드 매니저의 임무는 자금 풀에 상응하는 투자를 하는 것입니다. 투자 전략은 펀드 매니저와 뮤추얼 펀드 유형에 따라 다릅니다. 모든 개인투자자는 자신의 요구에 맞는 뮤추얼 펀드를 찾아야 할 책임이 있다.
인덱스 펀드는 펀드 매니저의 전략적 포트폴리오가 아닌 지수를 기반으로 하는 뮤추얼 펀드로 정의할 수 있습니다. 가장 유명한 지수는 스탠다드 푸르 500 지수 (스탠다드 푸르 500) 와 다우존스 공업평균지수 (DJIA) 이다. 미국 경제가 크게 의존하는 대형 미국 회사 (어느 정도 글로벌 경제도 마찬가지임) 로 구성되어 있기 때문에 일반적으로 경제 건강 상태를 진단하는 지표로 사용됩니다. IRA 펀드를 사용하여 이 지수나 다른 많은 지수에 투자할 가능성이 있다.
뮤추얼 펀드와 인덱스 펀드는 간섭하지 않는 투자 방식을 제공한다. 뮤추얼 펀드에 대한 투자는 일반적으로 장기 투자를 의미하며, 일반적으로 적극적인 거래로 인한 비용을 줄인다. 뮤추얼 펀드에 투자하는 것은 적극적인 투자보다 적은 노력과 스트레스가 적은 경우가 많다. 이 펀드들은 관리형 투자이기 때문에 펀드 매니저는 약간의 비용을 청구할 것이다. 펀드마다 수수료 차이가 커서 0.1% 미만에서 5% 이상까지 다양합니다. 뮤추얼 펀드와 인덱스 펀드는 개인 퇴직 계좌 투자 중 가장 인기 있는 선택일 수 있다.
로봇 고문
로봇 재무 컨설턴트 또는 "로봇 컨설턴트" 는 저렴한 자동화 시스템을 투자 관리 수단으로 사용하는 재무 컨설턴트입니다. 일반적으로 로봇 컨설턴트는 몇 분 안에 모든 사람의 요구를 충족시킬 수 있는 맞춤형 다양화 포트폴리오를 구축하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 이러한 포트폴리오는 일반적으로 정기적으로 조정할 수 있으며, 수동으로 조정하거나 투자자가 지정한 선호도에 따라 조정할 수 있습니다.
기타
개인 퇴직계좌기금은 귀금속 연금 토지 부동산 투자신탁기금 (REITs) 또는 대량예금증서 (CDs) 에 투자할 수 있다. 모든 사람은 위의 옵션 중 어느 것이 자신에게 적합한지 결정할 권리가 있다.
자율 개인 퇴직 계좌
자주 개인 퇴직 계정 (SD-IRA) 은 기존 또는 로스 개인 퇴직 계정 (비 SEP 또는 SIMPLE) 을 대체할 수 있으며 자격, 지불 및 분배 측면에서 동일한 특징을 가지고 있습니다. 특수 목적의 독립 규제 기관은 모든 독립 규제 기관의 약 2% 에 불과한 것으로 추산됩니다.
전통적인 개인 퇴직 계정이나 로스 개인 퇴직 계정 보유자는 주식이나 펀드를 선택할 수 있지만 SD-IRA 소유자는 자신의 투자 가능한 자산을 찾아야 합니다. 미국 국세청은 이러한 자산에 대한 정의가 매우 유연하며, 관련된 투자 유형은 일반적으로 전통 또는 로스 개인 퇴직 계정에 대한 투자를 허용하지 않습니다. SD-IRA 는 흔하지 않은 자산에 투자하고자 하는 사람들에게 인기가 많습니다. 예를 들면 다음과 같습니다.
- 사유회사
- 헤지펀드
- 투자성 부동산
- 유한합자기업
- 크라우드 펀딩
- 세금 유치권
- 비트코인 및 기타 디지털 통화
- 친구의 농장
SD-IRA 계좌를 개설하는 것은 일반 전통이나 로스 개인 퇴직 계좌보다 더 까다롭다. 대부분의 금융회사들은 전통이나 로스 개인 퇴직 계좌를 제공하지만, SD- 개인 퇴직 계좌는 소규모 전문 금융회사에서 찾을 가능성이 더 높다. 미국 국세청이 SD-IRA 계좌를 엄격히 심사한다는 것을 기억하세요.
즉, SD-IRA 는 전문 투자자나 전문가와 협력할 수 있는 사람에게만 추천됩니다. 주목할 만하게도, 개인 퇴직 계좌는 이러한 투자가 자기 지도적이든 아니든 투자를 허용하지 않습니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.
- 생명보험
- 미국의 기업
- 골동품이나 수집품
- 예술
- 거주지 또는 임대 소득으로 사용되는 개인 부동산
- 일부 파생 위치
