中文 繁体中文 English Русский язык Deutsch Français Español Português Italiano بالعربية Türkçe 日本語 한국어 ภาษาไทย Tiếng Việt

máy tính thuế di sản

máy tính đánh giá thuế thừa kế của liên bang. nhiều bang thu thuế thừa kế của riêng họ, nhưng thường thấp hơn thuế thừa kế của liên bang. máy tính này chủ yếu được sử dụng bởi cư dân mỹ.

tài sản
nhà ở và bất động sản khác
cổ phiếu, trái phiếu và các khoản đầu tư khác
tiết kiệm, tài khoản tiết kiệm và tài khoản ngân phiếu
xe cộ, thuyền và tài sản khác
kế hoạch nghỉ hưu
phúc lợi bảo hiểm nhân thọ
các tài sản khác
trách nhiệm, chi phí và bồi thường
nợ (mượn thế chấp, vay mượn, thẻ tín dụng v. v.)
tang lễ, quản lý và yêu cầu chi phí
quyên góp từ thiện
thuế thừa kế của bang
số tiền tặng thưởng trọn đời
số tiền bạn tặng miễn thuế trong suốt cuộc đời

thuế di sản mỹ và thuế quà tặng

năm	miễn trừ suốt đời	thuế
2001	675.000 đô	55%
2002	Một triệu đô	50%
2003	Một triệu đô	49%
2004	1,5 triệu đô la	48%
2005	1,5 triệu đô la	47%
2006	2 triệu đô	46%
2007	2 triệu đô	45%
2008	2 triệu đô	45%
2009	3,5 triệu đô la	45%
2010	hủy bỏ	0%
2011	5 triệu đô	35%
2012	5,12 triệu đô la	35%
2013	5,25 triệu đô la	40%
2014	5,34 triệu đô la	40%
2015	5,43 triệu đô la	40%
2016	5,45 triệu đô la	40%
2017	5,49 triệu đô la	40%
2018	11,18 triệu đô la	40%
2019	11, 4 triệu đô la	40%
2020	11, 58 triệu đô la	40%
2021	11,7 triệu đô la	40%
2022	12,6 triệu đô la	40%
2023	12,92 triệu đô la	40%
2024	13,61 triệu đô la	40%

thuế bất động sản

thuế di sản là một khoản thuế trên tổng giá trị tài sản của một người khi họ chết. nó đôi khi được gọi là thuế tử vong. Mặc dù các bang của Mỹ có thể áp dụng thuế di sản riêng của họ, máy tính này chỉ tính toán thuế di sản liên bangNhấn vào đây xem luật pháp cụ thể của mỗi bang. định nghĩa" bất động sản" không nên bị nhầm lẫn với định nghĩa thay thế thông thường về quyền sở hữu bất động sản trong bối cảnh của máy tính này. Dựa trên giá trị phải chịu thuế của di sản, các di sản có giá trị tương đối thấp không cần phải nộp tờ khai thuế di sản vì chúng nằm dưới ngưỡng miễn thuế. đối với những di sản vượt quá điểm bắt đầu, chỉ có số tiền vượt quá điểm bắt đầu năm đó mới phải nộp thuế. máy tính có thể giúp xác định ngưỡng này. do khấu trừ trong hôn nhân, tài sản được chuyển giao cho người vợ chưa chết không phải chịu thuế, chỉ có tài sản được chuyển giao cho người thừa kế khác mới phải chịu thuế.

Theo Trung tâm Chính sách Thuế Urban-Brookings, ở Mỹ, hầu hết những người có tiền vượt quá mức thuế cuối cùng sẽ không phải nộp quá nhiều thuế thừa kế. Văn phòng Ngân sách Quốc hội chỉ ra rằng thuế thừa kế và thuế tặng quà chỉ thu được khoảng 17,6 tỷ đô la doanh thu liên bang vào năm 2020. Đó là khoảng 1% của hơn 1 nghìn tỷ đô la tài sản được chuyển sang tài sản dưới dạng di sản và quà tặng mỗi năm. có nhiều lý do khiến nó không hiệu quả. đầu tiên, như đã đề cập ở trên, thuế thừa kế chỉ áp dụng cho phần thừa kế trên mức thuế. Thứ hai, có rất nhiều lỗ hổng pháp lý để người ta có thể bảo vệ tài sản của mình khỏi chú Sam. Ví dụ, cha mẹ “bán” một phần tài sản cho con cái với giá giảm giá, tự mình chịu đựng đòn đánh thuế. ngoài ra, sự tin tưởng (được giải thích chi tiết dưới đây) là một phương pháp phổ biến và khả thi để giảm thiểu tài sản phải chịu thuế.

thuế thừa kế

sau khi người chết qua đời, di sản của họ thường được truyền lại cho người thừa kế. nếu toàn bộ hoặc một phần di sản của người chết gần đây được chuyển giao cho người thừa kế, họ có thể được thừa kế. thuế thừa kế thường được người thừa kế. sự khác biệt chính giữa thuế thừa kế và thuế thừa kế là ai trả thuế. Thuế thừa kế được nộp dựa trên di sản của người chết trước khi phân phối tiền, nhưng thuế thừa kế được nộp bởi người thừa kế hoặc nhận tiền. mặc dù chính phủ liên bang hoa kỳ không thu thuế thừa kế, nhưng một số tiểu bang hoa kỳ tự thu thuế thừa kế. Mức thuế áp dụng chủ yếu phụ thuộc vào mối quan hệ giữa người chết và người thừa kế và giá trị tài sản mà người thừa kế nhận được. Tuy nhiên, trong tất cả các bang, bất động sản của người vợ hoặc người bạn đời được miễn thuế, và hầu hết những người thừa kế thừa kế rất ít hoặc không phải nộp thuế thừa kế. những người thừa kế có xu hướng phải trả thuế cao hơn.

mục đích chính của thuế di sản là tăng thu nhập của chính phủ, nhưng nó cũng có một mục đích thứ hai để phân phối lại sự giàu có trong xã hội; Thuế thừa kế hoặc thuế thừa kế sẽ làm cho nhiều thế hệ gia đình khó có thể tích lũy và tập trung tài sản. thuế di sản là một khái niệm khá cổ xưa, bắt đầu từ thời đế chế la mã. tuy nhiên, chính sách thuế di sản hiện nay chủ yếu xuất phát từ sự sắp xếp phong kiến giữa người thừa kế thời trung cổ châu âu và chủ quyền.

xác định giá trị của di sản

di sản là tài sản net ước tính của một người, thường bao gồm tài sản của họ trừ đi bất kỳ khoản nợ nào. tài sản có thể là bất cứ thứ gì có giá trị như tiền mặt, chứng khoán, bất động sản, bảo hiểm, ủy thác, lương hưu và lợi ích kinh doanh. Giá trị của các mặt hàng này không phải là giá của thời điểm mua, không phải giá của thời điểm mua, mà là giá trị thị trường công bằng được đánh giá theo giá trị thị trường công bằng, giá trị thị trường công bằng là “số tiền hợp lý” mà người mua quan tâm có thể mua các mặt hàng. giá trị thị trường công bằng của một người được gọi là tổng di sản. sau khi giá trị tài sản được xác định, một số khoản nợ hoặc giảm bớt có thể được trừ đi từ tổng tài sản. Các khoản nợ thông thường bao gồm các khoản vay thế chấp, các khoản nợ chưa thanh toán, chi phí quản lý di sản và tài sản có thể được chuyển giao cho người vợ chưa chết hoặc tổ chức từ thiện đủ điều kiện. giá trị của món quà phải đóng thuế suốt đời (bất kỳ món quà nào được tặng vào năm 1977 hoặc sau đó) thêm vào số tiền này, sau đó trừ đi khoản tín dụng thuế thống nhất, để có được giá trị thuế của di sản.

giảm thuế thừa kế

có một vài điều bạn có thể làm để giảm thuế thừa kế.

1. Dùng hết tài sản tích lũy! đây là cách nhanh nhất và đơn giản nhất để giảm giá trị di sản. hãy cẩn thận đừng tiêu quá nhiều tiền; điều quan trọng là mọi người nghĩ về tuổi thọ trung bình và số tiền họ cần.
2. để quyên góp cho các tổ chức từ thiện. Bất kỳ tài sản nào được quyên góp cho một tổ chức 501 (c) 3 đủ điều kiện sẽ được miễn thuế thừa kế liên bang. số tiền quyên góp cho tổ chức từ thiện không giới hạn.
3. nếu bạn chưa kết hôn, sau đó kết hôn. không có người vợ hợp pháp nào chết có thể thu thuế thừa kế trên tất cả tài sản, nhưng nếu có người vợ/ chồng tham gia, thì sẽ không có thuế thừa kế. thay vào đó, tất cả tài sản sẽ thuộc về người góa phụ còn sống. hãy nhớ rằng, quà tặng cho người bạn đời phải được thực hiện ít nhất 4 năm trước khi chết.
4. đến một bang mới. 19 bang, bao gồm quận columbia, hiện đang áp dụng thuế thừa kế của bang. Đây là Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Iowa, Kentucky, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, Nebraska, New Jersey, New York, Oregon, Pennsylvania, Rhode Island, Tennessee, Vermont, và Washington. Bất cứ ai hiện đang sống ở một trong những bang này, bất cứ ai muốn giảm thuế tử vong, đều có thể chuyển đến một bang khác.
5. sử dụng ngày đánh giá thay thế. thông thường, giá trị thị trường công bằng của tài sản được ước tính vào ngày chết. tuy nhiên, trong một số trường hợp, người thực thi di chúc có thể chọn một ngày đánh giá khác, đó là sáu tháng sau ngày chết. phương pháp này chỉ có thể được áp dụng khi ước tính sẽ giảm thiểu số tiền thừa kế và nợ thuế thừa kế, dẫn đến nhiều tài sản thừa kế hơn.

Thuế hàng năm miễn thuế

Miễn thuế quyên góp cho phép bất kỳ cá nhân nào tặng quà cho bất kỳ số lượng cá nhân nhất định (18.000 USD vào năm 2024) mỗi năm mà không tạo ra thuế quyên góp. tuy nhiên, bất cứ khi nào một cá nhân nào nhận được một món quà vượt quá số tiền được thiết lập, sẽ được áp dụng thuế quyên góp. món quà có thể là bất cứ thứ gì có giá trị, như tiền mặt, đầu tư, bất động sản hoặc đồ trang sức. thuế quyên góp đôi khi được điều chỉnh vì lạm phát. có một số loại quà tặng được miễn thuế:

• Quà từ thiện
• một món quà cho người bạn đời
• món quà cho các tổ chức chính trị
• trả tiền học phí trực tiếp cho trường học
• chi phí chăm sóc sức khỏe trực tiếp từ các cơ quan y tế

tín dụng thống nhất

Một tín dụng thống nhất là một khẩu dự kiện cho một phần thuế di sản cần phải nước theo quy định của IRS, kết hợp các loại thuế quốc gia liên bang và các loại thuế di sản. mục đích chính của nó là ngăn người đóng thuế không cho quá nhiều tài sản trong suốt cuộc đời để tránh thuế thừa kế.

Nếu một người nào đó đã thanh toán thuế tặng cho bất kỳ món quà nào trong suốt cuộc đời của mình, bất kỳ số tiền nào vượt quá thuế tặng hàng năm sẽ được tính vào thuế tặng cả đời và sau đó sẽ được trừ đi từ tín dụng thống nhất, trừ khi thuế tặng hàng được thanh toán trong năm xảy ra. sau đó, nó sẽ được sử dụng để bù đắp cho bất kỳ khoản thuế thừa kế nào. ngoài ra, bất kỳ phần nào của tín dụng thống nhất không được sử dụng có thể được sử dụng như số tiền được chuyển giao cho người vợ chưa chết.

Ví dụ: một người đã quyên góp 2 triệu USD trong đời và chết vào năm 2024 sẽ được miễn thuế thừa kế liên bang trị giá 13,61 triệu USD. không còn là 13, 61 triệu đô, mà là 11, 61 triệu đô.

kế hoạch di sản

bước đầu tiên trong kế hoạch di sản thường là kiểm tra tất cả tài sản của một gia đình. Cố gắng không bỏ qua những điều nhỏ nhặt, bởi vì đôi khi một tác phẩm nghệ thuật hoặc một món đồ trang sức có thể có một giá trị cảm xúc lớn, ngay cả khi giá trị thị trường của nó là thấp.

Bước tiếp theo là thu thập các tài liệu, thường bao gồm một bản di chúc cho biết ai sẽ được trao tặng cho mỗi tài sản. mặc dù di chúc tiết lộ các chỉ dẫn, nó không tránh được di chúc. tất cả tài sản đều phải qua quá trình thừa kế của tiểu bang trước khi được phân phối cho người thừa kế. Quá trình này có thể bao gồm các chi phí pháp lý, chi phí thực thi di chúc và các chi phí tòa án, những chi phí này sẽ tăng theo thời gian. một tài liệu khác cần xem xét là giấy phép, nó liên quan đến một người hợp pháp được ủy quyền thay mặt cho một người khác. Trong một số trường hợp, một di chúc trước khi chết hoặc một ủy ban chăm sóc sức khỏe (phụ ý y tế) là cần thiết để đưa ra quyết định y tế cho những người không còn có khả năng đưa ra quyết định y tế. Nghiên cứu với các luật sư sẽ rất hữu ích, bởi vì họ phải chú ý đến các luật liên bang và tiểu bang quản lý di sản.

tin tưởng không phải là chiến lược duy nhất có sẵn trong kế hoạch di sản; có rất nhiều cách khác để giảm thuế thừa kế. tuy nhiên, để đảm bảo rằng những phương pháp này nằm trong phạm vi pháp luật, điều quan trọng là phải xem xét cẩn thận với các chuyên gia. trốn thuế là bất hợp pháp và có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng. tốt nhất là tham khảo ý kiến các nhà hoạch định di sản chuyên nghiệp, người có thể giúp xác định các phương pháp hợp pháp và hiệu quả để giảm thuế di sản.

kế hoạch di sản không chỉ dành cho những người sắp về hưu, mặc dù nó ngày càng trở nên quan trọng hơn khi chúng ta già đi. kế hoạch di sản không chỉ dành cho những người giàu có, mặc dù di sản của một người càng lớn, họ càng được hưởng lợi từ kế hoạch di sản thích hợp. Những người trẻ hoặc ít giàu có thường trì hoãn ý tưởng về kế hoạch di sản vì họ nghĩ rằng kế hoạch di sản có thể hoặc nên được hoãn lại sau đó, hoặc mức độ giàu có của họ sẽ không được hưởng lợi từ kế hoạch di sản. điều này không nhất thiết phải đúng, những lợi ích của kế hoạch di sản đối với những người trẻ tuổi hoặc những người không giàu có:

• nó cho phép cha mẹ chỉ định người giám hộ nếu họ không còn đi cùng con mình nữa. kế hoạch di sản ghi những kế hoạch này vào các tài liệu pháp lý và quy định ai có thể trở thành người giám hộ. di chúc có thể loại trừ một người trở thành người giám hộ.
• nó cho phép cha mẹ chỉ ra cách quản lý tài sản của trẻ vị thành niên. Nếu không, các tòa án sẽ buộc phải thực hiện kế hoạch di sản của riêng họ (tùy thuộc tiểu bang), điều này có thể dẫn đến kết quả không mong muốn và chi phí không cần thiết.
• nó cho phép một người chỉ định một người nào đó chịu trách nhiệm quản lý di sản của họ. Sau khi chết, có rất nhiều trách nhiệm cần được giải quyết, bao gồm quản lý tài khoản ngân hàng, trả nợ, quản lý tài sản, v. v... di chúc có thể chỉ định một người đáng tin cậy.

Mặc dù máy tính có thể cung cấp một cái nhìn ngắn gọn về thời hạn thuế di sản liên bang, nhưng cuối cùng, kế hoạch di sản nên được thực hiện với các chuyên gia. Nó rất phức tạp và thường rất tốn kém. Ngoài việc giảm thuế thừa kế đơn giản, kế hoạch di sản tốt cũng giúp đảm bảo sự chuyển đổi trơn tru của sự giàu có từ một thế hệ này sang thế hệ khác.

	tìm kiếm