Máy tính 401K
Máy tính 401 (k) ước tính số dư 401 (k) khi nghỉ hưu và phân bổ số tiền nghỉ hưu dựa trên thu nhập, tỷ lệ đóng góp, tuổi tác, tăng lương và lợi nhuận đầu tư. nó chủ yếu được sử dụng bởi cư dân mỹ.
401 (k) máy tính chi phí rút tiền
rút tiền trước 401 (k) sẽ dẫn đến tiền phạt. nếu bạn chọn rút tiền, tính toán này sẽ xác định số tiền thực sự nhận được.
tối đa hóa máy tính phù hợp với 401 (k) của nhà tuyển dụng
tỷ lệ phần trăm đóng góp quá thấp hoặc quá cao có thể không được sử dụng đầy đủ để phù hợp với nhà tuyển dụng. Nếu tỷ lệ phần trăm quá cao, tiền đóng góp có thể đạt đến giới hạn của IRS vào cuối năm. vì vậy, các nhà tuyển dụng sẽ không phù hợp với phần còn lại của năm nay. tính toán này có thể hiển thị cửa sổ tỷ lệ đóng góp cho việc sử dụng đầy đủ các khoản đóng góp phù hợp của người chủ.
Thông tin kế hoạch 401
401 (k) là một chương trình tiết kiệm hưu trí ở Hoa Kỳ, chủ yếu được cung cấp các ưu đãi thuế từ các nhà tuyển dụng. Nó được đặt tên theo mục 401 (k) của Luật Thuế Nội địa, được ban hành theo Luật Thuế năm 1978. Chương trình 401 (k) tự hướng dẫn là dành cho những người không được tham gia chương trình 401 (k) do nhà tuyển dụng tài trợ. Các khoản đóng góp của chương trình 401 (k) được khấu trừ trước thuế khi được trả lương, và các khoản lãi suất, lãi suất và lợi nhuận vốn của chương trình 401 (k) đều được hưởng lợi từ việc hoãn thuế. Điều này có nghĩa là tăng trưởng tài sản trong 401 (k) là miễn thuế và sẽ không được đánh thuế cho đến sau này, thường là trong thời gian nghỉ hưu. Người lao động, đôi khi được gọi là người tham gia chương trình, có thể đóng góp một phần tiền lương trước thuế của họ cho Chương trình 401 (k). Tuy nhiên, ngoài giới hạn hàng năm do IRS đặt ra, các nhà tuyển dụng cũng có thể đặt giới hạn về tỷ lệ phần trăm tiền lương mà nhân viên có thể trả. và một phần của kế hoạch 401 (k), các nhà tuyển dụng có thể chọn để phù hợp với các khoản đóng góp của nhân viên, thường là một phần trong số tiền lương của nhân viên. do lạm phát, thuế vụ hoa kỳ đã tăng lên cùng với chi phí sinh hoạt tổng thể. Chương trình 401 (k) có giới hạn gia hạn là 22.500 USD cho năm 2023 và 23.000 USD cho năm 2024.
những ưu và nhược điểm chung của dự án 401
quan điểm ủng hộ
- Tương tự như các tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống hoặc các khoản hưu hoãn, sự tăng trưởng của các khoản đầu tư 401 (k) là thuế hoãn, có nghĩa là thu nhập từ lãi suất, cổ phần hoặc lợi nhuận vốn được miễn thuế. Điều này làm cho những kế hoạch nghỉ hưu này có lợi thế hơn các phương pháp tiết kiệm nghỉ hưu khác như tiền mặt, tài khoản đầu tư tích cực hoặc bất động sản.
- Như bạn đã biết, kế hoạch 401 (k) thường bao gồm một kế hoạch phù hợp với nhà tuyển dụng. Một cuộc khảo sát cho thấy 43% nhân viên sẵn sàng chấp nhận việc cắt giảm lương vì chủ nhân đóng góp nhiều hơn cho kế hoạch 401 (k) của họ hơn là ngược lại. Các chuyên gia so sánh các khía cạnh của kế hoạch 401 (k) của nhà tuyển dụng với “tiền miễn phí” hoặc “tăng lương”, điều này không nên nằm trên bàn. Các nhà tuyển dụng khác nhau sử dụng các phương pháp phù hợp khác nhau, ví dụ, tỷ lệ phần trăm của lương đạt một mức cụ thể hoặc tỷ lệ phần trăm đóng góp đạt một hạn chế cụ thể.
- Miễn thuế: Các khoản đóng góp vào tài khoản nghỉ hưu cá nhân truyền thống và các kế hoạch nghỉ hưu khác có thể hoặc không được miễn thuế vì chúng có thể phụ thuộc vào mức thuế và các kế hoạch nghỉ hưu khác mà nhân viên có thể tham gia. Mặt khác, các khoản đóng góp của nhân viên và nhà tuyển dụng cho 401 (k) luôn được miễn thuế, vì họ làm giảm thu nhập phải nộp thuế và do đó làm giảm tổng số tiền thuế mà họ nợ.
- hạn ngạch đóng góp cao và hạn ngạch đóng góp hàng năm của chương trình ndash 401 tương đối cao. năm 2024, giới hạn cho người dưới 50 tuổi là 23. 000 đô la, và giới hạn cho người trên 50 tuổi là 30. 500 đô la. mặt khác, tài khoản hưu trí cá nhân dưới 50 tuổi có giới hạn 7. 000 usd/ năm, tài khoản hưu trí cá nhân trên 50 tuổi có giới hạn 8. 000 usd/ năm.
- bảo vệ các chủ nợ và các quỹ ndash 401 thường được bảo vệ khỏi phá sản. Đây cũng là lý do tại sao các quỹ 401 (k) thường không được khuyến khích sử dụng để tránh việc tịch thu, trả nợ hoặc khởi nghiệp.
Lừa đảo
- không có nhiều lựa chọn đầu tư và nói chung, 401 (k) rất ít lựa chọn đầu tư; Bởi vì chúng thường đến từ các nhà tuyển dụng, họ bị giới hạn trong nội dung được cung cấp thông qua chương trình 401 (k) của nhà tuyển dụng so với các tài khoản môi giới chịu thuế điển hình.
- Các kế hoạch 401 (k) tính phí cao hơn, đôi khi là tỷ lệ phần trăm của quỹ, so với các hình thức tiết kiệm hưu trí khác. chủ yếu là do chi phí hành chính. Những người tham gia chương trình gần như không kiểm soát được hoặc không kiểm soát được điều này, họ chỉ có thể chọn một quỹ chỉ số chi phí thấp hoặc quỹ ETF để bồi thường.
- Quỹ không thanh khoản &ndash 401 (k) chỉ có thể rút ra trong một số trường hợp hiếm hoi mà không bị phạt trước tuổi 59. bao gồm tất cả những đóng góp và bất kỳ thu nhập nào trong một khoảng thời gian.
- Thời gian thu nhập và người làm việc có thể được sử dụng một thời hạn cấp phép, có nghĩa là việc đóng góp của người làm việc sẽ hoàn toàn là của người làm việc vào thời điểm đã được định trước. Ví dụ, nếu một nhân viên chia tay với nhà tuyển dụng và từ bỏ kế hoạch 401 (k) mà họ sở hữu 50% cổ phần, họ sẽ chỉ nhận được một nửa giá trị tài sản của nhà tuyển dụng.
- Thời gian chờ đợi Một số nhà tuyển dụng cho phép tham gia chương trình 401 (k) sau khi thời gian chờ đợi kết thúc, thường là để giảm sự di chuyển của nhân viên. thời gian chờ đợi 6 tháng là khá phổ biến, trong khi thời gian chờ đợi một năm là thời gian chờ đợi tối đa mà pháp luật cho phép.
401 là một kế hoạch đóng góp cố định
Không giống như kế hoạch thu nhập cố định (DBP), cũng được gọi là kế hoạch lương hưu, kế hoạch đóng góp cố định (DCP) cho phép người tham gia lựa chọn từ một loạt các lựa chọn đầu tư. so với dbp, dcp (đặc biệt là 401 (k) s) đang trở nên phổ biến hơn. hiện nay, kế hoạch lương hưu cố định 401 (k) là kế hoạch nghỉ hưu được ưa chuộng nhất trên thị trường tư nhân. Sự thay đổi trong lựa chọn giữa DBP và DCP có thể được giải thích bởi một số lý do, một trong số đó là thời gian dự kiến mà một người có thể ở lại trong một công ty. Trong quá khứ, việc làm cho một công ty trong nhiều thập kỷ trở nên phổ biến hơn, làm cho DBP trở nên lý tưởng, bởi vì để có được giá trị tối đa từ DBP, một người phải làm việc cho công ty trong 25 năm hoặc hơn. Tuy nhiên, điều này không còn đúng nữa, bởi vì tỷ lệ lao động đã tăng lên rất nhiều. so với dbp, dcp có tính di động cao, khi một người thay đổi công ty, giá trị của họ không giảm. khi nhân viên tham gia chương trình 401 (k) thay thế chủ nhân, họ thường có một lựa chọn:
- để lại tài sản của họ trong kế hoạch 401 (k) của người sử dụng lao động cũ
- chuyển kế hoạch 401 (k) sang kế hoạch 401 (k) của nhà tuyển dụng mới
- chuyển kế hoạch 401 (k) cũ sang tài khoản nghỉ hưu cá nhân (IRA)
- thực hiện kế hoạch 401 (k) của họ với thuế và 10% tiền phạt
hãy nhớ rằng, các nhà tuyển dụng khác nhau có thể có các quy tắc về những gì được cho phép. thông thường, bạn chỉ có thể được gia hạn 401 (k) mỗi lần 12 tháng. để biết thêm thông tin về dbs, dcp, hoặc các tính toán liên quan đến các kế hoạch lương hưu, vui lòng vào máy tính lương hưuvâng.
kế hoạch đầu tư 401
nói chung, hầu hết các kế hoạch 401 (k) cho phép cá nhân đầu tư vào các danh mục đầu tư khác nhau. Các quỹ này khác nhau giữa các quỹ chung, quỹ chỉ số hoặc quỹ giao dịch trên sàn giao dịch, tất cả đều có danh mục đầu tư đa dạng như cổ phiếu, trái phiếu, cổ phiếu thị trường quốc tế, trái phiếu chính phủ Mỹ... đều có những ưu và nhược điểm khác nhau. các tùy chọn trên thường cung cấp sự phát triển chậm và ổn định của tài sản. Các quỹ đầu tư tự động điều chỉnh mức độ nguy cơ theo tuổi nghỉ hưu dự kiến cũng là phổ biến, ví dụ như quỹ hưu trí mục tiêu. Nếu kế hoạch được thiết lập theo cách nào đó, những người tham gia muốn sử dụng quỹ hưu trí 401 (k) để đầu tư tích cực vào các cổ phiếu cá nhân có thể làm như vậy. Nếu nhà quản lý kế hoạch cho phép, các nhà đầu tư có thể chuyển đổi kế hoạch của người sử dụng lao động thành kế hoạch 401 (k) tự điều hành hoặc chuyển kế hoạch 401 (k) vào tài khoản hưu trí cá nhân như một hình thức tiết kiệm về hưu, với các yêu cầu ít nghiêm ngặt hơn về lựa chọn đầu tư.
phù hợp với người sử dụng lao động
Khớp 401 (k) là sự khớp theo tỷ lệ phần trăm đóng góp của người lao động tham gia chương trình 401 (k), thường đạt đến một giới hạn được thể hiện bằng tỷ lệ phần trăm của lương nhân viên. Không có sự đóng góp của nhân viên thì không có sự phù hợp, và không phải tất cả các chương trình 401 (k) đều cung cấp sự phù hợp của nhà tuyển dụng.
Ví dụ, nếu nhà tuyển dụng cung cấp 6% tiền lương cho nhân viên, nhà tuyển dụng có thể cung cấp tối đa 3% tiền lương cho kế hoạch 401 (k) của nhân viên. Một giải pháp tương ứng phổ biến khác là 1 đô-la 1 đô-la đối với nhà tuyển dụng, tối đa là một phần trăm tiền lương nhất định.
Tận dụng tối đa nguồn lực của người sử dụng lao động bằng cách trả lương hưu 401 (k) có ý nghĩa kinh tế hơn nhiều so với chi phí cơ hội để trả nợ lãi suất cao. Ví dụ, một khoản đóng góp 401 (k) tương ứng với 100% sẽ ngay lập tức tạo ra 100% lợi nhuận đầu tư cho người đóng góp (hoặc thậm chí nhiều hơn nếu tính đến sự gia tăng thuế hoãn), điều này rất khó để vượt qua!
Các nhà tuyển dụng chủ yếu cung cấp 401 (k) phù hợp để thu hút và giữ lại lực lượng lao động tài năng và khuyến khích tiết kiệm khi nghỉ hưu. Các khoản đóng góp hàng năm vào tài khoản của nhân viên không thể vượt quá 100% mức lương của người tham gia, hoặc 69.000 đô la vào năm 2024. Các khoản đóng góp của nhân viên và nhà tuyển dụng đều được miễn thuế vào chương trình 401 (k) và các quỹ được miễn thuế tăng theo thời gian. Từ quan điểm có thể có lợi, việc rút tiền sẽ phải nộp thuế, bởi vì người giữ tài khoản nghỉ hưu có khả năng có mức thuế thấp hơn so với khi họ làm việc.
Thời hạn 401
một số nhà tuyển dụng yêu cầu chương trình 401 (k) của họ có một thời hạn để khuyến khích nhân viên làm việc lâu dài. có nghĩa là nhân viên có khoản đóng góp của nhà tuyển dụng 401 (k). các nhân viên được ủy quyền hoàn toàn có quyền sở hữu toàn bộ số tiền trong kế hoạch nghỉ hưu của họ. không giống như các nhà tuyển dụng, các khoản đóng góp của nhân viên luôn là 100%.
Bốn năm là một khoảng thời gian khá phổ biến. sau một năm làm việc, ngay cả khi nhân viên rời khỏi công ty, họ cũng có quyền nhận 25% tiền đóng góp của nhà tuyển dụng. tăng lên 50% vào năm thứ hai, 75% vào năm thứ ba, và sau bốn năm, nhân viên sẽ được cấp phép đầy đủ. Nó được gọi là phân cấp. Một số công ty không có thời gian biểu để tăng số tiền lợi nhuận hàng năm, thay vào đó cho phép nhân viên nhận được lợi ích hoàn toàn sau một khoảng thời gian. Điều này được gọi là vách đá, có nghĩa là tất cả sự gắn kết xảy ra tại một thời điểm nào đó trong lịch trình. trong trường hợp này, các nhân viên rời công ty trước khi được cấp phép hoàn toàn sẽ phải từ bỏ tất cả các khoản đóng góp của nhà tuyển dụng. các kế hoạch 401 (k) khác nhau có các quy tắc khác nhau. để có thông tin chính xác hơn, tốt nhất là nói chuyện với người quản lý nhân viên hoặc quản lý chương trình 401 (k).
rút lui sớm
Là một phần của kế hoạch 401 (k), các khoản đóng góp và lợi nhuận tiếp theo không thể được rút mà không bị trừng phạt trước tuổi 59. trong một số trường hợp (như được mô tả dưới đây), việc rút trước sẽ được cho phép. Trong trường hợp này, việc rút tiền trước 401 (k) vẫn phải nộp thuế thu nhập thông thường, nhưng không cần phải nộp phạt 10%.
401 (k) điều kiện khó khăn
một số kế hoạch 401 (k) cho phép rút tiền trong trường hợp khó khăn. Để đủ điều kiện, một người phải nộp bằng chứng về khó khăn cho người quản lý, người quản lý sẽ quyết định có được phép rút lui hay không. sau khi thanh toán, rút tiền khó khăn sẽ không thể được trả lại cho tài khoản của bạn. không phải tất cả các nhà tuyển dụng hoặc quản lý kế hoạch đều cung cấp khả năng rút tiền. một số điều kiện cho phép rút tiền:
- chi phí y tế bất ngờ, không được hoàn trả, hoặc chi phí y tế vượt quá 7.5% tổng thu nhập điều chỉnh
- chi phí liên quan đến việc mua nhà chính
- học phí và giáo dục trong 12 tháng tới
- để ngăn chặn sự hủy hoại hoặc trục xuất khỏi nhà của những người tham gia
- chôn cất hay chôn cất
- để sửa chữa các thiệt hại của nhà ở chính
rút tiền không tài chính
không phải tất cả các khoản rút tiền đều phải được phân loại là khó khăn tài chính để được chấp thuận. những ví dụ này bao gồm các tài khoản:
- cái chết đã khiến tài khoản của họ được trả cho người hưởng lợi
- người tàn tật đủ điều kiện
- kết thúc việc làm ít nhất là 55 tuổi
- số tiền rút ra là ít hơn so với khoản chi phí y tế cho phép
- rút số tiền liên quan đến các quyết định về mối quan hệ gia đình phù hợp, chẳng hạn như các quyết định của tòa án về tài chính cho người vợ ly dị, con cái hoặc người phụ thuộc
- và bắt đầu trả tiền công bằng. xem thêm thông tin về các quy tắc 72 (t)
điều quan trọng là phải xem xét chi phí thực sự từ 401 (k). Thuế trong phạm vi 401 (k), phạt và giảm tài sản được hưởng lợi nhuận phức hợp, tăng thuế hoãn nên được xem xét.
401 (k) khi nghỉ hưu
Bất kỳ ai trên 59 tuổi cũng có thể bắt đầu nhận phần thưởng từ chương trình 401 (k), nhưng họ cũng có thể chọn trì hoãn phần thưởng để tích lũy nhiều thu nhập hơn. Việc phân bổ có thể được hoãn lại tối đa là 73 tuổi (72 tuổi nếu bạn đạt đến 72 tuổi trước ngày 31 tháng 12 năm 2022). những người từ 59 đến 73 tuổi có một số lựa chọn:
tùy chọn 1: nhận phân phối
phân phối có thể được nhận dưới hình thức thanh toán một lần hoặc chia sẻ. Phân phối một lần cho phép một người nhận được tất cả các quỹ 401 (k) của họ ngay lập tức, nhưng sẽ mất đi lợi ích của thuế hoãn hợp, đồng thời cũng tạo ra thuế thu nhập trong năm mà phân phối, có thể là một số tiền lớn.
Chương trình chia sẻ cho phép một người nhận một số tiền cố định từ 401 (k) của họ. Số tiền thanh toán thường có thể thay đổi mỗi năm, nhưng một số kế hoạch cho phép thay đổi thường xuyên hơn. một trong những quyết định khó khăn nhất khi chọn một khoản thanh toán là phải rút ra bao nhiêu mỗi tháng hoặc mỗi năm. Có rất nhiều yếu tố cần được xem xét, chẳng hạn như tuổi thọ trung bình, kết quả đầu tư, bao nhiêu người có thể cần để có một cuộc sống thoải mái và bảo hiểm xã hội. Một quy tắc thông thường là quy tắc 4%, nó đề nghị rút 4% mỗi năm. lưu ý rằng, để tránh hình phạt, mỗi phân bố phải ít nhất là phân bố yêu cầu (RMD). tính toán dựa trên tuổi thọ trung bình và số dư tài khoản vào cuối năm.
tùy chọn 2: kéo dài
cũng có thể chuyển 401k vào tài khoản nghỉ hưu cá nhân hoặc các kế hoạch của các nhà tuyển dụng khác. không có thuế cho việc chuyển nhượng. ross và tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống thường cung cấp nhiều lựa chọn đầu tư hơn. Việc chuyển tiền sau thuế vào tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross sẽ giúp đa dạng hóa danh mục đầu tư nghỉ hưu. hãy nhớ rằng, tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống cũng yêu cầu số tiền phân bổ tối thiểu khi bạn 73 tuổi.
tùy chọn 3: lương hưu
một số kế hoạch cho phép 401 (k) được chuyển đổi thành khoản lương hưu, thông thường thông qua các công ty bảo hiểm tư nhân. tương tự với việc xuất chuyển, không có đánh cắp khi chuyển đổi. một khoản trợ cấp hàng tháng cho tuổi thọ dự kiến của chủ sở hữu. trong trường hợp có liên quan đến tiền trợ cấp, chủ tài khoản chính và người được chỉ định sẽ được thanh toán hàng tháng trong suốt tuổi thọ dự kiến của họ.
lựa chọn 4: không làm gì cả
nếu những người về hưu muốn tận dụng lợi ích của thuế hoãn lại càng lâu càng tốt, họ có thể hoãn việc phân bổ tiền. Điều này có thể xảy ra cho đến khi bạn 73 tuổi, sau đó chính phủ sẽ yêu cầu phân bổ hàng năm bắt buộc.
sự phân bố tối thiểu cần thiết
Bất kỳ ai trên 73 tuổi (hoặc 72 nếu bạn đạt đến 72 tuổi trước ngày 31 tháng 12 năm 2022) sẽ phải nhận phần thưởng từ chương trình 401 (k). điều này được gọi là sự phân bố tối thiểu (RMD). tài khoản nghỉ hưu cá nhân truyền thống, tài khoản nghỉ hưu cá nhân đơn giản và tài khoản nghỉ hưu cá nhân độc lập đều có quy định tương tự do IRS ban hành. ngày 1 tháng 4 là ngày chính xác cần thiết để nhận rmd sau khi người nghỉ hưu đạt 73 tuổi. Để xác định số tiền chính xác, người nghỉ hưu có thể chia 401 (k) tài sản nghỉ hưu của họ cho hệ số tuổi thọ dự kiến, mà thay đổi một chút mỗi năm.
Hình phạt liên bang không rút RMD là thuế 50% đối với bất kỳ số tiền không rút kịp thời. số tiền cần thiết dựa trên số dư tài khoản vào ngày 31 tháng 12 năm ngoái và bảng tuổi thọ của irs. Trong một số trường hợp, những người không rút số tiền cần thiết có thể cố gắng tránh phạt bằng cách rút tiền ngay lập tức, nộp đơn 5329 cho IRS và cung cấp một lý do hợp lệ cho việc bỏ lỡ thời hạn. cục thuế vụ hoa kỳ có thể tha thứ cho việc rút tiền.
Có một ngoại lệ cho quy tắc RMD: bất kỳ nhân viên nào có kế hoạch 401 (k) được tài trợ bởi người sử dụng lao động có thể rời khỏi RMD ở tuổi 73, miễn là họ vẫn làm việc. Điều này chỉ cần thiết nếu kế hoạch của họ không cho phép RMD và họ không nắm giữ 5% hoặc hơn cổ phần của công ty. tuy nhiên, một khi họ nghỉ hưu khỏi công ty, họ sẽ bị ràng buộc bởi rms.
Tự đạo diễn 401 (k)
Tự hướng dẫn (SD) 401 (k), đôi khi được gọi là 401 (k) cá nhân, là một cách để các nhà kinh doanh độc lập tham gia vào kế hoạch 401 (k). Mặc dù nó được thiết kế đặc biệt cho những người tự làm việc, SD 401 (k)s cũng có thể được cung cấp cho nhân viên thông qua các nhà tuyển dụng của họ như là một sự thay thế cho kế hoạch 401 (k) truyền thống, mặc dù điều này là không phổ biến.
hướng dẫn, sd 401 (k) có các đặc điểm tương tự với 401 (k) truyền thống, bao gồm:
- đóng góp thuế trì hoãn
- các khoản đầu tư cụ thể và phân phối
- 59 tiền phạt trước đó
- Số tiền phân bổ tối thiểu sau 73 tuổi (72 tuổi nếu bạn đạt 72 tuổi trước ngày 31 tháng 12 năm 2022)
Lợi ích chính của Solo 401 (k) là, về phần lớn, chúng có thể được sử dụng hợp pháp để đầu tư vào hầu hết mọi thứ, bao gồm bất động sản, tài sản, kim loại quý, ngoại tệ và thậm chí cả các khoản vay. hãy nhớ rằng, kế hoạch cá nhân có thể có giới hạn về loại đầu tư. khả năng mở rộng phạm vi đầu tư là một trong những đặc điểm chính của sd 401 (k).
SD 401 (k) s cho phép những người tham gia chương trình vay tiền từ quỹ của họ như một khoản vay cá nhân vì bất kỳ lý do nào, chẳng hạn như nợ thẻ tín dụng, thanh toán thế chấp, đầu tư hoặc thậm chí là đi nghỉ mát. giới hạn thường không vượt quá 50% giá trị tài khoản của họ, hoặc 50,000 đô la, cái nào thấp hơn.
Đạo luật Roth 401
Roth 401 (K) là một kế hoạch tiết kiệm hưu trí hơi khác so với 401 (K) truyền thống. Nó kết hợp một số tính năng của 401 (k) truyền thống với một số tính năng của tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross. sự khác biệt chính là thời điểm đánh thuế. Tương tự như tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross, kế hoạch 401 (k) là một kế hoạch nghỉ hưu sử dụng tiền đóng thuế thay vì thu nhập trước thuế. điều này có nghĩa là thuế được trả trước, và trong thời gian nghỉ hưu, rút tiền đủ điều kiện là miễn thuế. giới hạn đóng góp tương tự là 22. 500 đô la mỗi năm hoặc 30. 000 đô la cho những cá nhân 50 tuổi trở lên vẫn áp dụng.
Tuy nhiên, không giống như tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross, khoản đóng góp từ tài khoản 401 (k) của Ross có thể được rút mà không bị trừng phạt sau 5 năm kể từ khi chương trình bắt đầu, trong khi khoản đóng góp (không phải thu nhập) từ tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross có thể được rút bất cứ lúc nào. Quy tắc này của Roth 401 (k) áp dụng ngay cả sau tuổi 59, vì phân phối miễn thuế thường được cho phép. Ngoài ra, không giống như tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross, nó đòi hỏi số tiền phân bổ tối thiểu (RMD) khi 73 tuổi, mặc dù trong giai đoạn đó, 401 (k) Rose có thể được chuyển vào tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross để tránh rmd mà không có bất kỳ hình phạt thuế nào. Hai lợi thế lớn của tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross là rút tiền đóng góp, miễn phạt và miễn thuế, điều mà chương trình 401 (k) của Ross không có
Miễn là tổng số tiền đóng góp vẫn nằm trong giới hạn đóng góp hàng năm, có thể đồng thời đóng góp vào hai hình thức 401 (k), tương tự như cách xử lý tổng số tiền đóng góp hàng năm cho tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống và Rossi.
