máy tính trả lương hưu
Máy tính này có thể ước tính số tiền lợi cho một thời hạn thanh toán cố định hoặc số tiền lợi có thể tiếp tục cho một khoản thanh toán cố định. Xin hãy sử dụng chúng tôi máy tính lương hưu tính toán số dư cuối cùng của các khoản lương hưu.
kết quả
Anh có thể rút lui $5,511,20 mỗi tháng.
| tổng cộng 120 khoản thanh toán: | $661,344.16 |
| tổng lợi nhuận/ lợi nhuận: | $ 161,344.16 |
số tiền lương hưu
| năm | số dư bắt đầu | lãi suất/ lợi nhuận | số dư cuối cùng |
| 1. | $500,000.00 | $28,200.44 | $462,066.02 |
| 2. | $462,066.02 | $ 25,924.40 | $ 421,856.00 |
| 3. | $ 421,856.00 | 23,511,80 đô la | 379,233.38 đô la |
| 4. | 379,233.38 đô la | 20,954.44 $ | $ 334,053.41 |
| 5. | $ 334,053.41 | $18,243.64 | $ 286,162.63 |
| 6. | $ 286,162.63 | $15,370.19 | 235,398.41 đô la |
| 7. | 235,398.41 đô la | $ 12,324.34 | $ 181,588.34 |
| 8. | $ 181,588.34 | $9,095.74 | $ 124,549.66 |
| 9. | $ 124,549.66 | $5,673.42 | $ 64,088.66 |
| 10. | $ 64,088.66 | $2,045.76 | $-0.00 |
đủ điều kiện và không đủ điều kiện
đủ điều kiện
Tại Hoa Kỳ, khoản lương hưu đủ điều kiện thuế là khoản lương hưu dành cho tài khoản nghỉ hưu cá nhân hoặc một chương trình nghỉ hưu đủ điều kiện như 401 (k). Các kế hoạch nghỉ hưu ít phổ biến như kế hoạch lương hưu cố định, kế hoạch 403 (b) (tương tự kế hoạch 401 (k), kế hoạch Kio, kế hoạch tiết kiệm ngắn hạn (TPS) và kế hoạch hưu trí nhân viên đơn giản hóa (SEP). Các khoản đóng góp cho các khoản lương hưu đủ điều kiện thường được trả trước thuế, bao gồm bất kỳ khoản đầu tư nào được mua cho các chương trình nghỉ hưu đủ điều kiện và không bao gồm trong thu nhập chịu thuế trong năm thanh toán. Điều này có nghĩa là việc đóng góp trong một năm nước thuế có thể được trích xuất, do đó giảm thu nhập có thể được áp dụng. tuy nhiên, việc phân phối cuối cùng cho các năm thuế trong tương lai phải nộp thuế thu nhập bình thường.
khi được sử dụng để tiết kiệm hưu trí, những khoản lương hưu này có quyền được hưởng các khoản thuế và phạt cho các chương trình tương ứng. tuy nhiên, các quy tắc của chương trình lương hưu vẫn áp dụng cho tất cả các vấn đề và có thể vượt quá một số quy tắc. Tuy nhiên, có thể bao gồm các tính năng đặc biệt của lương hưu, chẳng hạn như bảo hiểm bồi thường tử vong (phương lợi phải được trả cho người hưởng lợi bất kể các yếu tố như sự sụt giảm thị trường và giảm giá trị tài khoản).
Không đủ tiêu chuẩn
những khoản lương hưu này được mua bằng đô la sau thuế. Nói cách khác, phần duy nhất đủ điều kiện để nộp thuế trong bảo hiểm lương hưu không đủ điều kiện là thu nhập, được đánh thuế theo thu nhập bình thường. một sự khác biệt lớn là, không giống như lương hưu đủ điều kiện, lương hưu không đủ điều kiện không bị giới hạn bởi các quy tắc phân phối tối thiểu sau tuổi 72. số tiền không giới hạn mà bạn có thể đặt vào lương hưu hoặc số tiền lương hưu bạn có thể mua không giới hạn.
Tiền rút trước
rút khoản lương hưu trước năm 59 tuổi sẽ dẫn đến việc rút tiền phạt 10% ngoài thuế thu nhập bình thường. với tất cả các loại lương hưu, thu nhập không phải chịu thuế trước khi rút tiền. Bởi vì đối với các khoản thu nhập không đủ điều kiện được mua sau ngày 13 tháng 8 năm 1982, việc rút tiền được đánh thuế theo nguyên tắc LIFO, nên lợi nhuận được trả trước số tiền đầu tiên.
tuy nhiên, có những ngoại lệ. hầu hết các hợp đồng hồi cho phép rút một phần giá trị của tài khoản mỗi năm mà không tạo ra chi phí hoàn trả. các hợp đồng lương hưu khác có thể cho phép rút tiền lương hưu (không phải tiền gốc) mà không phải trả tiền phạt. ngoài ra, như một tài khoản về hưu, khoản lương hưu, trong một số trường hợp, cho phép rút tiền trước mà không phải trả tiền phạt. Ví dụ, người nhận lương hưu bị khuyết tật, gặp trường hợp khẩn cấp y tế nghiêm trọng hoặc được chẩn đoán mắc bệnh mãn tính. ngoài ra, một số hợp đồng cung cấp lợi ích sử dụng tiền rút tiền miễn phạt để trả chi phí chăm sóc lâu dài.
các giai đoạn lương hưu
có nhiều giai đoạn tuổi thọ: tích lũy, thanh toán và thanh toán.
giai đoạn tích lũy
giai đoạn tích lũy là giai đoạn đầu tiên của việc tích lũy giá trị tiền mặt. nó luôn ở vị trí đầu tiên và bắt đầu sau khi đầu tư ban đầu. có một vài cách để làm điều đó; phương pháp thông dụng nhất là chuyển tiền, thường là qua ngân hàng hoặc ngân hàng. các quỹ có thể được cung cấp dưới dạng một khoản thanh toán hoặc một loạt các khoản thanh toán, cả hai đều có lý thuyết chính xác. Các nhà đầu tư gần về hưu hoặc đã về hưu thường chọn một khoản thanh toán một lần để bắt đầu giai đoạn thu nhập và thanh toán càng sớm càng tốt. điều này cho phép họ bắt đầu ngay lập tức nhận được sự bảo hiểm suốt đời. còn được gọi là" lương hưu tức thời", vì sự phân phối thu nhập hoặc chi tiêu của họ là gần như tức thì, do đó, giai đoạn tích lũy rất ngắn. Mặt khác, Một loạt các khoản thanh toán có thể có lợi hơn cho các nhà đầu tư trẻ mong muốn tăng tài sản theo thời gian để có thu nhập trong tương lai sau khi nghỉ hưu. nhân tiện, nó sẽ không ngừng tăng giá trị ngay cả sau khi giai đoạn tích lũy lương hưu kết thúc (nếu nền kinh tế là tốt). Cho dù lương hưu là cố định, chỉ số hóa hay biến đổi, tài sản sẽ tiếp tục được đầu tư trong cả ba giai đoạn. Bằng cách tuân thủ các quy tắc lương hưu, lợi nhuận sẽ được tích lũy trên cơ sở thuế trì hoãn cho đến khi có thể rút tiền.
sàn giao dịch 1035
Giao dịch 1035 được lấy từ bộ luật thuế trong nước của cùng một số, là một điều khoản của IRS trong luật thuế, cho phép người bảo hiểm chuyển tiền từ kế hoạch bảo hiểm nhân thọ, quỹ quyên góp hoặc quỹ lương hưu vào một hợp đồng bảo hiểm mới mà không được coi là bán. vì vậy, bạn không cần phải trả thuế.
điều này có lợi cho người bảo hiểm vì những lý do sau:
- Tình hình kinh tế liên tục thay đổi theo thời gian có thể có tác động xấu đến mọi người và hợp đồng dài hạn của họ.
- sức khỏe dân số và tuổi thọ trung bình có thể làm giảm chi phí bảo hiểm.
- những người bảo hiểm nghĩ rằng họ không còn cần bảo hiểm nữa có thể được hưởng lợi từ việc chuyển tiền mặt vào bảo hiểm nhân thọ. Chuyển đổi bảo hiểm nhân thọ thành lương hưu thu nhập sẽ từ bỏ bồi thường tử vong, nhưng không cần phải trả thêm tiền bảo hiểm nữa, thu nhập sẽ được bảo hiểm trong khoảng thời gian được chỉ định.
Trong những trường hợp này, sàn giao dịch 1035 cho phép người bảo hiểm thoát khỏi tình trạng khó khăn bằng cách thay thế các hợp đồng lỗi thời với các hợp đồng mới có lợi ích cao hơn, bồi thường tử vong cao hơn, chi phí thấp hơn và / hoặc các tùy chọn đầu tư thay thế.
cục thuế vụ hoa kỳ cho rằng chỉ có những chuyển nhượng sau đây là miễn thuế:
- trao đổi một hợp đồng lương hưu với một hợp đồng lương hưu khác hoặc một hợp đồng lương hưu với các lợi ích chăm sóc lâu dài
- trao đổi một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ với một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm hưu trí hoặc hợp đồng lương hưu
- đổi một bảo hiểm lương hưu bằng một hợp đồng lương hưu hoặc bảo hiểm lương hưu tương tự mà không trì hoãn ngày bắt đầu thanh toán
Bất kỳ điều gì khác, chẳng hạn như việc trao đổi hợp đồng lương hưu cho một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, như một sự trao đổi 1035, là không hợp lệ và sẽ được IRS coi là một sự kiện chịu thuế. Ngoài ra, để thực hiện giao dịch 1035, chủ sở hữu, người được bảo hiểm và người hưởng lợi lương hưu phải là cùng một người được liệt kê trong hợp đồng cũ.
Một phần của năm 1035
Không giống như trao đổi 1035 liên quan đến việc chuyển giao toàn bộ hợp đồng lương hưu, chủ lương hưu có cơ hội trao đổi một phần hợp đồng lương hưu của họ cho một hợp đồng lương hưu miễn thuế khác. cơ sở này được phân phối theo tỷ lệ, chứ không phải ưu tiên thu nhập. ví dụ, nếu bạn đổi một nửa giá trị của một khoản lương hưu lần thứ hai, khoản lương hưu mới sẽ sử dụng một nửa cơ sở chi phí.
As an example, an annuity owner has a $50,000 non-qualified deferred annuity with a $40,000 basis. If they require a $10,000 distribution, it would be taxed at the full amount of $10,000. However, if they take $25,000 instead and exchange it for a second annuity, each contract will then have $25,000 with a $20,000 basis. With this rule, a $10,000 distribution from either contract will result in only $5,000 in taxable income.
In order to qualify, distributions must not be taken from either contract within 180 days of the exchange. The IRS may treat a distribution during this window as being part of the original transaction resulting in the full amount of income of both contracts being taxable, as opposed to only taxing income from the contract that distributed the funds. While partial exchanges are allowed by the IRS, many insurance companies do not provide this service.
sàn giao dịch 1035 (bao gồm một số sàn giao dịch 1035) liên quan đến một tập hợp các quy tắc và quy định thuế phức tạp. làm việc với các chuyên gia có thể giúp ích.
giai đoạn vàng hóa
Giai đoạn thanh toán không phải là một giai đoạn, mà là một sự kiện ngay lập tức, đó là sự tách rời giữa giai đoạn tích lũy và giai đoạn thanh toán. Nó đại diện cho thời điểm mà các công ty bảo hiểm ngừng nhận thanh toán từ các nhà đầu tư và chuẩn bị trả lại tài sản tích lũy cho những người hưởng lợi lương hưu (nhà đầu tư) như một khoản thanh toán định kỳ. nói cách khác, lương hưu là" lương hưu". trong trường hợp của các khoản lương thay đổi, khoản lương cũng chỉ ra thời điểm mà tất cả các đơn vị tích lũy được mua trong hợp đồng đã được chuyển đổi thành các đơn vị lương hưu để thanh toán. Quyết định thanh toán là quyết định cuối cùng, và một khi đã được đưa ra, không thể yêu cầu các hình thức thanh toán khác nhau hoặc nhận được tiền gốc.
giai đoạn thanh toán
đôi khi được gọi là giai đoạn phân phối, đó là giai đoạn cuối cùng của khoản lương hưu và có thể được tính bằng máy tính tiền hưu. đây là giai đoạn mà các công ty bảo hiểm phân phối các khoản thanh toán cho các nhà đầu tư. Chiều dài của giai đoạn này có thể thay đổi rất lớn, phụ thuộc vào các yếu tố khác nhau như số lượng chi tiêu và tổng giá trị tích lũy của các giai đoạn. cho dù đó là mua lương hưu ngay lập tức hoặc chuyển đổi lương hưu hoãn thành thanh toán thu nhập, các lựa chọn về cơ bản là giống nhau. Các khoản thanh toán có thể được phân phối trong một khoảng thời gian cụ thể: hàng tháng, hàng quý, sáu tháng hoặc hàng năm. Cần lưu ý rằng, bất kể tùy chọn nào bạn chọn, nó không thể đảo ngược một khi bạn áp dụng.
Trong khoản lương hưu không đủ điều kiện (không được sử dụng để tài trợ cho các chương trình nghỉ hưu thuế ưu đãi), một phần của mỗi khoản thanh toán được coi là thu nhập hoặc vốn. người thứ hai sẽ được miễn thuế, trong khi người thứ nhất phải nộp thuế giống như thu nhập bình thường. những thu nhập này được xem là rút ra trước, và do đó phải nộp thuế. tất cả các khoản rút tiền đều phải được nộp thuế cho đến khi giá trị tài khoản của bạn đạt đến mức đầu tư.
các tùy chọn thanh toán
Có một số cách để chọn một phương pháp thanh toán hàng năm, và không phải tất cả các phương pháp thanh toán hàng năm đều được cung cấp. Máy tính trả lương hưu chỉ tính toán thanh toán cố định hoặc độ dài cố định, đây là hai tùy chọn phổ biến nhất. cả hai được thể hiện bởi một tab trên máy tính.
Một lần thôi
các tùy chọn thanh toán một lần cho phép người nhận lương hưu rút toàn bộ giá trị tài khoản của họ một lần. điều này rất hữu ích trong nhiều trường hợp, vì bạn cần có được toàn bộ giá trị của tài khoản ngay lập tức. nếu bạn làm điều đó sau tuổi 59, bạn sẽ không bị trừng phạt. tuy nhiên, thuế thu nhập có thể được áp dụng trong năm rời khỏi. từ góc nhìn tối thiểu hóa thuế, điều này là không mong muốn về tài chính.
độ dài cố định
Các tùy chọn thanh toán cố định, cũng được gọi là thanh toán định kỳ hoặc thanh toán định kỳ, cho phép người nhận hàng năm chọn một khoảng thời gian cụ thể trong đó thanh toán hàng năm có bảo hành. ví dụ, một người 60 tuổi chọn một khoản thanh toán cụ thể trong 10 năm sẽ được đảm bảo cho đến khoảng 70 tuổi. Các khoản thanh toán dài hạn cố định thường được định kỳ hàng tháng trong khoảng thời gian bạn chọn, ví dụ 10, 15 hoặc 20 năm. thời hạn hẹn hò có thể quá ngắn hoặc quá dài. nếu người nhận lương hưu chính có số tiền còn lại khi chết, bất kỳ số tiền còn lại sẽ được chuyển giao cho người thừa kế của họ. phương pháp thanh toán này không bị ảnh hưởng bởi tuổi thọ của những người hưởng lợi chính.
số tiền thanh toán cố định
các tùy chọn thanh toán cố định cho phép người nhận lương hưu chọn số tiền họ trả mỗi tháng. những khoản thanh toán này sẽ tiếp tục cho đến khi số tiền lương hưu cạn kiệt. như máy tính đã chỉ ra, thời gian thanh toán phụ thuộc vào số tiền bạn chọn và giá trị tích lũy của khoản lương hưu vào thời điểm thu nhập. giá trị thanh toán cố định và giá trị thanh toán cố định có cùng rủi ro; Họ có thể chọn quá nhỏ hoặc quá lớn để thanh toán hàng tháng cố định, khiến cho người nghỉ hưu hoặc sống lâu hơn mức lương hưu, hoặc chết với số tiền còn lại trong tài khoản của họ. mỗi người nên xem xét hoàn cảnh của mình để quyết định lựa chọn nào, bởi vì tất cả những giải pháp này đều có những rủi ro khác nhau.
chỉ sống thôi
đối với lựa chọn này, các công ty bảo hiểm sẽ trả tiền cho người nhận lương hưu trong suốt cuộc đời của họ. tuổi thọ tính toán sẽ quyết định số tiền phải trả. tuổi thọ trung bình càng dài, số tiền chi trả càng nhỏ. một nhược điểm của lựa chọn này là không có khả năng lựa chọn số tiền phải trả và không có sự đảm bảo rằng người nhận lương hưu sẽ nhận được tổng giá trị lương hưu của họ. nếu họ chết trong năm đầu tiên hoặc năm thứ hai, tất cả số tiền còn lại trong khoản lương hưu sẽ bị mất. tuy nhiên, nếu tuổi thọ của người nhận lương hưu xảy ra dài hơn tuổi thọ được đăng ký, họ có thể nhận được nhiều hơn giá trị tích lũy của lương hưu.
liên kết và những người sống sót
tùy chọn này đảm bảo rằng thu nhập hưu trí được cung cấp bởi trợ cấp lương hưu sẽ tiếp tục được cung cấp cho vợ/ chồng trong trường hợp người hưởng lợi lương hưu chính qua đời. các khoản thanh toán được tính theo tuổi thọ của những người hưởng lợi lương hưu chính và người bạn đời của họ. vì vậy, số tiền bồi thường theo lựa chọn này thường thấp hơn so với các lựa chọn bảo hiểm nhân thọ. khi người hưởng lợi lương hưu thứ hai chết, việc thanh toán sẽ dừng lại. Một phiên bản khác của loại thanh toán này được gọi là “Cuộc sống liên hợp và Cuối cùng” có thể bao gồm hơn hai người, chẳng hạn như người được hưởng lương hưu chính, vợ chồng và con người phụ thuộc của họ.
có những chu kỳ sống nhất định
Tùy chọn này kết hợp các tính năng của một chiều dài cố định và một tùy chọn duy nhất. Nó đảm bảo thu nhập suốt đời, nhưng cũng cho phép người nhận lương hưu chọn một khoảng thời gian nhất định để trả lương hưu cho người hưởng lợi cụ thể, ví dụ, 10 năm, ngay cả khi chết trước khi hết hạn bảo hành. nếu người nhận lương hưu qua đời sau một thời gian nhất định, không có khoản thanh toán nào cho người hưởng lợi.
