RMD 계산기
한 사람이 73 세가 되면 미국 국세청은 퇴직 계좌 보유자에게 매년 최소 금액의 자금 & ndash 를 인출할 것을 요구하며 이를 필요한 최소 분배량 (RMD) 이라고 한다. 이 계산기는 나이와 계정 잔액을 기준으로 RMD 를 계산합니다. 이 계산은 IRS 간행물 590-B 를 기반으로 하므로 이 계산기는 미국 주민만 사용할 수 있습니다.
결과
당신의 2024 년 RMD 는 $8,130.08。
귀하의 경우 배포 주기는 24.6 입니다.
| RMD = |
| = $8,130.08 |
연간 연말까지만 rmd 를 추출할 경우 연간 수익률이 5% 이면 향후 계정 잔액과 RMD 는 다음과 같습니다.
| 년 | 너의 나이 | 배포 주기 | RMD | 연말 잔액 |
| 2024 | 75 | 24.6 | $8,130.08 | $201,869.92 |
| 2025 | 76 | 23.7 | $8,517.72 | $203,445.70 |
| 2026 | 77 | 22.9 | $8,884.09 | $204,733.89 |
| 2027 | 78 | 22 | $9,306.09 | $205,664.50 |
| 2028 | 79 | 21.1 | $9,747.13 | $206,200.59 |
| 2029 | 80 | 20.2 | $10,207.95 | $206,302.67 |
| 2030 | 81 | 19.4 | $10,634.16 | $205,983.65 |
| 2031 | 82 | 18.5 | $11,134.25 | $205,148.58 |
| 2032 | 83 | 17.7 | $11,590.32 | $203,815.69 |
| 2033 | 84 | 16.8 | $12,131.89 | $201,874.59 |
| 2034 | 85 | 16 | $12,617.16 | $199,351.16 |
| 2035 | 86 | 15.2 | $13,115.21 | $196,203.51 달러 |
| 2036 | 87 | 14.4 | $13,625.24 | $192,388.44 |
| 2037 | 88 | 13.7 | $14,042.95 | $187,964.91 |
| 2038 | 89 | 12.9 | $14,570.92 | $182,792.23 |
| 2039 | 90 | 12.2 | $14,982.97 | $176,948.87 |
| 2040 | 91 | 11.5 | $15,386.86 | $170,409.46 달러 |
| 2041 | 92 | 10.8 | $15,778.65 | $163,151.28 |
| 2042 | 93 | 10.1 | $16,153.59 | $155,155.25 |
| 2043 | 94 | 9.5 | $16,332.13 | $146,580.88 |
| 2044 | 95 | 8.9 | $16,469.76 | $137,440.16 |
| 2045 | 96 | 8.4 | $16,361.92 | $127,950.25 |
| 2046 | 97 | 7.8 | $16,403.88 | $117,943.88 |
| 2047 | 98 | 7.3 | $16,156.70 | $107,684.38 |
| 2048 | 99 | 6.8 | $15,835.94 | $97,232.66 |
| 2049 | 100 | 6.4 | $15,192.60 | $86,901.69 |
| 2050 | 101 | 6 | $14,483.61 | $76,763.16 |
| 2051 | 102 | 5.6 | $13,707.71 | $66,893.61 |
| 2052 | 103 | 5.2 | $12,864.16 | $57,374.13 |
| 2053 | 104 | 4.9 | $11,709.01 | $48,533.83 |
| 2054 | 105 | 4.6 | $10,550.83 | $40,409.69 |
| 2055 | 106 | 4.3 | $9,397.60 | $33,032.57 |
| 2056 | 107 | 4.1 | $8,056.73 | $26,627.48 |
| 2057 | 108 | 3.9 | $6,827.56 | $21,131.29 |
| 2058 | 109 | 3.7 | $5,711.16 | $16,476.70 |
| 2059 | 110 | 3.5 | $4,707.63 | $12,592.90 |
| 2060 | 111 | 3.4 | $3,703.80 | $9,518.75 |
| 2061 | 112 | 3.3 | $2,884.47 | $7,110.22 |
| 2062 | 113 | 3.1 | $2,293.62 | $5,172.11 |
| 2063 | 114 | 3 | $1,724.04 | $3,706.68 |
| 2064 | 115 | 2.9 | $1,278.17 | $2,613.85 |
| 2065 | 116 | 2.8 | $933.52 | $1,811.02 |
| 2066 | 117 | 2.7 | $670.75 | $1,230.83 |
| 2067 | 118 | 2.5 | $492.33 | $800.04 |
| 2068 | 119 | 2.3 | $347.84 | $492.20 |
| 2069 | 120 | 2 | $246.10 | $270.71 |
RMDs: 필요한 최소 분배
필요한 최소 분배 금액 (RMD) 은 미국 국세청이 특정 연세 퇴직 계좌에서 인출할 것을 요구하는 최소 금액입니다. 구체적인 금액은 귀하의 계좌 잔액과 국세청이 정한 예상 수명에 따라 다릅니다. 네가 너의 RMD 를 회수할 때, 너도 세금을 내야 한다. (rmd 는 필요한 최소 분포일 뿐입니다. 따라서 퇴직 연령에 도달한 후 계좌에서 더 많은 돈을 인출해야 한다면 이렇게 할 수 있다. ) 을 참조하십시오
Rmd 를 복용하는 중요한 날짜
너는 반드시 4 월 1 일까지 첫 RMD 시험을 봐야 한다표준시간 73 세 이후 1 년 동안. 2022 년 12 월' 안전법 2.0' 이 통과됨에 따라 이 연령은 72 세에서 72 세로 높아졌다. 2033 년에는 다시 75 개로 늘릴 계획이다. 2019 년까지 RMD 나이는 70.5 세였다. 이후 2019 년' 안전법' 의 통과로 이 수치는 72 로 증가했다.
기술적으로 rmd 는 매년 12 월 31 일에 만기가 되어야 하지만, 미국 국세청에서는 첫 인출을 연기할 수 있습니다. 만약 네가 이 길을 간다면, 너는 12 월 31 일까지 두 번째로 RMD 에 가야 한다. 1 년에 두 개의 rmd 를 가져가면 두 개의 과세 사건 & ndash 가 너를 더 높은 세금급으로 밀어넣을 수도 있다.
발령을 수락한 후 달력 연도마다 12 월 31 일까지 모든 RMD 를 철회해야 합니다. 이 마감일은 연말까지 RMD 한도에 도달하는 한 추출 시기와 추출 정도를 결정할 수 있는 유연성을 제공합니다.
예:
2024 년 만 73 세가 되면 2024 년 처음으로 RMD 상을 받거나 4 월 1 일까지 연기할 수 있습니다표준시간 2025 년. 2025 년 12 월 31 일까지 두 번째 RMD 를 수락하고 이후 달력년도당 12 월 31 일까지 rmd 를 철회해야 합니다.
RMD 마감 기한은 어떻게 연기합니까
미국 국세청은 퇴직자들이 내년 4 월 1 일까지 첫 인출을 미뤄 73 세 이후 숨 돌릴 수 있는 기회를 갖도록 허용했다. RMD 를 연기하는 또 다른 방법은 73 세 이후에도 은퇴 계좌를 후원하는 회사에서 계속 일하는 것이다.영양사를 등록하다 생일. 당신이 이 회사의 주식의 5% 미만을 보유하고 있다고 가정하면, 당신은 첫 번째 RMD 를 은퇴까지 연기할 수 있습니다.
즉, IRA 계정과 같은 다른 퇴직 계좌에서 rmd 를 추출해야 합니다. 일단 네가 회사를 떠나면 RMD 법안도 너의 계좌에 효력을 발휘할 것이다.
Rmd 는 어떻게 계산됩니까
Irs 지침에 따라 RMD 계산 다음 단계를 따릅니다
- 전년도 12 월 31 일 개인 퇴직 계좌 잔액 결정
- 해당 IRS 테이블에서 연령에 해당하는 발령 기간 (또는 "예상 수명") 을 찾습니다
- #1 을 #2 로 나누어 RMD 금액을 결정합니다
그러나, 당신이 필요로 하는 정확한 IRS 시계는 당신의 결혼이나 상속에 달려 있다. (국세청 간행물 590-B 에서 이러한 기대수명표를 찾을 수 있습니다. 우리는 또한 그것들을 아래에 포함시켰다. ) 을 참조하십시오
만약 당신이 ...
- 너보다 10 살 미만의 배우자와 결혼하라: 너는 미국 국세청의 통일종신표를 사용할 것이다.
- 당신보다 열 살 이상 어린 배우자와 결혼하면, 그들은 당신의 유일한 수혜자입니다. 당신은 국세청의 공동 수명과 마지막 생존자 기대표를 대신 사용할 것입니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 남녀명언)
이 방법을 사용하면 RMD 를 수동으로 계산할 수 있지만 RMD 계산기는 이 프로세스를 더욱 단순화합니다. 필요한 정보만 입력하면, 우리는 당신을 위해 힘든 일을 완성할 것입니다!
Rmd 가 적용되는 퇴직 계정은 무엇입니까?
대부분의 세금 혜택 및 고정 지불 퇴직 계좌에는 RMD 요구 사항이 있습니다. 여기에는 다음이 포함됩니다.
- 전통적인 개인 퇴직 계정
- SEP IRAs
- 단순 개인 퇴직 계정
- 개인 퇴직 계좌 연장
- 전통적인 401 프로그램
- 대부분의 403(b) 및 457(b) 프로그램
- 개인 퇴직 계정에 보유 된 가변 연금 ("적격 연금")
- 이익 공유 계획
- 소기업 퇴직 계좌
한 가지 분명한 예외는 로스 개인 퇴직 계좌이며, 일반적으로 소유자가 사망하기 전에 rmd 가 필요하지 않습니다. 이는 세후 자금이 자금을 조달하기 때문입니다. (상속한 개인 퇴직 계정을 포함한 잠재적 예외 사항을 아래에서 살펴보겠습니다. 그러나 일반적으로 배우자로부터 물려받은 모든 계좌는 같은 규칙을 따른다. 배우자 이외의 사람들로부터 물려받은 계좌는 다른 지침을 따른다. ) 을 참조하십시오
각 계정의 RMD 를 계산해야 합니까?
네. 여러 고용주의 전통적인 개인 퇴직 계좌와 403(b) 계좌와 같은 퇴직 계좌가 여러 개 있다면 각 계좌의 rmd 를 별도로 계산해야 합니다.
그러나 같은 유형의 계정에 대한 총 RMD 를 통합하고 하나 이상의 계정 (같은 유형이기도 함) 에서 통합 할당을 추출할 수 있습니다. 계획에 따라 다음과 같은 옵션이 있습니다.
- 전통적인 개인 퇴직 계정에서는 rmd 를 별도로 계산해야 하지만, 하나 이상의 전통적인 개인 퇴직 계정에서 총액을 추출할 수 있습니다.
- 401(k)s 에서는 각 계정에 대해 rmd 를 별도로 계산하고 추출해야 합니다.
- 403(b)s 에서는 rmd 를 별도로 계산해야 하지만, 하나 이상의 403(b) 계정에서 총액을 추출할 수 있습니다.
- 같은 개인의 퇴직 계좌를 여러 개 병합할 수는 있지만, 다른 개인의 퇴직 계좌를 병합할 수는 없다.
불행히도 로스 개인 퇴직 계좌에서 인출하는 것은 결코 RMD 의 요구를 충족시킬 수 없다. 이러한 인출은 세금이 부과되지 않기 때문이다. 또한 요구 사항을 초과하는 최소 분포를 당겨도 향후 몇 년 동안 RMD 로드가 줄어들지 않습니다.
Rmd 를 먹지 않으면 어떻게 될까요?
RMD 어에서' R' 은' 필수' 를 의미하므로 배포물을 받아들이지 않으면 처벌을 받는 것도 놀라운 일이 아니다.
퇴직자들이 그들의 분배를 받아들이도록 장려하기 위해 미국 국세청은 할당되지 않은 금액에 대해 25% 의 소비세를 징수한다. 2 년 동안' 정정 창구' 내에서 잘못을 바로잡으면 벌금이 10% 로 더 줄어들 수 있다. 따라서 연간 RMD 가 1000 달러 미만인 경우, 그 중 250 달러는 미국 국세청에 벌금으로 납부될 것입니다.
그러나 특정 일정에 따라 RMD 를 수행할 필요가 없다는 점을 기억하십시오. 미국 국세청은 매년 12 월 31 일까지 연간 인출 요구 사항만 충족시킬 것을 요구합니다. 이는 매년 최소 한도에 도달하는 한 월별 또는 일회성 인출에 유연성을 제공합니다.
Rmd 및 세금
미국 국세청은 납세자들이 그들의 의무를 회피하지 않도록 rmd 를 집행한다. 이 계좌의 돈이 이미 수십 년 동안 연세되었기 때문에 샘 아저씨는 아직 그의 몫을 받지 못했다. Rmd 를 사용하여 과세 이벤트를 생성했습니다. (로스 계좌에서 인출하는 것은 일반적으로 세금을 내지 않는다. 왜냐하면 네가 기부세를 납부하기 때문이다. ) 을 참조하십시오
일반적으로 rmd 는 주 및 연방 수준에서 일반 소득으로 과세됩니다. 즉, 인출은 그 해의 총 과세 소득에 포함됩니다. 하지만 조심하세요: 당신이 일하고 있거나 다른 계좌에서 돈을 인출하고 있다면, RMDs 는 당신을 더 높은 세금 등급으로 밀어 넣을 수 있습니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 일명언)
Rmd 의 중개 보고 요구 사항
미국 국세청은 중개 회사, 수탁자 및 수탁자에게 계정 소지자에 대한 rmd 계산을 자발적으로 요구할 것을 요구하고 있습니다. 이 요구 사항은 고용주가 후원하는 401(k) 프로그램 등의 프로그램 관리자까지 확대됩니다.
그러나, 미국 국세청은 또한 RMD 의 계산과 추출이 결국 납세자의 책임이라고 규정하고 있다.
즉, 중개 회사나 관리인이 잘못을 저질렀다면 벌금을 물게 될 수도 있다는 뜻입니다. 만약 부족이' 합리적인 실수' 로 인한 것이라면 벌금을 면제할 수도 있지만, 그렇다고 보장할 수는 없다.
그렇기 때문에 매년 각 계정에 대해 자신의 rmd & ndash； 를 계산하는 것이 좋습니다. 안전을 위해.
상속된 rmd
개인 퇴직 계정과 같은 퇴직 계정을 상속할 때 규칙은 원래 소유자와의 관계나 계정 유형에 따라 달라집니다.
10 년 분포 규칙
2019 년 이후 비배우자 수혜자는 원래 계좌 보유자가 사망한 후 10 년 이내에 개인 퇴직 계좌의 전체 금액을 분배해야 한다. 2019 년' 안전법' 은 기본적으로 배우자가 아닌 개인 퇴직 계좌 상속인이 자신의 기대 수명에 따라 개인 퇴직 계좌 인출을 연장하는 옵션을 취소했다.
단, 적격한 지정 수혜자는 예외입니다.
- 미망인 배우자 (위 참조)
- 미성년자
- 장애인 또는 만성병 환자
- 원래 계좌 소유자보다 10 세 미만의 사람
일반적으로 이들은 시간이 다르더라도 rmd 를 연기하거나 연장할 수 있습니다.
배우자로서 개인 퇴직 계좌를 상속하다
고인의 개인 퇴직 계좌를 물려받은 배우자는 자금을 자신의 개인 퇴직 계좌로 이체하여 저축을 계속할 수 있다.
또는 배우자는 자신의 할당 규칙이 있는 상속된 개인 퇴직 계좌로 자금을 이체할 수 있습니다. 레거시 개인 퇴직 계좌를 사용하는 배우자로서 다음을 수행할 수 있습니다.
- 배우자의 나이가 72 세가 넘으면 정년을 배우자가 사망한 후 1 년 12 월 31 일까지 연기한다
- 배우자가 72 세 미만이면 72 세까지 연기한다
배우자로서 로스 개인 퇴직 계좌를 물려받다
로스 개인 퇴직 계좌에는 몇 가지 세금 혜택이 있는데, 그 중 하나는 은퇴할 때 rmd 를 복용할 필요가 없다는 것이다. 그러나, 당신이 죽고 다른 사람이 당신의 자산을 물려받을 때, 이런 이득은 변한다.
배우자는 상속한 로스 개인 퇴직 계좌를 자신의 개인 퇴직 계정으로 볼 수 있으며 최소 분배 요건은 없습니다. 대부분의 배우자에게 이것은 상속된 계좌를 자신의 이름으로 빠르게 옮기는 것이 최선의 선택이라는 것을 의미한다.
비 배우자로서 로스 개인 퇴직 계좌를 상속하다
불행히도, 비배우자 로스 개인 퇴직 계좌 상속인은 그렇게 운이 좋지 않다. 만약 당신이 배우자가 아닌 사람으로부터 로스 개인 퇴직 계좌를 물려받았다면, 당신은' 안전법' 의 10 년 규칙을 따라야 합니다.
401(k)RMD 규칙을 상속합니다
고인의 401(k) 을 상속하는 규칙도 다르다. 이러한 것들은 곧 복잡해질 수 있기 때문에 재무 고문이나 상속법 전문 변호사를 고용하여 이러한 상황에 대처하는 것이 현명하다.
법에 따르면 401(k) 수혜자는 고용인이 독신이거나 배우자가 기권 성명서에 서명하지 않는 한 배우자여야 합니다. 401(k) 계획을 물려받은 경우, 계획 정책에 따라 자금을 계획에 남겨 두거나, 즉시 자금을 인출하거나, 5 년 이내에 분배할 수 있습니다.
또 다른 옵션은 401(k) 자산을 상속된 개인 퇴직 계정으로 이관하는 것입니다. 이 경우 위의 RMD 규칙이 적용됩니다.
그러나, 이것들은 단지 요약일 뿐이다. 주법과 회사 정책 모두 401(k) 상속 규칙에 영향을 미칩니다. 큰 유산의 경우, 일부 세법도 유산 상속과 분배에 영향을 미친다.
주택 담보 대출의 세금을 최소화하다
필요한 분배세를 피하고 싶다면 로스 개인 퇴직 계좌와 로스 401(k) 계좌를 고려해 볼 수 있다. 이 두 가지 세금은 모두 선행 자금을 제공합니다. 즉, 백엔드 세금에 대해 걱정할 필요가 거의 없습니다. 로스 401(k) 은 기술적으로 rmd 가 필요하지만, 401(k) 을 로스 개인 퇴직 계좌로 이체하면 rmd 가 완전히 제거됩니다.
RMD 세금의 영향을 최소화하는 또 다른 방법은 자격을 갖춘 자선 분배 (QCD) 입니다. 즉, 전체 RMD 를 자선 단체에 기부합니다. Qcd 는 당신의 RMD 를 만족시키고, 당신의 세금 계산서를 낮추고, 동시에 자선사업에 유리하다.
