中文 繁体中文 English Русский язык Deutsch Français Español Português Italiano بالعربية Türkçe 日本語 한국어 ภาษาไทย Tiếng Việt

Máy tính RMD

Một khi một người trên 73 tuổi, IRS yêu cầu các chủ tài khoản nghỉ hưu rút số tiền tối thiểu mỗi năm và số tiền này được gọi là số tiền phân bổ tối thiểu (RMD). máy tính này tính toán rmd dựa trên tuổi và số dư tài khoản của bạn. tính toán này dựa trên ấn bản 590-b của irs, vì vậy máy tính này chỉ dành cho cư dân mỹ.

năm	Tuổi của anh	chu kỳ phân phối	RMD	số dư cuối năm
2024	75	24,6	$8,130.08	201,869.92 đô la
2025	76	23,7	$ 8,517.72	$203,445.70
2026	77	22,9	$8,884,09	204,733.89 đô la
2027	78	22	9,306.09 đô la	$205,664.50
2028	79	21. 1	$ 9,747.13	$206,200.59
2029	80	20. 2	10,207.95 đô la	$206,302.67
2030	81	19, 4	$10,634.16	$205,983.65
2031	82	18,5	11,134.25 đô la	205.148.58 đô la
2032	83	17,7	11,590,32 đô la	$203,815,69
2033	84	16,8	$ 12,131.89	201,874.59 đô la
2034	85	16	$12,617.16	$199,351.16
2035	86	15.2	13,115.21 đô la	196 $ 203.51
2036	87	14.4	$13,625.24	192.388.44 $
2037	88	13,7	$ 14,042.95	$187,964.91
2038	89	12.9	14,570.92 đô la	$182,792.23
2039	90	12. 2	$ 14,982.97	$176,948.87
2040	91	11,5	$15,386.86	$ 170,409.46
2041	92	10,8	$15,778.65	$163,151.28
2042	93	10. 1	$ 16,153.59	$155,155.25
2043	94	9,5	$ 16,332.13	$146,580.88
2044	95	8.9	$ 16,469.76	$137,440.16
2045	96	8.4	$ 16,361.92	$127,950.25
2046	97	7.8	$ 16,403.88	$ 117,943.88
2047	98	7.3	$ 16,156.70	$ 107,684.38
2048	99	6,8	$15,835.94	$ 97,232.66
2049	100	6.4	$15,192.60	$ 86,901.69
2050	101	6	$ 14,483.61	$ 76,763.16
2051	102	5,6	$13,707.71	$ 66,893.61
2052	103	5. 2	$12,864.16	$ 57,374.13
2053	104	4.9	$11,709,01	48,533.83 đô la
2054	105	Bốn, sáu	10,550.83 đô la	$40,409.69
2055	106	4.3	9,397.60 đô	$ 33,032.57
2056	107	4. 1	$8,056.73	$ 26,627.48
2057	108	3.9	$6,827.56	21,131.29 đô la
2058	109	3.7	$ 5,711.16	$ 16,476.70
2059	110	3,5	$4,707.63	12,592.90 đô la
2060	111	3. 4	$ 3,703.80	9,518.75 đô la
2061	112	3. 3	$2,884.47	$7,110.22
2062	113	3. 1	$2,293.62	$ 5,172.11
2063	114	3	$1,724.04	$ 3,706.68
2064	115	2.9	$1,278.17	$2,613.85
2065	116	2.8	933,52 $	$1,811,02
2066	117	2.7	$670.75	$1,230.83
2067	118	2. 5	$492.33	$ 800.04
2068	119	2,3	347.84 đô	$492.20
2069	120	2	$246.10	270.71 đô la

Có liên quan đấy

máy tính hưu trí | Máy tính 401K | máy tính tài khoản nghỉ hưu cá nhân

rms: sự phân phối tối thiểu cần thiết

Số tiền phân bổ tối thiểu yêu cầu (RMD) là số tiền tối thiểu mà IRS yêu cầu bạn rút từ một số tài khoản nghỉ hưu nộp thuế. số tiền cụ thể thay đổi theo số dư tài khoản của bạn và tuổi thọ được xác định bởi cục thuế. Khi bạn thu hồi RMD, bạn phải đóng thuế. lưu ý rằng rmd chỉ là: sự phân bố nhỏ nhất cần thiết. Vì vậy, nếu bạn cần rút thêm tiền từ tài khoản của bạn sau khi đến tuổi nghỉ hưu, bạn có thể làm điều đó. ♫

ngày quan trọng để dùng rmd

bạn phải có kỳ thi đầu tiên vào ngày 1 tháng 4^{thời gian chuẩn} một năm sau tuổi 73. Do Đạo luật An ninh 2.0 được thông qua vào tháng 12 năm 2022, tuổi này đã tăng từ 72 lên 72. lên đến 75 vào năm 2033. trước năm 2019, rmd là 70, 5 tuổi. sau đó, con số này tăng lên 72 do thông qua đạo luật an ninh năm 2019.

Về mặt kỹ thuật, rmd nên hết hạn vào ngày 31 tháng 12 hàng năm, nhưng IRS cho phép bạn trì hoãn việc rút tiền đầu tiên. Nếu bạn đi con đường này, bạn phải đến RMD lần thứ hai trước ngày 31 tháng 12. Lấy hai RMDs một năm sẽ tạo ra hai sự kiện chịu thuế.

Với mỗi năm theo lịch sau khi bạn chấp nhận việc phân bố, bạn phải rút lại tất cả các RMD của bạn vào ngày 31 tháng 12. Hạn chót này cung cấp cho bạn sự linh hoạt để quyết định khi nào và bao nhiêu để rút (miễn là bạn đạt được mức RMD trước cuối năm).

Ví dụ:

Sau khi tròn 73 tuổi vào năm 2024, bạn có thể giành giải thưởng RMD đầu tiên vào năm 2024, hoặc hoãn nó cho đến ngày 1 tháng 4^{thời gian chuẩn} năm 2025. bạn vẫn cần phải nhận được rmd thứ hai trước ngày 31 tháng 12 năm 2025 và rút rmd trước ngày 31 tháng 12 năm sau đó.

làm thế nào để trì hoãn thời hạn cuối cùng

IRS cho phép người về hưu trì hoãn việc rút tiền đầu tiên cho đến ngày 1 tháng 4 năm sau, để họ có cơ hội nghỉ ngơi sau tuổi 73. Một cách khác để trì hoãn RMD là tiếp tục làm việc cho công ty tài trợ tài khoản nghỉ hưu của bạn sau tuổi 73^{một chuyên gia dinh dưỡng đã đăng ký} sinh nhật. Giả sử bạn sở hữu ít hơn 5% cổ phần của công ty này, bạn có thể hoãn RMD đầu tiên cho đến khi nghỉ hưu.

Nói cách khác, bạn vẫn cần rút rmd từ bất kỳ tài khoản nghỉ hưu nào khác của bạn, chẳng hạn như tài khoản IRA. một khi bạn rời khỏi công ty, luật rmd sẽ áp dụng cho tài khoản của bạn.

làm thế nào để tính toán rmd

Tùy theo các hướng dẫn của IRS, việc tính toán RMD của bạn thực hiện theo các bước sau đây

1. xác định số dư tài khoản hưu trí cá nhân vào ngày 31 tháng 12 năm ngoái
2. tìm thời gian phân bổ (hoặc" tuổi thọ mong đợi") tương ứng với tuổi của bạn trong bảng irs tương ứng
3. chia số 1 cho số 2 để xác định số tiền rmd của bạn

Tuy nhiên, bảng IRS chính xác mà bạn cần phụ thuộc vào hôn nhân hoặc thừa kế của bạn. (Bạn có thể tìm thấy những bảng tuổi thọ này trong ấn phẩm 590-B của IRS; chúng tôi cũng đưa chúng vào bên dưới. ♫

Và nếu bạn là Cái gì

• kết hôn với người bạn đời ít hơn 10 tuổi: bạn sẽ sử dụng đồng hồ đồng nhất của IRS.
• kết hôn với người bạn đời ít hơn 10 tuổi và họ là người hưởng lợi duy nhất của bạn: thay vào đó, bạn sẽ sử dụng bảng tuổi thọ kết hợp của IRS và bảng kỳ vọng người sống sót cuối cùng.

Trong khi phương pháp này cho phép tính toán RMD thủ công, máy tính RMD của chúng tôi đơn giản hóa quá trình này hơn nữa. chỉ cần nhập thông tin cần thiết và chúng tôi sẽ hoàn thành công việc khó khăn cho bạn!

rmd cho tài khoản nghỉ hưu nào?

hầu hết các khoản thuế và tài khoản nghỉ hưu cố định đều có yêu cầu rmd. bao gồm:

• tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống
• SEPIRA
• một tài khoản hưu trí cá nhân đơn giản
• tài khoản hưu trí cá nhân
• kế hoạch 401 truyền thống
• đa số các kế hoạch 403 (b) và 457 (b)
• các khoản lương hưu có thể thay đổi trong tài khoản nghỉ hưu cá nhân
• kế hoạch chia sẻ lợi nhuận
• tài khoản nghỉ hưu cho doanh nghiệp nhỏ

Một ngoại lệ rõ ràng là tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross, thường không cần thiết trước khi chủ sở hữu qua đời, vì những tài khoản này được tài trợ từ quỹ sau thuế. (Chúng tôi sẽ xem xét các ngoại lệ tiềm năng bên dưới, bao gồm tài khoản hưu trí cá nhân được thừa kế.) nhưng nói chung, bất kỳ tài khoản nào được thừa hưởng từ người bạn đời của bạn đều tuân theo cùng một quy tắc. tài khoản được thừa hưởng từ một người khác ngoài người bạn đời. ♫

tôi có phải tính toán RMD cho mỗi tài khoản không?

Đúng vậy. Nếu bạn có nhiều tài khoản nghỉ hưu, như nhiều tài khoản nghỉ hưu cá nhân truyền thống và tài khoản 403 (b) từ các nhà tuyển dụng khác nhau, bạn sẽ cần tính RMD riêng biệt cho mỗi tài khoản.

tuy nhiên, bạn có thể kết hợp tổng rmd của cùng một loại tài khoản và trích xuất các phân bố kết hợp từ một hoặc nhiều tài khoản (cũng là cùng một loại). tùy theo kế hoạch của bạn, bạn có các lựa chọn sau:

• tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống yêu cầu bạn tính toán rmd một cách riêng biệt, nhưng bạn có thể rút tổng số tiền từ một hoặc nhiều tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống.
• 401 (k) s yêu cầu bạn tính toán và trích xuất rmd riêng biệt cho mỗi tài khoản.
• 403 (b) s yêu cầu bạn tính toán riêng rmd của bạn, nhưng bạn có thể rút tổng số tiền từ một hoặc nhiều tài khoản 403 (b).
• bạn có thể kết hợp nhiều tài khoản hưu trí của cùng một người, nhưng không thể kết hợp các tài khoản hưu trí của các cá nhân khác nhau.

Thật không may, việc rút tiền từ tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross sẽ không bao giờ đáp ứng được yêu cầu của RMD vì những khoản rút đó không bị đánh thuế. Ngoài ra, kéo ra sự phân phối tối thiểu hơn yêu cầu của bạn sẽ không làm giảm tải RMD của bạn trong vài năm tới.

điều gì sẽ xảy ra nếu bạn không ăn rmd?

Bởi vì “R” trong ngôn ngữ RMD có nghĩa là “necessary”, không có gì ngạc nhiên nếu bạn không chấp nhận nội dung được phân phối sẽ bị phạt.

Để khuyến khích những người về hưu chấp nhận sự phân bổ của họ, IRS đã đánh thuế 25% cho số tiền không phân bổ. nếu các lỗi được sửa chữa trong vòng 2 năm trong" cửa sổ sửa chữa", mức phạt có thể được giảm xuống còn 10%. Vì vậy, nếu bạn giảm $ 1,000 RMD hàng năm, bạn sẽ phải trả $ 250 cho IRS như một hình phạt.

nhưng hãy nhớ, bạn không cần phải theo một lịch trình cụ thể. IRS chỉ yêu cầu bạn hoàn thành các yêu cầu rút tiền hàng năm trước ngày 31 tháng 12 hàng năm. điều này cung cấp sự linh hoạt cho việc rút tiền hàng tháng hoặc một lần, miễn là họ cộng lại với mức tối thiểu hàng năm.

RMD và thuế

IRS thực hiện rmd để đảm bảo rằng người nộp thuế không trốn tránh nghĩa vụ của họ. vì số tiền trong các tài khoản này đã bị hoãn thuế trong nhiều thập kỷ, nên chú sam vẫn chưa nhận được phần của mình. bằng cách sử dụng rmd, bạn tạo ra một sự kiện thuế. (Tiền rút từ tài khoản Ross thường không phải chịu thuế, bởi vì bạn phải đóng thuế đóng góp.) ♫

nói chung, rmd được đánh thuế như thu nhập bình thường ở cấp bang và liên bang. nói cách khác, rút tiền được tính vào tổng thu nhập thuế của bạn trong năm đó. Nhưng hãy cẩn thận: nếu bạn đang làm việc hoặc rút tiền từ tài khoản khác, RMDs có thể đẩy bạn lên mức thuế cao hơn.

yêu cầu báo cáo môi giới cho rmd

IRS yêu cầu các công ty môi giới, người quản lý và người trustee chủ động tính toán RMD cho người nắm giữ tài khoản. yêu cầu này được mở rộng ra cho những người quản lý các chương trình 401 (k) do nhà tuyển dụng tài trợ.

Tuy nhiên, IRS cũng quy định rằng tính toán và rút RMD cuối cùng là trách nhiệm của người đóng thuế.

Điều này có nghĩa là nếu công ty môi giới của bạn hoặc nhà quản lý phạm sai lầm, bạn vẫn có thể phải chịu bất kỳ hình phạt nào. mặc dù nếu thiếu hụt là do" sai lầm hợp lý", có thể miễn phạt, nhưng điều này không đảm bảo.

đó là lý do tại sao chúng tôi khuyên bạn tính toán rmd & ndash; riêng cho mỗi tài khoản mỗi năm Vì lý do an toàn.

RMD kế thừa

Khi bạn thừa kế một tài khoản nghỉ hưu với một tài khoản nghỉ hưu cá nhân, các quy tắc sẽ khác nhau tùy thuộc vào mối quan hệ của bạn với chủ sở hữu ban đầu hoặc loại tài khoản.

quy tắc phân phối 10 năm

Sau năm 2019, người hưởng lợi không phải vợ/chồng phải phân bổ toàn bộ số tiền trong tài khoản hưu trí cá nhân trong vòng 10 năm sau khi chủ tài khoản ban đầu qua đời. Đạo luật An ninh năm 2019 về cơ bản đã loại bỏ quyền lựa chọn của những người thừa kế tài khoản nghỉ hưu cá nhân không phải là vợ/ chồng để kéo dài thời gian rút tài khoản nghỉ hưu cá nhân theo tuổi thọ dự kiến của họ.

tuy nhiên, có một ngoại lệ đối với những người được chỉ định:

• người bạn đời (như đã nói ở trên)
• trẻ vị thành niên
• những người tàn tật hay mắc bệnh mãn tính
• trẻ hơn 10 tuổi so với tài khoản ban đầu

Thông thường, những người này có thể trì hoãn hoặc kéo dài thời gian RDM, dù nó có thể thay đổi.

một tài khoản hưu trí cá nhân

Vợ chồng kế thừa tài khoản hưu trí cá nhân của người bạn đời đã qua đời có thể chuyển tiền vào tài khoản hưu trí cá nhân của họ để tiếp tục tiết kiệm.

hoặc, bạn có thể chuyển tiền vào tài khoản hưu trí cá nhân được thừa kế, có quy tắc phân bố của riêng mình. với tư cách là một người có tài khoản hưu trí cá nhân, bạn có thể:

• Nếu vợ/ chồng của bạn trên 72 tuổi, bạn sẽ nghỉ hưu đến ngày 31 tháng 12 năm sau khi vợ/ chồng bạn qua đời
• nếu người bạn đời của bạn dưới 72 tuổi, hãy hoãn nó lên 72 tuổi

và được thừa hưởng tài khoản nghỉ hưu cá nhân của ross

Ross, tài khoản nghỉ hưu cá nhân có vài ưu đãi về thuế, một trong đó là anh không cần phải nhận RMD khi về hưu. Tuy nhiên, khi bạn chết và người khác thừa kế tài sản của bạn, nó thay đổi.

Vợ chồng có thể coi tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross là tài khoản nghỉ hưu cá nhân của họ, không có yêu cầu phân bổ tối thiểu. Đối với hầu hết các cặp vợ chồng, điều này có nghĩa là chuyển tài khoản thừa kế nhanh chóng sang tên của họ là lựa chọn tốt nhất.

là người thừa kế tài khoản nghỉ hưu cá nhân của ross

Thật không may, người thừa kế tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross không may mắn như vậy. Nếu bạn thừa kế tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Ross từ một người không có vợ, bạn sẽ phải tuân theo quy tắc 10 năm của Luật An toàn.

kế thừa 401 (k) rmd

quy tắc 401 (k) cũng khác nhau. Bởi vì những vấn đề này có thể trở nên phức tạp nhanh chóng, việc thuê một cố vấn tài chính hoặc một luật sư chuyên về luật thừa kế thường là khôn ngoan để đối phó với những tình huống như vậy.

Theo luật, người hưởng lợi 401 (k) phải là vợ/ chồng, trừ khi nhân viên độc thân hoặc vợ/ chồng đã ký một tuyên bố từ chối. Nếu bạn thừa kế kế kế hoạch 401 (k), bạn có thể giữ tiền trong kế hoạch, được yêu cầu rút tiền ngay lập tức, hoặc phân phối trong vòng 5 năm, tùy thuộc vào chính sách của kế hoạch.

Một lựa chọn khác là chuyển tài sản 401 (k) vào tài khoản nghỉ hưu cá nhân thừa kế, trong trường hợp này, các quy tắc RMD ở trên sẽ được áp dụng.

tuy nhiên, đây chỉ là một bản tóm tắt. cả luật pháp bang và chính sách công ty đều ảnh hưởng đến các quy tắc kế thừa 401 (k). đối với những di sản lớn hơn, một số luật thuế cũng ảnh hưởng đến việc thừa kế và phân phối.

để giảm thiểu thuế cho các khoản vay nhà ở

Nếu bạn muốn tránh bị yêu cầu phân phối thuế, bạn có thể xem xét tài khoản nghỉ hưu cá nhân Ross và tài khoản 401 (k) Ross. cả hai loại thuế này đều cung cấp tiền trước, có nghĩa là rất ít người cần phải lo lắng về thuế hậu phương. Trong khi Roth 401 (k) về mặt kỹ thuật đòi hỏi RMD, bạn có thể chuyển 401 (k) vào tài khoản nghỉ hưu cá nhân của Roth, và điều này sẽ loại bỏ RMD hoàn toàn.

Một cách khác để giảm thiểu tác động của thuế RMD là phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD), có nghĩa là quyên góp toàn bộ RMD của bạn cho tổ chức từ thiện. QCD thỏa mãn RMD của bạn, giảm thuế của bạn và làm việc từ thiện.

	tìm kiếm