婚姻税計算機
結婚は税金への影響を含め、当事者に大きな財務的影響を与える。 次の計算機は、2024年の連邦所得税等級と米国固有のデータに基づいて、独身で個別に税金を申告するのではなく、既婚夫婦が共同で税金を申告する財務的影響を見積もるのに役立ちます。 税金目的のため、ある人が既婚に分類されるかどうかは納税年度の最終日に基づいており、つまり、ある人が納税年度の最終日に結婚すると年間既婚とみなされます。 同様に、離婚した人は納税年度を通して未婚とみなされます。
税法は通常、結婚後により複雑になりますが、結婚は、特に単収入結婚や夫婦の収入格差が大きい結婚では、独身に比べて余分な資金を節約する機会を提供します。 夫婦双方の状況によっては、二重収入の既婚夫婦は、独身（他の面では相当）個人として、または単一収入しかない夫婦としてより多くの税金を支払う逆効果を経験する可能性があります。
既婚配偶者として共同申告するメリット
結婚すると、配偶者は通常、共同で税金を申告することを選択します。 共同申告によるメリットの例を以下に示します。
- 独身申告者は一部の税収優遇（収入控除、教育税収控除、学生ローン利息の学生税収減免、授業料と費用減免、高齢者と障害者の信用など）を逃した。 .既婚共同申告のカテゴリーに属する人はこれらの控除を受けることができ、これは大量の税金を節約することができる。
- 配偶者間の収入格差が大きい場合、共同申告は通常、低い税金レベルに置かれる可能性があるため、より良いです。
- 拠出金は個人退職口座に拠出するには収入が必要ですが、共同申告では配偶者の個人退職口座を許可します。つまり、1年間収入がなくても、仕事をしない配偶者や家にいる配偶者に退職口座への拠出を許可します。
- 結婚は裕福な配偶者が亡くなった後に資産を守るのに役立ちます。 連邦税法では、連邦遺産税を支払うことなく、未亡人やフナに資産を移転することができます。
既婚者は別々に申告する
既婚夫婦は通常納税申告書を共同で提出することを選択しますが、一部の人は別々に提出することを選択する可能性があります。 しかし、非常にまれな場合にのみ経済的利益をもたらすため、既婚夫婦は通常共同申告を選択します。 このアーカイブオプションの結果は計算機には表示されません。
結婚罰
場合によっては、既婚夫婦は最終的に同等の条件の独身個人よりも多くの税金を支払うことになる。 これはアメリカでは結婚罰と呼ばれています。 結婚している二人とも高い収入を得ている場合、この処罰は深刻になる可能性があります。共同申告は独身者二人の同等の総収入よりも高い税金レベルになる可能性があるからです。 また、低い共同収入を持つことは、結婚の処罰から夫婦を守るとは限らない。 彼らの合併収入は追加の制限を受けているため、収入の低い二人の既婚個人は税収控除の資格を取り消される可能性がある。 その他の場合、結婚は税務上の処罰を招くことがあります。 しかし、状況は変化する可能性があり、頻繁に変化します。結婚は短期的な税収処罰を招く可能性がありますが、 長期的な税収優遇をもたらすかもしれない。 例外があり、様々な要因が関係していますが、一般的には、1つの収入源の既婚夫婦だけが共同申告の恩恵を受けることができ、2つの収入源の夫婦は結婚処罰を受ける可能性があります。
