実入り給与計算機
この計算機を使って税引き後の実際の賃金額を見積もる。 W-4フォームのステップ3とステップ4への記入にも使用できます。 この計算機はアメリカの住民のために使われています。 この計算は 2024年税級 新しいW-4は2020年に1987年以来初めて大きな変化を遂げました。
税引前および税引後の収入
米国では、個人所得または賃金の概念は通常、税引前の金額、つまり総報酬を指します。 たとえば、これは住宅ローン申請に必要な収入形式で、税金レベルを決定し、賃金を比較するときに使用します。 これは、連邦所得税、手当、医療保険控除額などの他の要因を適用する前の当初の収入の数字であるため、これらの要因はすべて人によって異なります。 しかし、個人資産管理の背景では、実際の支出の数字であるため、より現実的な数字は税引後の収入(可処分所得または純利益と呼ばれることもある)です。 例えば、給料で生活している人は、実際の給料を使って来月の家賃と費用を計算することができます。
「あなたの年収（給料）」に入力する数字は税引き前の金額である必要があり、「最終給料）」に表示される結果は税引き後の金額（控除額を含む）。
支払い頻度
| 支払い頻度 | 説明 |
| 毎日； 毎日地 | 勤務日ごとに給料を出す。 給料をもらう仕事は珍しくない。 |
| 一週間の | 毎週の給料は、一般的に給料日ごとの同じ日に支払われます。 |
| 週刊誌 | 1週間ごとに支払い、通常は各支払い期間の同じ日に支払います。 |
| 半年に一回 | 毎月2回指定日に給料を支払います。通常は15日と30日です。 |
| 毎月 | 毎月指定された日付に1回支払う。 |
| 四半期ごとの | 年に4回支払います。 よく見られない。 |
| 半年に一回 | 年に2回支払います。 よく見られない。 |
| 毎年の | 年に一回支払います。 よく見られない。 |
一見似ているように見えても、2週間に1回と半月に1回を区別することは重要です。 この計算機では、2週間の支払いは1週間おきに発生します。場合によっては、1週間に2回の支払いを表すために使用できます。 また、2週間に1回の支払い頻度では、毎年2件の追加賃金（26件、半月に1回は24件）が発生します。 2週間の支払い計画の人は1年のうち10ヶ月で給料を2部受け取り、残りの2ヶ月で給料を3部受け取ります。
一般的に、心理的要因により、従業員はより頻繁に給料を支払うのが好きで、雇用主はより少ない給料を支払うのが好きです。支払い頻度が増えると関連コストが発生するからです。 州によっては特定の支払い頻度の要件がありますが、連邦法では支払い計画だけが予測可能であると規定されています。 雇用主は1ヶ月で従業員に2週間の給料を出すことはできません。来月は月給を出します。 ちなみに、给料支払い期间は纳税义务に影响しません。
ファイルの状態
米国国税庁の各申告ステータスの定義を以下に示します。
| ファイルの状態 | 定義 |
| 単一の | 州の法律によって結婚、離婚、または合法的な別居はありません。 |
| 既婚ファイル 共通の土地 | 結婚しているカップルが一緒に申告書を提出します。 |
| 既婚ファイル 個別の土地 | 結婚しているカップルが別々に申告書を提出することを決めた場合、それぞれの申告ステータスは通常、それぞれ結婚している必要があります。 |
| …の責任者 家庭 | 自分と条件を満たす人に住宅費の半分以上を支払う未婚の人にのみ適用されます。 |
| 合格した未亡人 | このような申告身分には養育された子供が必要であり、配偶者が亡くなってから2年以内に「既婚共同申告」身分に関連する福祉を留保することが許される。 |
最もよく選択される選択肢は「独身」、「既婚共同申告」、「世帯主」です。 一人は別の申告身分を申請することができる。 例えば、条件を満たせば、独身者も「戸主」や「合格未亡人」になることを申請することができる。 これらの選択を考慮して、納税者は彼らの選択を評価し、納税が最も少ない申告状態を選択することができる。
控除
控除は課税所得総額を下げることで個人の納税義務を下げることができる。 以上の3種類の入力を差し引く。
1.源泉徴収税引前控除:
これらは、雇用主が賃金を支払う前に従業員の賃金から差し引く部分で、401k、従業員の健康保険料のシェア、健康貯蓄口座(HSA)の控除額、児童養育費、労働組合、制服費などが含まれます。
2.控除されていない控除額:
これらの控除は事業主によって源泉徴収されることはありませんが、課税所得から控除できます。これには、個人退職口座への支払い、学生ローンの利息、合格した授業料、4，000ドルに達する教育関連費用などが含まれます。
3.セクション控除:
これらは課税所得から控除できる適格製品、サービス、または寄付金の支出であり、適格な抵当ローン利息、州と地方の所得税、10，000ドルに達する財産税または売上税、慈善寄付金、医療費と歯科費（調整後の総所得の10%を超える）などが含まれます。 セクション控除を使用しない人には、標準控除を使用できます。 2024年度、独身家庭の標準控除額は14、600ドルで、既婚夫婦が共同で申告した標準控除額は29、200ドルです。 納税者はセクション控除または標準控除を選択できますが、通常はより高い控除額を招く控除を選択し、課税対象額を下げます。
所得税
納税申告書の見積もりを探すには、こちらのを使用してください 所得税計算機。 ほとんどの事業主は自動的に従業員の給料から税金を控除します。独立請負業者と個人ユーザーは独立して四半期または年間納税額を提出する必要があります。これは法律で強制されているためです。 脱税は重罪や最高5年の懲役などの重大な結果を招く可能性がある。
連邦所得税
連邦所得税は累進課税であり、課税対象額が増加するにつれて増加することを意味します。 一人で稼ぐほど、その収入の税率は高くなります。 2024年、連邦所得税率は最高37%です。 収入が最も高い人だけがこの割合を適用する。
連邦所得税は通常賃金総額から差し引かれる最大の税金である。 米国連邦政府の収入を増やすために、米国国税庁(IRS)が徴収しました。 個人所得は、会社の所得税、賃金税、相続税など、米国国税庁の数少ない収入源の一つにすぎませんが、最大の収入源です。
州所得税
連邦所得税がどのように連邦政府に収入を生み出すかと同様に、州所得税を徴収するのは州政府に収入を生み出すためである。 ほとんどの人が連邦所得税を支払うが、すべての州に所得税があるわけではない。 33の州とコロンビア特別区には累進制がある。 最高州所得税税率が最も高い州はカリフォルニア州で、13.30%です。 コロラド州、イリノイ州、インディアナ州、マサチューセッツ州、ミシガン州、ノースカロライナ州、ペンシルバニア州、ユタ州の8つの州で統一税率が実施されています。 アラスカ、フロリダ、ネバダ、サウスダコタ、テキサス、ワシントン、ワイオミングの7州は所得税を徴収しない。 テネシー州とニューハンプシャー州はグレーゾーンです； 彼らは所得税を徴収しないが、利息と配当金に対して州税を徴収する。
ちなみに、連邦政府とは異なり、各州はある州以外で発行された証券に市政債券の利子税を徴収することが多く、多くの州で年金収入の全部または一部を免税することが許されています。
地方/都市/市政所得税
ほとんどのアメリカの都市と県はこの税金を徴収しないが、一部はこの税金を徴収し、アメリカの総人口の約10%に影響を及ぼす。 一般的に、アメリカで最も高い都市税率はニューヨーク市などの大都市に集中している。
FICA税
賃金税とも呼ばれ、FICAとは社会保障税と医療保険税のことです。 一人が従業員であろうと独立請負業者であろうと、総収入の一定の割合はFICAに流れる。 従業員にとって、彼らは半分を支払い、雇用主は残りの半分を支払います。 請負者または個人経営者は従業員であり、雇用主でもあるため、全額を支払う。 だから、同じ仕事をしている独立請負業者の時給が正社員より高いことが多いのです。
社会保障
社会保障は米国の連邦政府システムで、退職、失業、または障害者に貨幣福祉を提供し、主に社会が支払う。 社会保障税率は6.20%（事業主拠出金を含む総額は12.40%））、2024年の年間最高税率は168，600ドル）2023年は160，200ドル）。 社会保障の詳細または計算方法については、を参照してください 社会保障計算機。
医療保険制度
医療保険はアメリカ連邦政府が管理する単一支払人国家社会保険プログラムである。 その主な目的は65歳以上の高齢者に医療保険を提供することである。 税率は収入等級による。 表に示す徴収ポイントを下回る収入に対して、医療保険税率は1.45%(事業主拠出金を含む総額は2.90%)である。 徴収ポイントを超えた収入は、通常の医療保険税率に加えて0.45%増加します。（事業主拠出金を含む総額:0.9））。
| 納税身分を申告する | しきい値 |
| 夫婦で申告する | $250，000 |
| 既婚者は別々に申告する | $125，000 |
| 単一の | $200，000 |
| 世帯主 | $200，000 |
| 子育てを受ける資格のある未亡人（男やもめ）））。 | $200，000 |
給料をしっかりもらう
これらすべての要素を考慮して初めて、真の最終的な実質賃金を算出することができる。 この最終的な数字を算出すると役に立つかもしれません。 例えば、人々はしばしば虚増の税引前収入データに基づいて自分の支出能力を過大評価する。 給料の税引き後の金額を理解して予算に使うことは、この問題を是正するのに役立ちます。 予算のより全面的かつ詳細な計算については、こちらのをお試しください 予算計算機； 税引前収入も利用していることに注意してください。
どうやって実入りの給料を増やすか
昇給
昇給を実現する最も簡単な方法は、昇給、昇進、ボーナスを簡単に要求することかもしれません。 しかし、これは昇給が当たり前だと仮定したものです。 例えば、従業員のパフォーマンスが最初の期待を超えた場合や、従業員の努力によって会社の業績が著しく改善された場合、従業員は昇給やボーナスを要求する理由があります。 内部昇給が不可能な場合は、別の仕事を探してみてください。 現在の就職環境では、キャリアの中で給料の上げ幅が最も高いのは、通常、ある会社から別の会社に転職する時です。 給与計算の詳細については、を参照してください 給料計算機。
賃金控除額を再評価する
場合によっては、生命保険、医療保険、歯科保険、長期障害保険など、いくつかの費用を下げる方法を見つけることができます。 例えば、重大な病気や傷害のない健康な人は、最も高価なトップレベルの健康保険を購入する必要があるかどうかを見直すことができます。 また、各配偶者の会社は家庭全体に医療保険を提供することもあります 賢明な方法は、各健康保険プログラムの製品を比較し、優先プログラムを選択することです。
柔軟な消費口座を開設する
FSA(flexiblesupportaccount)は税金優遇口座で、通常、雇用主が従業員に提供して、収入の一部を残すことができるようにします。 FSAへの支払いは所得税の前に給料から差し引かれるため、税金を払う必要がある収入は少ない。 すぐには実質賃金の増加とは見えませんが、理論的には、将来的に適格な費用を支払う従業員は、可処分所得としてではなく、FSAを使用してより多くの「賃金」を家に持ち帰ることができます。 最もよく使われるFSAは健康貯蓄口座または健康清算口座であるが、他のタイプのFSAは養育系の看護または養子縁組に関連する合格費用に使用されることもある。
残業
公正労働基準法(FLSA)によると、保護された非免税従業員は週に40時間以上働いて残業代を得なければならず、残業代は通常の賃金の1.5倍以上である。 そのため、許可されていれば、非免税従業員は週に40時間以上働いて、より高い給料を得る機会があります。 ほとんどの会社は残業レートを最低レベル、つまり2倍半に設定する傾向がありますが、通常レートの2倍の残業レートを提供する会社は珍しいことではありません。 免税従業員は給料をもらった従業員とも呼ばれ、40時間以上働いていても残業代はありません。 残業、免税または免税雇用の詳細、または勤務時間の計算については、を参照してください タイムカード計算機。
PTOを実現する
従来、ほとんどの事業主は従業員に休暇、有給休暇、有給休暇を提供していました。 現在、雇用主はすべてのことを有給休暇という概念にまとめる傾向があります。 場合によっては、年末に未使用のPTOを等価の財務価値と「交換」することができる。 会社が未使用のPTOを転換することを許可した場合、累積時間数および/または日数はより高い給料と交換することができる。
一時的に401（k）の支払いを停止する
一般的に、直接的な経済的困難に直面したとき、退職に貢献することを止めるのは賢明です。 しかし、財務状況の重要度によっては、少なくとも事業主が一致する401（k）年金をできるだけ多く支払うことができる。
2024年税級
| 課税所得 | |||
| 単一の | 共通の | 世帯主 | 税率 |
| 0ドルから11，600ドル | 0ドルから23，200ドル | 0ドルから16，550ドル | 10% |
| 11600ドルから47150ドル | 23200ドルから94300ドル | 16550ドルから63100ドル | 12% |
| 47150ドルから100525ドル | 94300ドルから201050ドル | 63，100ドルから100，500ドル | 22% |
| 100 525ドルから191 950ドル | 201 050ドルから383 900ドル | 100，500ドルから191，950ドル | 24% |
| 191 950ドルから243 725ドル | 383 900ドルから487 450ドル | 191 950ドルから243 700ドル | 32% |
| 243 725ドルから609 350ドル | 487 450ドルから731 200ドル | 243 700ドルから609 350ドル | 35% |
| $609，350+ | $731，200+ | $609，350+ | 37% |
2024年控除と免除
| 単一の | 共通の | 世帯主 | |
| 標準控除額 | $14，600 | $29，200 | $21，900 |
2023年税級
| 課税所得 | |||
| 単一の | 共通の | 世帯主 | 税率 |
| 0ドルから11，000ドル | 0ドルから22，000ドル | 0ドルから15，700ドル | 10% |
| 11001ドルから44725ドル | 22001ドルから89450ドル | 15701ドルから59850ドル | 12% |
| 44726ドルから95375ドル | 89451ドルから190750ドル | 59851ドルから95350ドル | 22% |
| 95376ドルから182100ドル | 190 751ドルから364 200ドル | 95 351ドルから182 100ドル | 24% |
| 182101ドルから231250ドル | 364 201ドルから462 500ドル | 182101ドルから231250ドル | 32% |
| 231 251ドルから578 125ドル | 462 501ドルから693 750ドル | 231 251ドルから578 100ドル | 35% |
| $578，125+ | $693，750+ | $578，100+ | 37% |
2023年控除と免除
| 単一の | 共通の | 世帯主 | |
| 標準控除額 | $13，850 | $27，700 | $20，800 |
2022年税級
| 課税所得 | |||
| 単一の | 共通の | 世帯主 | 税率 |
| 0ドルから10，275ドル | 0ドルから20，550ドル | 0ドルから14，650ドル | 10% |
| 10276ドルから41775ドル | 20，551ドルから83，550ドル | 14651ドルから55900ドル | 12% |
| 41776ドルから89075ドル | 83551ドルから178150ドル | 55901ドルから89050ドル | 22% |
| 89076ドルから170050ドル | 178 151ドルから340 100ドル | 89051ドルから170050ドル | 24% |
| 170，051ドルから215，950ドル | 340 101ドルから431 900ドル | 170，051ドルから215，950ドル | 32% |
| 215 951ドルから539 900ドル | 431 901ドルから647 850ドル | 215 951ドルから539 900ドル | 35% |
| $539，900+ | $647，850+ | $539，900+ | 37% |
2022年控除と免除
| 単一の | 共通の | 世帯主 | |
| 標準控除額 | $12，950 | $25，900 | $19，400 |
2021年税級
| 課税所得 | |||
| 単一の | 共通の | 世帯主 | 税率 |
| 0ドルから9，950ドル | 0ドルから19，900ドル | 0ドルから14，200ドル | 10% |
| 951ドルから40525ドル | 19901ドルから81050ドル | 14201ドルから54200ドル | 12% |
| 40526ドルから86375ドル | 81051ドルから172750ドル | 54201ドルから86350ドル | 22% |
| 86376ドルから164925ドル | 172 751ドルから329 850ドル | 86351ドルから164900ドル | 24% |
| 164926ドルから209425ドル | 329 851ドルから418 850ドル | 164 901ドルから209 400ドル | 32% |
| 209 426ドルから523 600ドル | 418 851ドルから628 300ドル | 209 401ドルから523 600ドル | 35% |
| $523，600+ | $628，300+ | $523，600+ | 37% |
2021年控除と免除
| 単一の | 共通の | 世帯主 | |
| 標準控除額 | $12，550 | $25，100 | $18，800 |
2020年税級
| 課税所得 | |||
| 単一の | 共通の | 世帯主 | 税率 |
| 0ドルから9，875ドル | 0ドルから19，750ドル | 0ドルから14，100ドル | 10% |
| 976ドルから40125ドル | 19751ドルから80250ドル | 14101ドルから53700ドル | 12% |
| 40，126ドルから85，525ドル | 80251ドルから171050ドル | 53701ドルから85500ドル | 22% |
| 85526ドルから163300ドル | 171 051ドルから326 600ドル | 85501ドルから163300ドル | 24% |
| 163 301ドルから207 350ドル | 326 601ドルから414 700ドル | 163 301ドルから207 350ドル | 32% |
| 207 351ドルから518 400ドル | 414 701ドルから622 050ドル | 207 351ドルから518 400ドル | 35% |
| $518，401+ | $622，051+ | $518，401+ | 37% |
2020年減免
| 単一の | 共通の | 世帯主 | |
| 標準控除額 | $12，400 | $24，800 | $18，650 |
2019年税級
| 課税所得 | |||
| 単一の | 共通の | 世帯主 | 税率 |
| 0ドルから9，700ドル | 0ドルから19，400ドル | 0ドルから13，850ドル | 10% |
| 9700ドルから39475ドル | 19400ドルから78950ドル | 13850ドルから52850ドル | 12% |
| 39475ドルから84200ドル | 78950ドルから168400ドル | 52850ドルから84200ドル | 22% |
| 84200ドルから160725ドル | 168400ドルから321450ドル | 84200ドルから160700ドル | 24% |
| 160 725ドルから204 100ドル | 321 450ドルから408 200ドル | 16.07万ドルから20.41万ドル | 32% |
| 20.41万ドルから51.03万ドル | 408 200ドルから612 350ドル | 20.41万ドルから51.03万ドル | 35% |
| $510，300+ | $612，350+ | $510，300+ | 37% |
2019年控除と免除
| 単一の | 共通の | 世帯主 | |
| 標準控除額 | $12，200 | $24，400 | $18，350 |
| 個人免税（PEP）です | 一人当たり0ドル（提供終了）））））。 | ||
2018年税級
| 課税所得 | |||
| 単一の | 共通の | 世帯主 | 税率 |
| 0ドルから9，525ドル | 0ドルから19，050ドル | 0ドルから13，600ドル | 10% |
| 925ドルから38700ドル | 19050ドルから77400ドル | 13600ドルから51800ドル | 12% |
| 38700ドルから82500ドル | 77400ドルから165000ドル | 51800ドルから82500ドル | 22% |
| 82500ドルから157500ドル | 16.5万ドルから31.5万ドル | 82500ドルから157500ドル | 24% |
| 15.75万ドルから20万ドル | 31.5万ドルから40万ドル | 15.75万ドルから20万ドル | 32% |
| 20万ドルから50万ドル | 40万ドルから60万ドル | 20万ドルから50万ドル | 35% |
| $500，000+ | $600，000+ | $500，000+ | 37% |
2018年減免
| 単一の | 共通の | 世帯主 | |
| 標準控除額 | $12，000 | $24，000 | $18，000 |
| 個人免税（PEP）です | 一人当たり0ドル（提供終了）））））。 | ||
2017年税級
| 課税所得 | |||
| 単一の | 共通の | 世帯主 | 税率 |
| 0ドルから9，325ドル | 0ドルから18，650ドル | 0ドルから13，350ドル | 10% |
| 925ドルから37950ドル | 18650ドルから75900ドル | 13350ドルから50800ドル | 15% |
| 37950ドルから91900ドル | 75900ドルから153100ドル | 50800ドルから131200ドル | 25% |
| 91900ドルから191650ドル | 153100ドルから233350ドル | 13.12万ドルから21.25万ドル | 28% |
| 191 650ドルから416 700ドル | 233 350ドルから416 700ドル | 21.25万ドルから41.67万ドル | 33% |
| 41.67万ドルから41.84万ドル | 41万6700ドルから47万7000ドル | 416 700ドルから444 550ドル | 35% |
| $418，400+ | $470，700+ | $444，550+ | 39.6% |
2017年控除と免除
| 単一の | 共通の | 世帯主 | |
| 標準控除額 | $6，350 | $12，700 | $9，350 |
| セクション控除を取り消す | $261，500 | $313，800 | $287，650 |
| 個人免税（PEP）です | 一人当たり4050ドルです | ||
| 個人の免除は段階的に淘汰され始めた | $261，500 | $313，800 | $287，650 |
| 個人免除は完全に取り消されました | $384，000 | $436，300 | $410，150 |
2016年税級
| 課税所得 | |||
| 単一の | 共通の | 世帯主 | 税率 |
| 0ドルから9，275ドル | 0ドルから18，550ドル | 0ドルから13，250ドル | 10% |
| 9275ドルから37650ドル | 18550ドルから75300ドル | 13250ドルから50400ドル | 15% |
| 37650ドルから91150ドル | 75300ドルから151900ドル | 50400ドルから130150ドル | 25% |
| 91150ドルから190150ドル | 151900ドルから231450ドル | 130，150ドルから210，800ドル | 28% |
| 190，150ドルから413，350ドル | 231450ドルから413350ドル | 210 800ドルから413 350ドル | 33% |
| 413350ドルから415050ドル | 413350ドルから466950ドル | 413350ドルから441000ドル | 35% |
| $415，050+ | $466，950+ | $441，000+ | 39.6% |
2016年減免
| 単一の | 共通の | 世帯主 | |
| 標準控除額 | $6，300 | $12，600 | $9，300 |
| セクション控除を取り消す | $259，400 | $311，300 | $285，350 |
| 個人免税（PEP）です | 一人当たり4050ドルです | ||
| 個人の免除は段階的に淘汰され始めた | $259，400 | $311，300 | $285，350 |
| 個人免除は完全に取り消されました | $381，900 | $433，800 | $407，850 |
