실질 임금 계산기
이 계산기를 사용하여 세후 임금 공제 후 실제 임금 금액을 추정한다. W-4 양식 작성의 3 단계와 4 단계에도 도움이 될 수 있습니다. 이 계산기는 미국 주민을 위한 것이다. 이 계산은 다음을 기준으로 합니다 2024 년 세급 새로운 W-4 는 2020 년에 1987 년 이후 처음으로 중대한 변화를 일으켰다.
세전 및 세후 소득
미국에서 개인 소득이나 임금의 개념은 일반적으로 세전 금액, 즉 총 임금을 가리킨다. 예를 들어, 모기지 신청에 필요한 소득 형태이며 세금 등급을 결정하고 임금을 비교할 때 사용됩니다. 이는 연방 소득세, 수당 또는 의료 보험 공제와 같은 기타 요소가 적용되기 전의 원시 소득 수치이며, 이러한 모든 요소는 사람마다 다르기 때문입니다. 그러나 개인 재테크의 맥락에서 보다 현실적인 수치는 세후 소득 (가처분소득이나 순이익이라고도 함) 이다. 이는 실제 지출의 숫자이기 때문이다. 예를 들어, 월급으로 생활하는 사람은 실제 임금을 사용하여 다음 달의 집세와 비용을 계산할 수 있습니다.
연간 소득 (임금) 에 입력하는 숫자는 세전 금액이어야 하고, 최종 임금에 표시되는 결과는 세후 금액 (공제 포함) 입니다.
지불 빈도
| 지불 빈도 | 설명 |
| 매일; 날마다 | 평일마다 임금을 지급하다. 봉급을 받는 일은 흔하지 않다. |
| 일주일 | 매주 임금을 지급하는데, 일반적으로 각 지급 기간의 같은 날에 지급한다. |
| 쌍주간지 | 격주로 한 번씩 지불하며, 일반적으로 각 지불 기간의 같은 날에 지급한다. |
| 반년마다 한 번씩 | 매달 두 번씩 지정된 날짜에 임금을 지급한다. 보통 15 일과 30 일에 지급한다. |
| 매월 | 매월 지정된 날짜에 한 번씩 지불한다. |
| 분기 | 일 년에 네 번 지불하다. 흔하지 않아요. |
| 반년마다 한 번씩 | 일 년에 두 번 지불하다. 흔하지 않아요. |
| 연도별 | 일 년에 한 번 지불하다. 흔하지 않아요. |
2 주에 한 번, 반달에 한 번 구별하는 것이 중요하다. 언뜻 보면 비슷해 보인다 해도. 이 계산기의 경우 격주 지불은 격주로 발생합니다 (경우에 따라 일주일에 두 번). 게다가, 2 주에 한 번 지불하는 빈도는 매년 두 건의 추가 임금 (26 건, 반월에 한 번 24 건) 을 발생시킨다. 격주 지급 계획을 세운 사람은 1 년 중 10 개월 동안 두 개의 임금을 받고 나머지 두 달 동안 세 개의 임금을 받게 된다.
일반적으로 심리적 요인으로 인해 직원들은 더 빈번한 임금을 지불하는 것을 좋아하고, 고용주는 더 적은 임금을 지불하는 것을 좋아한다. 지급 빈도가 증가하면 관련 비용이 발생하기 때문이다. 일부 주에는 특정 지불 빈도 요구 사항이 있지만 연방법은 지불 계획만 예측할 수 있다고 규정하고 있습니다. 고용주는 한 달 동안 직원들에게 격주 임금을 지급할 수 없고, 다음 달에 월급을 지급할 수 없다. 그나저나 임금 지급 기간은 납세 의무에 영향을 미치지 않는다.
파일 상태
다음은 미국 국세청의 각 신고 상태에 대한 정의입니다.
| 파일 상태 | 정의 |
| 단일 | 주법에 따라 결혼, 이혼 또는 법적 별거가 없다. |
| 기혼 서류 공동으로 | 한 기혼 부부가 함께 신고서를 제출하다. |
| 기혼 서류 개별적으로 | 한 기혼 부부가 세금 신고서를 별도로 제출하기로 결정했다면, 그들의 세금 신고 상태는 대개 각각 기혼이어야 한다. |
| ...... 의 책임자 가족 | 자신과 자격을 갖춘 사람을 위해 주택비용의 절반 이상을 지불하는 미혼 사람에게만 적용된다. |
| 합격한 과부 | 이런 신고 신분은 양육자녀 한 명이 필요하며 배우자가 사망한 후 2 년 이내에' 기혼 공동신고' 신분과 관련된 복지를 유지할 수 있도록 허용한다. |
가장 자주 선택하는 옵션은' 싱글',' 기혼공동신고',' 세대주' 다. 한 사람이 다른 신고 신분을 신청할 수 있다. 예를 들어, 조건이 충족되면 싱글도' 호주주' 나' 합격과부' 가 될 수 있다. 이러한 선택을 고려하여 납세자는 그들의 선택을 평가하고 세금이 가장 적은 신고 상태를 선택할 수 있다.
공제
공제는 과세 소득 총액을 줄여 개인의 납세의무를 낮출 수 있다. 공제는 위의 세 가지 입력으로 나뉜다.
1. 원천징수 세전 공제:
이들은 고용주가 임금을 지급하기 전에 직원 임금에서 공제한 부분으로, 401k, 직원의 건강보험료 점유율, 건강저축계좌 (HSA) 공제, 아동부양비, 노조비, 유니폼비 등이 있다.
2. 원천 징수 되지 않은 공제:
이러한 공제는 고용주가 원천징수하지 않지만 개인 퇴직 계좌 지불, 학생 대출 이자, 자격 등록금, 최대 4,000 달러의 교육 관련 비용 등을 포함한 과세 소득에서 공제할 수 있습니다.
하위 항목 공제:
적격 담보대출 이자, 주 및 지방소득세, 최대 10,000 달러의 재산세 또는 판매세, 자선 기부, 의료 및 치과 비용 (조정된 총 소득의 10% 이상) 등 과세 소득에서 공제할 수 있는 적격 제품, 서비스 또는 기부금의 지출입니다. 하위 항목 공제를 사용하지 않는 사람에게는 표준 공제를 사용할 수 있다. 2024 과세년도에 싱글가정의 표준공제액은 14,600 달러, 기혼부부가 공동 신고한 표준공제액은 29,200 달러였다. 납세자는 하위 공제 또는 표준 공제를 선택할 수 있지만 일반적으로 더 높은 공제를 초래하는 공제를 선택하여 과세 금액을 줄입니다.
소득세
세금 신고서에서 예상 금액을 찾으려면 저희 소득세 계산기。 거의 모든 고용주는 법률에 의해 강제되기 때문에 사원의 임금에서 세금을 자동으로 공제합니다 (독립 계약자 및 자영업자는 분기 또는 연간 세금을 독립적으로 제출해야 함). 탈세는 중죄와 최대 5 년의 감금과 같은 심각한 결과를 초래할 수 있다.
연방소득세
연방 소득세는 누진세인데, 이는 과세 금액이 증가함에 따라 증가한다는 것을 의미한다. 한 사람이 더 많이 벌수록 소득의 세율이 높아진다. 2024 년 연방 소득세율은 최대 37% 였다. 소득이 가장 높은 사람만 이 비율을 적용한다.
연방 소득세는 보통 임금 총액에서 공제되는 최대 세금이다. 그것은 미국 연방 정부에 수입을 늘리기 위해 미국 국세청 (IRS) 에서 징수한다. 개인 수입은 회사 소득세, 급여세, 유산세와 같은 미국 국세청의 몇 안 되는 수입원 중 하나일 뿐이지만 가장 큰 수입원이다.
주 소득세
연방 소득세가 어떻게 연방 정부에 수입을 창출하는지, 주 소득세를 징수하는 것은 주 정부에 수입을 창출하기 위해서이다. 거의 모든 사람이 연방소득세를 내야 하지만 모든 주에 소득세가 있는 것은 아니다. 33 개 주와 콜롬비아 특구에는 누진제가 있다. 가장 높은 주 소득세율이 가장 높은 주는 캘리포니아로 13.30% 이다. 콜로라도, 일리노이, 인디애나, 매사추세츠, 미시간, 노스캐롤라이나, 펜실베이니아, 유타 등 8 개 주에서 통일세율을 시행합니다. 알래스카, 플로리다, 네바다, 사우스다코타, 텍사스, 워싱턴, 와이오밍 7 개 주에는 소득세가 부과되지 않습니다. 테네시와 뉴햄프셔는 회색 지대에 속합니다. 소득세는 징수하지 않지만 이자와 배당금에 주세를 부과한다.
참고로, 연방정부와는 달리, 각 주는 한 주 밖에서 발행된 증권에 지방채 이자세를 징수하는 경우가 많으며, 많은 주에서는 연금 소득의 전부 또는 일부에 대해 면세를 허용한다.
지방/시/지방소득세
대부분의 미국 도시와 카운티는 이 세금을 징수하지 않지만, 일부는 이 세금을 징수하여 미국 전체 인구의 약 10% 에 영향을 미친다. 일반적으로 미국에서 가장 높은 도시세율은 뉴욕시 등 대도시에 집중되어 있다.
FICA 세금
임금세라고도 하며, FICA 는 사회보장세와 의료보험세를 가리킨다. 한 사람이 직원이든 독립 계약자이든, 총 소득의 일정 비율은 FICA 로 흐를 것이다. 직원의 경우, 그들은 절반을 지불하고, 고용주는 나머지 절반을 지불한다. 독립 계약자나 자영업자는 고용인이자 고용주이기 때문에 전액을 지불한다. 이것이 같은 일에 종사하는 독립 계약자의 시간당 임금이 정규직보다 높은 이유 중 하나이다.
사회보장
사회보장은 미국의 연방 정부 시스템으로 퇴직, 실업 또는 장애인에게 화폐복지를 제공하며 주로 사회가 지불한다. 사회보장세율은 6.20% (고용주 분담금을 포함한 총액은 12.40%), 2024 년 연간 최고세율은 168,600 달러 (2023 년 160,200 달러) 였다. 사회보장에 대한 자세한 정보나 계산 방법은 다음 사이트를 방문하십시오 사회보장계산기。
의료 보험 제도
의료보험은 미국 연방정부가 관리하는 단일 지급자 국가사회보험 프로그램이다. 주요 목적은 65 세 이상 노인에게 의료보험을 제공하는 것이다. 세율은 소득 등급에 따라 다릅니다. 표에 표시된 징수 포인트보다 낮은 소득의 경우 의료 보험 세율은 1.45% (고용주 분담금을 포함한 총액은 2.90%) 입니다. 징점을 초과하는 수입은 일반 의료보험세율에 따라 0.45% 더 증가할 것이다 (고용주 분담금을 포함한 총액: 0.9%).
| 납세 신분을 신고하다 | 임계값 금액 |
| 부부가 공동으로 신고하다 | $250,000 |
| 기혼자가 따로 신고하다 | $125,000 |
| 단일 | $200,000 |
| 호주주 | $200,000 |
| 부양 자녀를 둔 자격을 갖춘 과부 (홀아비) | $200,000 |
실질적으로 임금을 받다
이러한 모든 요소들을 고려한 후에야 진정한 최종 실질 임금을 계산할 수 있다. 이 최종 수치를 계산하는 것이 도움이 될 수 있습니다. 예를 들어, 사람들은 종종 가증한 세전 소득 데이터를 기준으로 자신의 지출 능력을 과대평가한다. 급여의 세후 금액을 이해하고 예산에 사용하면 이 문제를 해결하는 데 도움이 될 수 있다. 예산에 대한 보다 포괄적이고 상세한 계산은 저희 것을 시도해 보세요. 예산 계산기을 눌러 섹션을 인쇄할 수도 있습니다 세전 소득도 활용합니다.
어떻게 실제 임금을 인상할 것인가?
임금 인상
임금 인상을 실현하는 가장 쉬운 방법은 단순히 임금 인상, 승진 또는 보너스를 요구하는 것이다. 그러나, 이것은 임금 인상이 당연하다고 가정한 것이다. 예를 들어, 직원의 성과가 초기 기대치를 초과하거나 직원의 노력으로 인해 회사의 실적이 크게 개선된 경우, 직원들은 임금 인상이나 상여금을 요구할 이유가 있습니다. 내부 임금 인상이 불가능하다면 (이 경우는 매우 흔하다), 다른 직업을 찾아 보십시오. 현재의 취업 환경에서 직업 생활 중 임금 상승폭이 가장 높을 때는 보통 한 회사에서 다른 회사로 이직할 때이다. 자세한 내용 또는 임금 계산에 대한 자세한 내용은 다음 사이트를 참조하십시오 임금 계산기。
임금 공제 재평가
생명보험, 의료보험, 치과보험, 장기장애보험과 같은 일부 비용을 줄일 수 있는 방법을 찾을 수 있는 경우도 있다. 예를 들어, 중대한 질병이나 상해가 없는 건강한 사람들은 가장 비싼 최고급 건강보험을 살 필요가 있는지 다시 생각해 볼 수 있다. 또한 각 배우자의 회사는 가족 전체에 의료 보험을 제공할 수 있습니다. 각 건강 보험 제도의 제품을 비교하고 선호 계획을 선택하는 것이 현명합니다.
유연한 소비 계좌를 개설하다
FSA (flexible spending account) 는 소득의 일부를 남길 수 있도록 고용주가 사원에게 제공하는 세금 혜택 계정입니다. FSA 에 대한 기부금은 소득세 전에 임금에서 공제되기 때문에 세금을 내야 하는 수입이 적다. 당장 실질임금 인상으로 나타나지는 않지만, 이론적으로는 앞으로 합격비용을 지급할 모든 직원은 FSA 를 사용하여 가처분소득보다는 더 많은' 임금' 을 집으로 가져갈 수 있다. 가장 많이 사용되는 FSA 는 건강저축계좌나 건강환급계좌이지만, 다른 유형의 FSA 도 부양 간호나 입양과 관련된 합격비용에 쓰인다.
초과 근무
공정노동기준법 (FLSA) 에 따르면 보호받는 비면세직원은 일주일에 40 시간 이상 근무해야 하며 초과근무 수당은 정상 임금의 1.5 배 이상이어야 한다. 따라서, 허용된 경우 비면세 직원들은 일주일에 40 시간 이상 일하면 더 높은 봉급을 받을 수 있다. 대부분의 회사는 초과근무 비율을 가장 낮은 수준, 즉 두 배 반으로 설정하는 경향이 있지만, 정상 비율의 두 배에 달하는 초과근무 비율을 제공하는 회사는 드물지 않다. 비과세 사원 (유급 사원이라고도 함) 은 40 시간 이상 근무해도 초과 근무 수당이 없는 경우가 많습니다. 초과 근무, 비면세 또는 면세 고용에 대한 자세한 내용 또는 근무 시간 계산에 대한 자세한 내용은 다음을 참조하십시오 출석카드 계산기。
현금 PTO
전통적으로 대부분의 고용주는 직원들에게 휴가, 유급 휴가 또는 유급 휴가를 제공합니다. 오늘날 고용주는 모든 것을 하나의 개념, 즉 유급 휴가로 분류하는 경향이 있다. 어떤 경우에는 연말에 사용되지 않은 PTO 를 동등한 재무 가치로' 교환' 할 수 있다. 회사에서 사용되지 않은 유급휴가 전환을 허용하면 누적된 시간 및/또는 일수를 더 높은 급여와 교환할 수 있습니다.
401(k) 기부금을 일시적으로 중단하십시오.
일반적으로 직접적인 경제적 어려움에 직면했을 때 은퇴에 기여하는 것을 멈추는 것이 현명하다. 그러나 재정 상황의 심각성에 따라 최소한 고용주가 일치시킬 401(k) 연금을 최대한 많이 납부할 수 있다.
2024 년 세급
| 과세 소득 | |||
| 단일 | 공통 | 호주주 | 세율 |
| 0 달러에서 11,600 달러 | 0 달러에서 23,200 달러 | 0 달러에서 16,550 달러 | 10% |
| 11600 달러 ~ 47150 달러 | 23200 달러 ~ 94300 달러 | 16550 달러 ~ 63100 달러 | 12% |
| 47150 달러 ~ 100525 달러 | 94300 달러 ~ 201050 달러 | 63,100 달러에서 100,500 달러 | 22% |
| 100 525 달러 ~ 191 950 달러 | 201 050 달러 ~ 383 900 달러 | 100,500 달러에서 191,950 달러 | 24% |
| 191 950 달러 ~ 243 725 달러 | 383 900 달러 ~ 487 450 달러 | 191 950 달러 ~ 243 700 달러 | 32% |
| 243 725 달러 ~ 609 350 달러 | 487 450 달러 ~ 731 200 달러 | 243 700 달러 ~ 609 350 달러 | 35% |
| $609,350+ | $731,200+ | $609,350+ | 37% |
2024 년 공제 및 면제
| 단일 | 공통 | 호주주 | |
| 표준 공제 | $14,600 | $29,200 | $21,900 |
2023 년 세급
| 과세 소득 | |||
| 단일 | 공통 | 호주주 | 세율 |
| 0 달러에서 11,000 달러 | 0 달러에서 22,000 달러 | 0 달러에서 15,700 달러 | 10% |
| 11001 달러 ~ 44725 달러 | 22001 달러 ~ 89450 달러 | 15701 달러 ~ 59850 달러 | 12% |
| 44726 달러 ~ 95375 달러 | 89451 달러 ~ 190750 달러 | 59851 달러 ~ 95350 달러 | 22% |
| 95376 달러 ~ 182100 달러 | 190 751 달러 ~ 364 200 달러 | 95 351 달러 ~ 182 100 달러 | 24% |
| 182101 달러 ~ 231250 달러 | 364 201 달러 ~ 462 500 달러 | 182101 달러 ~ 231250 달러 | 32% |
| 231 251 달러 ~ 578 125 달러 | 462 501 달러 ~ 693 750 달러 | 231 251 달러 ~ 578 100 달러 | 35% |
| $578,125+ | $693,750+ | $578,100+ | 37% |
2023 년 공제 및 면제
| 단일 | 공통 | 호주주 | |
| 표준 공제 | $13,850 | $27,700 | $20,800 |
2022 년 세급
| 과세 소득 | |||
| 단일 | 공통 | 호주주 | 세율 |
| 0 달러에서 10,275 달러 | 0 달러에서 20,550 달러 | 0 달러에서 14,650 달러 | 10% |
| 10276 달러 ~ 41775 달러 | 20,551 달러 ~ 83,550 달러 | 14651 달러 ~ 55900 달러 | 12% |
| 41776 달러 ~ 89075 달러 | 83551 달러 ~ 178150 달러 | 55901 달러 ~ 89050 달러 | 22% |
| 89076 달러 ~ 170050 달러 | 178 151 달러 ~ 340 100 달러 | 89051 달러 ~ 170050 달러 | 24% |
| 170 051 달러 ~ 215 950 달러 | 340 101 달러 ~ 431 900 달러 | 170 051 달러 ~ 215 950 달러 | 32% |
| 215 951 달러 ~ 539 900 달러 | 431 901 달러 ~ 647 850 달러 | 215 951 달러 ~ 539 900 달러 | 35% |
| $539,900+ | $647,850+ | $539,900+ | 37% |
2022 년 공제 및 면제
| 단일 | 공통 | 호주주 | |
| 표준 공제 | $12,950 | $25,900 | $19,400 |
2021 년 세급
| 과세 소득 | |||
| 단일 | 공통 | 호주주 | 세율 |
| 0 달러에서 9,950 달러 | 0 달러에서 19,900 달러 | 0 달러에서 14,200 달러 | 10% |
| 9951 달러 ~ 40525 달러 | 19901 달러 ~ 81050 달러 | 14201 달러 ~ 54200 달러 | 12% |
| 40,526 달러에서 86,375 달러 | 81051 달러 ~ 172750 달러 | 54201 달러 ~ 86350 달러 | 22% |
| 86376 달러 ~ 164925 달러 | 172 751 달러 ~ 329 850 달러 | 86351 달러 ~ 164900 달러 | 24% |
| 164926 달러 ~ 209425 달러 | 329 851 달러 ~ 418 850 달러 | 164 901 달러 ~ 209 400 달러 | 32% |
| 209 426 달러 ~ 523 600 달러 | 418 851 달러 ~ 628 300 달러 | 209 401 달러 ~ 523 600 달러 | 35% |
| $523,600+ | $628,300+ | $523,600+ | 37% |
2021 년 공제 및 면제
| 단일 | 공통 | 호주주 | |
| 표준 공제 | $12,550 | $25,100 | $18,800 |
2020 년 세급
| 과세 소득 | |||
| 단일 | 공통 | 호주주 | 세율 |
| 0 달러에서 9,875 달러 | 0 달러에서 19,750 달러 | 0 달러에서 14,100 달러 | 10% |
| 9876 달러 ~ 40125 달러 | 19751 달러 ~ 80250 달러 | 14101 달러 ~ 53700 달러 | 12% |
| 40,126 달러에서 85,525 달러 | 80251 달러 ~ 171050 달러 | 53701 달러 ~ 85500 달러 | 22% |
| 85526 달러 ~ 163300 달러 | 171 051 달러 ~ 326 600 달러 | 85501 달러 ~ 163300 달러 | 24% |
| 163 301 달러 ~ 207 350 달러 | 326 601 달러 ~ 414 700 달러 | 163 301 달러 ~ 207 350 달러 | 32% |
| 207 351 달러 ~ 518 400 달러 | 414 701 달러 ~ 622 050 달러 | 207 351 달러 ~ 518 400 달러 | 35% |
| $518,401+ | $622,051+ | $518,401+ | 37% |
2020 년 감면
| 단일 | 공통 | 호주주 | |
| 표준 공제 | $12,400 | $24,800 | $18,650 |
2019 년 세급
| 과세 소득 | |||
| 단일 | 공통 | 호주주 | 세율 |
| 0 달러에서 9,700 달러 | 0 달러에서 19,400 달러 | 0 달러에서 13,850 달러 | 10% |
| 9700 달러 ~ 39475 달러 | 19400 달러에서 78950 달러 | 13850 달러 ~ 52850 달러 | 12% |
| 39475 달러 ~ 84200 달러 | 78950 달러 ~ 168400 달러 | 52850 달러 ~ 84200 달러 | 22% |
| 84200 달러 ~ 160725 달러 | 168400 달러 ~ 321450 달러 | 84200 달러 ~ 160700 달러 | 24% |
| 160 725 달러 ~ 204 100 달러 | 321 450 달러 ~ 408 200 달러 | 16 만 7 천 달러에서 20 만 4100 달러 | 32% |
| 20 만 4100 달러에서 51 만 3 천 달러 | 408 200 달러 ~ 612 350 달러 | 20 만 4100 달러에서 51 만 3 천 달러 | 35% |
| $510,300+ | $612,350+ | $510,300+ | 37% |
2019 년 공제 및 면제
| 단일 | 공통 | 호주주 | |
| 표준 공제 | $12,200 | $24,400 | $18,350 |
| 개인 면세 (PEP) | 1 인당 0 달러 (더 이상 제공되지 않음) | ||
2018 년 세급
| 과세 소득 | |||
| 단일 | 공통 | 호주주 | 세율 |
| 0 달러에서 9,525 달러 | 0 달러에서 19,050 달러 | 0 달러에서 13,600 달러 | 10% |
| 9525 달러 ~ 38700 달러 | 19050 달러에서 77400 달러 | 13600 달러 ~ 51800 달러 | 12% |
| 38700 달러 ~ 82500 달러 | 77400 달러 ~ 16 만 5 천 달러 | 51800 달러 ~ 82500 달러 | 22% |
| 82500 달러 ~ 157500 달러 | 16 만 5 천 달러에서 31 만 5 천 달러 | 82500 달러 ~ 157500 달러 | 24% |
| 15 만 7500 달러에서 20 만 달러 | 31 만 5 천 ~ 40 만 달러 | 15 만 7500 달러에서 20 만 달러 | 32% |
| 20 만 ~ 50 만 달러 | 40 만 ~ 60 만 달러 | 20 만 ~ 50 만 달러 | 35% |
| $500,000+ | $600,000+ | $500,000+ | 37% |
2018 년 감면
| 단일 | 공통 | 호주주 | |
| 표준 공제 | $12,000 | $24,000 | $18,000 |
| 개인 면세 (PEP) | 1 인당 0 달러 (더 이상 제공되지 않음) | ||
2017 년 세급
| 과세 소득 | |||
| 단일 | 공통 | 호주주 | 세율 |
| 0 달러에서 9,325 달러 | 0 달러에서 18,650 달러 | 0 달러에서 13,350 달러 | 10% |
| 9325 달러 ~ 37950 달러 | 18650 달러에서 75900 달러 | 13350 달러 ~ 50800 달러 | 15% |
| 37950 달러 ~ 91900 달러 | 75900 달러 ~ 153100 달러 | 50800 달러 ~ 131200 달러 | 25% |
| 91900 달러 ~ 191650 달러 | 153100 달러 ~ 233350 달러 | 13 만 1200 달러에서 21 만 2500 달러 | 28% |
| 191 650 달러 ~ 416 700 달러 | 233 350 달러 ~ 416 700 달러 | 21 만 2500 달러에서 41 만 6700 달러 | 33% |
| 41 만 6700 달러에서 41 만 8400 달러 | 41 만 6700 달러에서 47 만 7 천 달러 | 416 700 달러 ~ 444 550 달러 | 35% |
| $418,400+ | $470,700+ | $444,550+ | 39.6% |
2017 년 공제 및 면제
| 단일 | 공통 | 호주주 | |
| 표준 공제 | $6,350 | $12,700 | $9,350 |
| 하위 항목 공제 취소 | $261,500 | $313,800 | $287,650 |
| 개인 면세 (PEP) | 1 인당 4050 달러 | ||
| 개인 면제 단계적 도태가 시작된다 | $261,500 | $313,800 | $287,650 |
| 개인 면제가 완전히 취소되다 | $384,000 | $436,300 | $410,150 |
2016 년 세급
| 과세 소득 | |||
| 단일 | 공통 | 호주주 | 세율 |
| 0 달러에서 9,275 달러 | 0 달러에서 18,550 달러 | 0 달러에서 13,250 달러 | 10% |
| 9275 달러 ~ 37650 달러 | 18550 달러에서 75300 달러 | 13250 달러 ~ 50400 달러 | 15% |
| 37650 달러 ~ 91150 달러 | 75300 달러 ~ 151900 달러 | 50400 달러 ~ 130150 달러 | 25% |
| 91150 달러 ~ 190150 달러 | 151900 달러 ~ 231450 달러 | 130,150 달러에서 210,800 달러 | 28% |
| 190,150 달러에서 413,350 달러 | 231450 달러 ~ 413350 달러 | 210 800 달러 ~ 413 350 달러 | 33% |
| 413350 달러 ~ 415050 달러 | 413350 달러 ~ 466950 달러 | 413350 달러 ~ 441000 달러 | 35% |
| $415,050+ | $466,950+ | $441,000+ | 39.6% |
2016 년 감면
| 단일 | 공통 | 호주주 | |
| 표준 공제 | $6,300 | $12,600 | $9,300 |
| 하위 항목 공제 취소 | $259,400 | $311,300 | $285,350 |
| 개인 면세 (PEP) | 1 인당 4050 달러 | ||
| 개인 면제 단계적 도태가 시작된다 | $259,400 | $311,300 | $285,350 |
| 개인 면제가 완전히 취소되다 | $381,900 | $433,800 | $407,850 |
