Calculadora de Impuestos de Ventas
La calculadora de impuestos sobre las ventas calcula cualquiera de los siguientes elementos, dado la entrada de los dos restantes: precio antes de impuestos, tasa de impuestos sobre las ventas y precio final o después de impuestos.
¿Qué es el impuesto a las ventas?
El impuesto a las ventas es un impuesto al consumo pagado al gobierno por la venta de ciertos bienes y servicios. Por lo general, los vendedores cobran el impuesto a las ventas de los consumidores cuando compran. En la mayoría de los países, el impuesto a las ventas se denomina impuesto sobre el valor agregado (IVA) o impuesto sobre bienes y servicios (GST), que es una forma diferente de impuesto al consumo. En algunos países, el precio indicado de los bienes y servicios es el valor antes de impuestos, y el impuesto a las ventas solo se cobra en el momento de la compra. En otros países, el precio indicado es el valor final después de impuestos, que incluye el impuesto sobre las ventas.
Impuesto de venta de EE.UU.
En los Estados Unidos no existe un impuesto federal sobre las ventas. A nivel estatal, todos los estados, excepto cinco, incluido el Distrito de Columbia, Puerto Rico y Guam, no tienen impuestos a las ventas en todo el estado. Estos estados son Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire y Oregon. Los estados que cobran el impuesto a las ventas tienen diferentes tipos de impuestos, e incluso dentro del estado, el impuesto a las ventas local o municipal desempeña un papel. A diferencia del IVA (que no cobra el IVA en los Estados Unidos), el impuesto a las ventas solo es obligatorio para las compras minoristas. La mayoría de las transacciones de bienes o servicios entre empresas no están sujetas a impuestos sobre las ventas.
Dependiendo del estado y del tipo de bien o servicio, las tasas del impuesto a las ventas varían del 0% al 16%, y los estados varían en la aplicación del impuesto a las ventas. En Texas, los medicamentos recetados y las semillas de grano están exentas de impuestos. Vermont tiene un impuesto general sobre las ventas del 6%, pero la compra de bebidas alcohólicas para el consumo inmediato tiene un impuesto adicional del 10%. Estos son solo algunos ejemplos de las diferencias de impuestos en diferentes jurisdicciones. Las regulaciones sobre el impuesto a las ventas varían considerablemente de un estado a otro.
En promedio, el impuesto a las ventas afecta a los estadounidenses a alrededor del 2% de sus ingresos personales. El impuesto a las ventas proporciona casi un tercio de los ingresos del gobierno estatal, superando solo al impuesto sobre la renta en importancia como fuente de ingresos. El grado de dependencia del impuesto a las ventas varía ampliamente entre los estados. El impuesto a las ventas es mucho más importante en el sur y el oeste que en las regiones industriales de Nueva Inglaterra y el Medio Oeste. Florida, Washington, Tennessee y Texas obtienen más del 50 por ciento de sus ingresos fiscales, y varios estados obtienen casi el 60 por ciento de sus ingresos fiscales. Nueva York, por otro lado, recibe solo alrededor del 20% de sus ingresos del impuesto a las ventas.
A continuación se muestra un resumen de las tasas de impuesto a las ventas por estado.
| estado | Impuesto a las ventas estatales generales | La tasa máxima de impuestos sobre las ventas locales / municipales |
| estado de Alabama. | El 4% | 13.50% |
| por Alaska | 0 por ciento | El 7% |
| estado de Arizona. | 5.60% | 10.73% |
| estado de Arkansas. | 6.50 % | 11.63% |
| por California | El 7,25% | El 10,50% |
| estado de Colorado. | 2.90% | El 10% |
| estado de Connecticut. | 6.35% | 6.35% |
| El río Delaware | 0 por ciento | 0 por ciento |
| El Distrito de Columbia | El 6% | El 6% |
| estado de Florida. | El 6% | El 7,50% |
| por Georgia | El 4% | El 8% |
| por Guam | El 4% | El 4% |
| El Hawai | 4.17% | 4.71% |
| El Idaho. | El 6% | 8.5 por ciento |
| por Illinois. | 6.25 por ciento | 10.25 por ciento |
| por Indiana | El 7% | El 7% |
| estado de Iowa. | El 6% | El 7% |
| estado de Kansas. | 6.50 % | 11.60% |
| por Kentucky. | El 6% | El 6% |
| por Luisiana. | 4.45 por ciento | El 11,45% |
| estado de Maine. | 5,50 % | 5,50 % |
| estado de Maryland. | El 6% | El 6% |
| El estado de Massachusetts. | 6.25 por ciento | 6.25 por ciento |
| El Michigan. | El 6% | El 6% |
| estado de Minnesota. | 6.88% | El 7,88% |
| El río Mississippi. | El 7% | El 7,25% |
| El río Missouri | 4.23% | 10.85% |
| El Montana. | 0 por ciento | 0 por ciento |
| estado de Nebraska. | 5,50 % | El 7,50% |
| estado de Nevada. | 6.85% | 8.38% |
| Estado de New Hampshire. | 0 por ciento | 0 por ciento |
| Nueva Jersey. | 6.63% | 12.63% |
| Nuevo México. | 5.13 por ciento | 8.69% |
| Nueva York | El 4% | 8.88% |
| Carolina del Norte. | 4.75 por ciento | El 7,50% |
| Dakota del Norte. | El 5 % | El 8% |
| estado de Ohio. | 5.75 por ciento | El 8% |
| en Oklahoma. | 4.50% | El 11% |
| estado de Oregón. | 0 por ciento | 0 por ciento |
| estado de Pensilvania. | El 6% | El 8% |
| El Puerto Rico | El 10,50% | 11.50 % |
| Isla de Rodas. | El 7% | El 7% |
| Carolina del Sur. | El 6% | El 9% |
| Dakota del Sur. | El 4% | El 6% |
| estado de Tennessee. | El 7% | El 9,75% |
| estado de Texas. | 6.25 por ciento | 8.25 por ciento |
| estado de Utah. | El 6,1% | 8.35% |
| estado de Vermont. | El 6% | El 7% |
| por virginia | 5.30 por ciento | El 7% |
| por Washington | 6.50 % | 10.40 por ciento |
| Virginia Occidental. | El 6% | El 7% |
| estado de Wisconsin. | El 5 % | 6.75% |
| estado de Wyoming. | El 4% | El 6% |
Historial del Impuesto a las Ventas de los Estados Unidos
Cuando los Estados Unidos eran una colonia británica en el siglo XVIII, los reyes británicos impusieron impuestos sobre las ventas de varios productos a los colonos estadounidenses, a pesar de que no estaban representados en el gobierno británico. Este impuesto no representativo llevó a la caída del té en Boston. Esto, junto con otros eventos, llevó a la Revolución Americana. Por lo tanto, el nacimiento de Estados Unidos está en parte relacionado con la controversia sobre el impuesto a las ventas. Desde entonces, el impuesto a las ventas ha tenido una historia difícil en los Estados Unidos, lo que puede ser la razón por la que el impuesto federal a las ventas nunca se introdujo. Algunos de los primeros intentos de impuestos a las ventas plantearon muchas preguntas. El impuesto a las ventas no se introdujo hasta la Gran Depresión, cuando los gobiernos estatales lucharon por encontrar formas de aumentar con éxito los ingresos. De los muchos enfoques diferentes que se probaron, el impuesto a las ventas prevalece, ya que la política económica de la década de 1930 se centró en la venta de bienes. Mississippi fue el primero en 1930, Pronto fue adoptado en todo el país. Hoy en día, la mayoría de los estados imponen un impuesto a las ventas, un medio necesario y generalmente efectivo para aumentar los ingresos para los gobiernos estatales y locales.
¿Cómo deducir el impuesto a las ventas en Estados Unidos?
Al presentar un impuesto federal sobre la renta, los contribuyentes deben elegir entre una deducción estándar o una deducción parcial. Esta decisión es diferente para todos, pero la mayoría de los estadounidenses eligen la deducción estándar. El impuesto sobre las ventas solo se puede deducir del impuesto federal sobre la renta en caso de deducciones. En general, los contribuyentes que toman el impuesto a las ventas como el único cargo que pueden deducirse pueden encontrar que las deducciones individuales no valen la pena su tiempo. Las deducciones individuales también implican un mantenimiento meticuloso de registros y pueden ser tediosos, ya que el IRS requiere la presentación de registros de impuestos sobre las ventas, como un recibo de una compra de un año. Cualquier persona que planea hacer un desglose debe mantener un registro detallado, ya que esto será muy útil para determinar el impuesto a las ventas pagadas.
Después de elegir entre una deducción estándar o subsidiaria, el contribuyente debe tomar otra decisión, es decir, si se requiere un impuesto estatal y local sobre la renta o un impuesto sobre las ventas (pero no ambos). La mayoría de los contribuyentes optan por deducir el impuesto a la renta, ya que generalmente resulta en una cantidad mayor. Es decir, si un contribuyente compra una gran cantidad de bienes en un año y su impuesto sobre las ventas total excede el impuesto estatal sobre la renta, es probable que sea mejor deducir el impuesto sobre las ventas en lugar del impuesto sobre la renta. Los contribuyentes que compran un coche nuevo, una boda, un anillo de compromiso, unas vacaciones o varios electrodomésticos importantes en un año fiscal pueden estar sujetos a pagar más impuestos sobre las ventas que el impuesto sobre la renta. De hecho, menos del 2% de los estadounidenses solicitan una deducción del impuesto a las ventas cada año.
Para obtener más información sobre el cálculo del impuesto sobre la renta, visite Calculadora de impuestos sobre la renta.
Impuesto sobre el valor añadido
El IVA es una versión del impuesto a las ventas comúnmente utilizado en más de 160 países fuera de los Estados Unidos. El IVA es un impuesto indirecto que se cobra en diferentes etapas de la producción de bienes y servicios, cada vez que aumenta el valor. Los países que aplican el IVA también pueden aplicar el IVA a las importaciones y exportaciones. Todos los participantes en la cadena de suministro (como mayoristas, distribuidores, proveedores, fabricantes y minoristas) generalmente están sujetos al IVA, no solo al consumidor final, como sucede con el impuesto a las ventas en los Estados Unidos. El IVA puede calcularse como el precio de venta menos el costo de los materiales o piezas gravados.
Un estudio de la Fundación Tributaria, publicado en 1979, ofrece algunas ideas sobre los argumentos a favor o en contra del IVA en comparación con el impuesto a las ventas. Quizás el mayor beneficio de la tributación a través del IVA es que la evasión se vuelve difícil porque el impuesto se aplica a cada paso de la cadena de producción de bienes. Además, cuando todos los participantes en la cadena de suministro están sujetos a impuestos, hay un incentivo más fuerte para controlar los costos. En comparación con el impuesto sobre las ventas, el IVA tiene la capacidad de aumentar los ingresos a una tasa determinada. Por otro lado, el IVA tiende a disminuir; Es decir, le quita más dinero a las personas con ingresos más bajos. Además, la cascada de impuestos es perjudicial para la nueva actividad comercial marginal y puede desencadenar una tendencia inflacionaria que no beneficia a las exportaciones. Para obtener más información sobre el cálculo del IVA, visite Calculadora del IVA.
Impuesto sobre bienes y servicios
El impuesto sobre bienes y servicios (GST) es similar al IVA. Se trata de un impuesto indirecto sobre las ventas que se aplica a ciertos bienes y servicios en una variedad de contextos en la cadena de suministro. Los impuestos sobre los “impuestos sobre bienes y servicios” o “impuestos sobre el valor añadido” que se aplican en varios países varían tanto que no hay un solo término que los defina correctamente. Los países que definen el "impuesto sobre las ventas" como el impuesto sobre bienes y servicios son España, Grecia, India, Canadá, Singapur y Malasia.
