Calculadora 401K
La calculadora 401 (k) puede estimar el saldo de 401 (k) en el momento de la jubilación y la asignación de jubilación basada en el ingreso, el porcentaje de contribución, la edad, el crecimiento salarial y el retorno de la inversión. Está destinado principalmente a los residentes de los Estados Unidos.
401 (k) Calculadora de costos de retiros anticipados
Los retiros 401 (k) por adelantado darán lugar a una multa. Si elige retirar dinero por adelantado, este cálculo puede determinar la cantidad realmente recibida.
Máxima Calculadora de coincidencia de empleador 401 (k)
Los porcentajes de contribución demasiado bajos o demasiado altos pueden no aprovechar al máximo la coincidencia del empleador. Si el porcentaje es demasiado alto, las donaciones podrían alcanzar el límite del IRS antes de fin de año. Por lo tanto, los empleadores no coincidirán durante el resto del año. Este cálculo puede mostrar la ventana de porcentaje de contribución para aprovechar al máximo las contribuciones coincidentes del empleador.
401 Información del Programa
401 (k) es un plan de ahorro para la jubilación en los Estados Unidos que ofrece beneficios fiscales principalmente a través de los empleadores. Fue nombrado después de la Sección 401 (k) del Código de Impuestos Internos, que fue creado en virtud de la Ley de Impuestos de 1978. El programa 401 (k) es para personas que no pueden inscribirse en un programa 401 (k) patrocinado por su empleador. Las contribuciones a los planes 401 (k) se deducen antes de impuestos en el momento del pago de los salarios, y los dividendos, los intereses y las ganancias de capital de los planes 401 (k) se benefician de impuestos diferidos. Esto significa que el crecimiento de los activos en 401 (k) está exento de impuestos y no se gravará hasta más tarde, generalmente durante la jubilación. Los empleados, a veces llamados participantes del programa, pueden contribuir con un porcentaje de su salario antes de impuestos al plan 401 (k). Sin embargo, además de los límites anuales establecidos por el IRS, los empleadores pueden establecer límites sobre el porcentaje de salarios que los empleados pueden pagar. Como parte del plan 401 (k), Los empleadores tienen la opción de igualar las contribuciones de los empleados, generalmente un porcentaje del salario de los empleados. Debido a la inflación, el límite de contribución del IRS aumenta con el costo total de vida. El límite de extensión para el programa 401 (k) es de $ 22.500 en 2023, y el límite para 2024 es de $ 23.000.
Ventajas y desventajas del plan 401
Opiniones favorables
- Al igual que las cuentas de jubilación personales tradicionales o las anuidades diferidas, el crecimiento de las inversiones 401(k) es diferido, lo que significa que los ingresos por intereses, dividendos o ganancias de capital están exentos de impuestos. Esto hace que estos planes de jubilación tengan una ventaja sobre otros métodos de ahorro para la jubilación, como efectivo, cuentas de inversión activa o bienes raíces.
- Es bien sabido que los planes 401 (k) generalmente incluyen programas de emparejamiento de empleadores. Una encuesta mostró que el 43% de los empleados prefiere aceptar un recorte salarial porque los empleadores contribuyen más a su plan 401 (k) que al revés. Los expertos comparan los aspectos de los planes 401 (k) de los empleadores con "dinero libre" o "aumento de salario", que nunca deberían estar sobre la mesa. Diferentes empleadores utilizan diferentes métodos de coincidencia, como porcentaje de salario que alcanza un nivel específico o porcentaje de contribución que alcanza un límite específico.
- Las contribuciones a las cuentas de jubilación personales tradicionales y otros planes de jubilación pueden o no estar exentas de impuestos, ya que pueden depender de los niveles de impuestos y otros planes de jubilación en los que los empleados pueden participar. Por otro lado, las contribuciones de los empleados y empleadores a 401 (k) siempre están exentas de impuestos, ya que reducen los ingresos imponibles y, por lo tanto, el impuesto total que deben.
- Alto límite de contribución y el límite de contribución anual para el plan ndash401 es relativamente alto. En 2024, el límite máximo para los menores de 50 años es de $ 23.000 y para los mayores de 50 años es de $ 30.500. Por otro lado, el límite anual total para las cuentas de jubilación individuales menores de 50 años es de $ 7.000 y para las cuentas de jubilación individuales mayores de 50 años es de $ 8.000.
- Los fondos de protección de acreedores y ndash401 generalmente están protegidos contra la insolvencia. Esta es la razón por la que generalmente no se recomienda el uso de fondos 401 (k) para evitar la cancelación, el pago de la deuda o el inicio de un negocio.
El engaño
- Hay pocas opciones de inversión y, en general, hay pocas opciones de inversión en 401 (k); Debido a que generalmente vienen de un empleador, se limitan a lo que se ofrece a través del plan 401 (k) del empleador, en comparación con una cuenta típica de corredor imponible.
- Los planes 401(k) cobran una tarifa más alta, a veces como un porcentaje del dinero, en comparación con otras formas de ahorro para la jubilación. Esto se debe principalmente a los gastos administrativos. Los participantes del programa tienen poco o ningún control sobre esto y solo pueden optar por un fondo indexado de bajo costo o un fondo negociado en bolsa (ETF) para compensarlo.
- Los fondos no líquidos y ndash401(k) solo se pueden retirar sin penalización en raras ocasiones antes de los 59 años. Esto incluye todas las contribuciones y cualquier ingreso durante un período de tiempo.
- Los empleadores pueden aprovechar los períodos de autorización, lo que significa que las contribuciones de los empleadores pasan por completo a los empleados hasta un momento determinado. Por ejemplo, si un empleado se separa de su empleador y abandona el plan 401 (k), en el que posee una participación del 50 por ciento, solo recibirá la mitad del valor de los activos financiados por el empleador.
- Algunos empleadores solo pueden participar en el programa 401 (k) después del final del período de espera, a menudo para reducir la movilidad de los empleados. El período de espera de seis meses es bastante común, mientras que un año es el período de espera máximo permitido por la ley.
401 es un plan de contribuciones fijas
A diferencia de los planes de renta fija (DBP), también conocidos como planes de pensiones, los planes de contribución fija (DCP) permiten a sus participantes elegir entre una variedad de opciones de inversión. DCP (especialmente 401(k)s) son cada vez más populares en comparación con DBP. Hoy en día, el plan de pensiones de contribución fija 401 (k) es el plan de jubilación del mercado privado más popular. El cambio en la elección entre DBP y DCP se puede atribuir a una serie de razones, una de las cuales es la duración estimada del tiempo que una persona puede permanecer en una empresa. En el pasado, era más común que una persona trabajara en una empresa durante décadas, lo que hace que DBP sea una opción ideal, ya que para obtener el máximo valor de DBP, una persona tendría que trabajar en la empresa durante 25 años o más. Sin embargo, esto ya no es así, ya que la tasa de desplazamiento de personal ha aumentado considerablemente. DCP es altamente móvil en comparación con DBP. Cuando una persona cambia de empresa, su valor no disminuye. Cuando un empleado que participa en un plan 401 (k) reemplaza a un empleador, generalmente tiene la opción de:
- Mantener sus activos en el plan 401 (k) de su antiguo empleador
- Cambiar el antiguo plan 401 (k) al nuevo empleador
- Transferir el antiguo plan 401 (k) a una cuenta personal de jubilación (IRA)
- Cumpliendo su plan 401 (k), pero pagando impuestos y una multa del 10%
Tenga en cuenta que diferentes empleadores pueden tener reglas sobre lo que está permitido. Normalmente, solo se puede solicitar una extensión 401 (k) una vez cada doce meses. Para obtener más información sobre DBPs, DCPs o cálculos que involucran planes de pensiones, visite Calculadora de pensiones.
401 Inversiones planificadas
En general, la mayoría de los planes 401 (k) permiten a los individuos invertir en una variedad de carteras. Difieren entre fondos mutuos, fondos indexados o fondos negociados en bolsa, todos los cuales tienen carteras de acciones, bonos, acciones del mercado internacional, bonos del Tesoro de los Estados Unidos y más. Todos tienen ventajas diferentes. Las opciones descritas anteriormente generalmente proporcionan un crecimiento lento pero constante de los activos. Las carteras automatizadas que ajustan la exposición al riesgo en función de la edad de jubilación proyectada también son comunes, como los fondos de pensiones dirigidos. Si el plan se establece de alguna manera, los participantes que deseen invertir activamente en acciones individuales utilizando el fondo de pensiones 401 (k) pueden hacerlo. Si los administradores del programa lo permiten, los inversores pueden convertir el plan del empleador en un plan 401 (k) autodirigido o transferir el plan 401 (k) a una cuenta de jubilación personal como una forma de ahorro para la jubilación, con requisitos menos estrictos para las opciones de inversión.
Empleadores coinciden
La coincidencia 401 (k) es la coincidencia del porcentaje de contribuciones del empleador a los empleados que participan en un plan 401 (k), generalmente alcanzando un límite expresado como un porcentaje del salario del empleado. No hay coincidencia sin la contribución de un empleado, y no todos los planes 401 (k) ofrecen coincidencia de empleadores.
Por ejemplo, si un empleador proporciona hasta un 6% del salario de un empleado, el empleador puede proporcionar hasta un 3% del salario del empleado para el plan 401 (k) del empleado. Otro esquema de emparejamiento común es un emparejamiento de empleador de un dólar por dólar, hasta un porcentaje del salario.
Aprovechar al máximo el emparejamiento de un empleador mediante el pago de una pensión 401(k) tiene más sentido económico que el costo de oportunidad de pagar deudas de alto interés para muchas otras cosas. Por ejemplo, un 401 (k) que coincida con el 100% de las contribuciones alcanza una cierta cantidad de dinero que produce inmediatamente un 100% de retorno de la inversión para el contribuyente (o incluso más si se tiene en cuenta el crecimiento diferido de impuestos), ¡es muy difícil de superar!
Los empleadores ofrecen principalmente coincidencias 401 (k) para atraer y retener mano de obra talentosa e incentivar el ahorro para la jubilación. Las contribuciones anuales a las cuentas de los empleados no pueden exceder el 100% de la remuneración del participante, o $ 69,000 en 2024. Tanto las contribuciones de los empleados como las de los empleadores están exentas de impuestos en el programa 401 (k), y los fondos crecen exentos de impuestos con el tiempo. Desde un punto de vista potencialmente favorable, los fondos se retiran con impuestos, ya que es probable que los titulares de cuentas de jubilación tengan tasas impositivas más bajas que cuando trabajan.
401 Período de autorización
Algunos empleadores requieren que sus planes 401 (k) tengan un período de autorización para incentivar a los empleados a trabajar a largo plazo. La atribución se refiere a la cantidad de contribuciones del empleador 401 (k) que tiene un empleado. Los empleados totalmente autorizados tienen la propiedad total de los fondos de su plan de jubilación. A diferencia del emparejamiento de empleadores, las contribuciones de los empleados siempre son atribuibles al 100%.
El período de atribución de 4 años es bastante común. Después de un año de empleo, los empleados tienen derecho al 25% de las contribuciones del empleador, incluso si dejan la empresa. Aumentar al 50 por ciento en el segundo año y al 75 por ciento en el tercer año, y después de cuatro años, los empleados estarán totalmente autorizados. Esto se conoce como clasificación. Algunas empresas no tienen un cronograma para aumentar la cantidad de beneficios adquiridos cada año, pero en su lugar permiten a los empleados obtener los beneficios adquiridos por completo después de un período de tiempo. Esto se conoce como pertenencia de acantilado, lo que significa que toda la pertenencia ocurre en algún punto de la línea de tiempo de pertenencia. En este caso, los empleados que abandonan la empresa antes de obtener la autorización completa tendrán que renunciar a todas las contribuciones del empleador. Los diferentes planes 401 (k) tienen diferentes reglas de autorización. Para obtener información más precisa, es mejor hablar con un administrador de recursos humanos o un programa 401 (k).
Retirada anticipada
Como parte del plan 401 (k), las contribuciones y los ingresos por intereses subsiguientes no pueden retirarse impunemente antes de los 59 años. En algunos casos (como se describe a continuación), se permiten retiros anticipados. En este caso, los retiros anticipados de 401 (k) siguen sujetos al impuesto ordinario sobre la renta, pero no están sujetos a una multa del 10%.
401 (k) Indemnización por condiciones de vida difíciles
Algunos planes 401 (k) permiten retirar fondos en caso de una prueba de dificultad. Para ser elegible, una persona debe presentar una prueba sustancial de dificultad al administrador, que decidirá si se concede la exclusión. Después del pago, los retiros difíciles no serán devueltos a la cuenta. No todos los empleadores o administradores de programas ofrecen retiros difíciles. Algunas de las condiciones para permitir el pago por adelantado son las siguientes:
- Gastos médicos imprevistos y no reembolsados o gastos médicos superiores al 7,5% de los ingresos totales ajustados
- Gastos relacionados con la compra de la residencia principal
- Costo de la educación y la matrícula post-secundaria en los próximos 12 meses
- Prevención de los costos de cancelación o expulsión de la casa del participante
- Gastos de entierro o entierro
- Costos de reparación de los daños en la residencia principal
Retiros de dificultades no financieras
No todos los retiros anticipados deben ser clasificados como dificultades financieras para ser aprobados. Estos ejemplos incluyen a los titulares de cuentas:
- La muerte provocó que la cuenta fuera pagada a sus beneficiarios
- discapacidad calificada.
- Fin del empleo a los 55 años.
- El importe retirado es menor que la deducción permitida por gastos médicos
- Retirar el importe relacionado con una decisión de relación familiar elegible, como una decisión judicial que otorga fondos a un cónyuge divorciado, hijo o dependiente
- Comienza los pagos periódicos masivos e iguales. Para más información, consulte la Regla 72(t) del IRS.
Es importante tener en cuenta los costos reales asignados por adelantado de 401 (k). Los impuestos dentro del rango de 401 (k), las multas y las reducciones de activos con intereses compuestos, así como los aumentos diferidos de impuestos, deben tomarse en cuenta.
Asignación 401 (k) para la jubilación
Cualquier persona mayor de 59 años puede comenzar a recibir una asignación de su plan 401 (k), pero también puede optar por posponer la asignación para acumular más ingresos. La asignación puede retrasarse hasta la edad de 73 años (o 72 años si cumple 72 años antes del 31 de diciembre de 2022). Los participantes de entre 59 y 73 años tenían varias opciones:
Opción 1: Recibir asignaciones
La distribución puede recibirse en forma de pago único o en cuotas. La asignación única permite a una persona recibir todos sus fondos 401 (k) de inmediato, pero perderá el beneficio de los intereses compuestos diferidos y, al mismo tiempo, generará un impuesto sobre la renta en el año en que se retira la asignación, lo que puede ser una cantidad significativa.
Los planes de pago en cuotas permiten que una persona reciba una cantidad fija de su 401 (k) de forma regular. El importe del pago generalmente se puede cambiar una vez al año, pero algunos planes permiten cambios más frecuentes. Una de las decisiones más difíciles de tomar al elegir cuotas es exactamente cuánto retirar mensualmente o anualmente. Hay muchos factores que deben tenerse en cuenta, como la esperanza de vida, el rendimiento de la inversión, cuánto puede necesitar una persona para llevar una vida cómoda y la seguridad social. Una regla común es la regla del 4%, que recomienda extraer el 4 por ciento al año. Tenga en cuenta que para evitar sanciones, cada distribución debe ser al menos la distribución mínima requerida (RMD). El RMD se calcula en función de la esperanza de vida y el saldo de la cuenta al final del año anterior.
Opción 2: Prórroga
También es posible transferir 401k a una cuenta personal de jubilación o a un programa de otro empleador. No hay impuestos sobre las transferencias. Roth y las cuentas de jubilación personales tradicionales generalmente ofrecen más opciones de inversión. La transferencia de fondos después de impuestos a la cuenta personal de jubilación de Ross contribuye a la diversificación de la cartera de jubilación. Tenga en cuenta que las cuentas de jubilación personales tradicionales también requieren una asignación mínima a los 73 años.
Opción 3: anualidad
Algunos planes permiten la conversión de 401 (k) a una anualidad, a menudo a través de compañías de seguros privadas. Al igual que con las transferencias, no hay impuestos en el momento de la conversión. La anualidad pagará un beneficio mensual durante la esperanza de vida del propietario. Si se trata de una anualidad de supervivencia común, el titular de la cuenta principal y el beneficiario designado recibirán pagos mensuales durante su esperanza de vida.
Opción 4: No hacer nada
Los jubilados pueden retrasar la asignación de fondos si desean aprovechar los beneficios del interés compuesto diferido por el mayor tiempo posible. Esto es posible hasta los 73 años, después de los cuales el gobierno exigirá una asignación anual obligatoria.
La distribución mínima requerida
Cualquier persona que cumpla 73 años o 72 si cumple 72 años antes del 31 de diciembre de 2022 tendrá que recibir una asignación de su plan 401 (k). Esto se conoce como la distribución mínima requerida (RMD). Las cuentas de jubilación individuales tradicionales, las cuentas de jubilación individuales simples y las cuentas de jubilación individuales independientes tienen reglas similares establecidas por el IRS. El 1 de abril del año siguiente a la edad de 73 años es la fecha exacta en la que se requiere el RMD. Para determinar la cantidad exacta, los jubilados pueden dividir sus activos de jubilación 401 (k) por el factor de esperanza de vida, que cambia ligeramente cada año.
La sanción federal por no retirar RMD es un impuesto del 50% sobre cualquier cantidad que no se retire a tiempo. La cantidad requerida se basa en el saldo de la cuenta al 31 de diciembre del año anterior y en la tabla de esperanza de vida del IRS. En algunos casos, las personas que no retiran la cantidad necesaria pueden tratar de evitar la multa reteniendo la diferencia de inmediato, presentando el formulario 5329 al IRS y proporcionando una razón válida por la que se ha perdido la fecha límite. El IRS puede perdonar los retiros perdidos.
Hay una excepción a la regla de RMD: cualquier empleado con un plan 401 (k) financiado por el empleador puede dejar el RMD a los 73 años, siempre y cuando permanezcan en el trabajo. Esto es solo en el caso de que su plan no autorice la rmd y no posean el 5% o más de las acciones de la compañía. Sin embargo, una vez que se retiran de la empresa, estarán sujetos a los RMDs.
Películas de 401 (k)
La autorregulación 401 (k), a veces llamada 401 (k) individual, es una forma de involucrar a los trabajadores independientes en un plan 401 (k). Aunque está diseñado específicamente para personas que trabajan por cuenta propia, SD 401(k)s también se puede ofrecer a los empleados a través de sus empleadores como una alternativa a los planes 401(k) tradicionales, aunque esto no es común.
En gran medida, el SD 401 (k) comparte las mismas características que el tradicional 401 (k), que incluye:
- Pagos de impuestos diferidos
- Contribuciones específicas y asignaciones
- Una multa por adelantado antes de 59
- La asignación mínima requerida después de los 73 años (72 años si tiene 72 años o más antes del 31 de diciembre de 2022).
El principal beneficio de los Solo 401 (k) es que, en gran medida, se pueden usar legalmente para invertir en casi cualquier cosa, incluidos bienes raíces, retención de impuestos, metales preciosos, divisas e incluso préstamos. Tenga en cuenta que los planes individuales pueden tener restricciones sobre el tipo de inversión. La capacidad de ampliar el alcance de las inversiones es una de las principales características de SD 401 (k).
SD 401(k)s permite a los participantes del programa tomar préstamos de sus fondos como préstamos personales por cualquier motivo, como para deudas de tarjetas de crédito, pagos hipotecarios, inversiones o incluso vacaciones. El límite generalmente no excede el 50% del valor de su cuenta, o $50,000, lo que sea menor.
Proyecto de ley Roth 401
El Roth 401 (K) como un plan de ahorro para la jubilación es un poco diferente al tradicional 401 (K). Combina algunas características de las 401 (k) tradicionales con algunas características de las cuentas de jubilación personales de Ross. La principal diferencia radica en el momento del impuesto. Al igual que la cuenta de jubilación personal de Ross, el plan 401 (k) de Ross es un plan de jubilación que utiliza los pagos después de impuestos en lugar de los ingresos antes de impuestos. Esto significa que los impuestos se pagan por adelantado y, durante la jubilación, los retiros elegibles están exentos de impuestos. El mismo límite de donación de $ 22.500 o $ 30.000 por año para individuos de 50 años o más sigue siendo aplicable.
Sin embargo, a diferencia de la cuenta personal de jubilación de Ross, las contribuciones de la cuenta de jubilación de Ross 401 (k) pueden retirarse sin penalización hasta cinco años después del inicio del programa, mientras que las contribuciones de la cuenta personal de jubilación de Ross (en lugar de los ingresos) pueden retirarse en cualquier momento. Esta regla de Roth 401 (k) se aplica incluso después de los 59 años, ya que la distribución libre de impuestos es generalmente permitida. Además, a diferencia de la cuenta de jubilación personal de Ross, que requiere una cuota de asignación mínima (RMD) a los 73 años, aunque en esa etapa, Rose 401 (k) puede desplazarse a la cuenta de jubilación personal de Ross para evitar la rmd sin ninguna penalización fiscal. Las dos grandes ventajas de la cuenta personal de jubilación de Ross son el retiro de contribuciones en cualquier momento, la ausencia de multas y exenciones de impuestos, algo que el plan 401 (k) de Ross no tiene.
Las dos formas de 401 (k) pueden ser pagadas simultáneamente, siempre y cuando el total de las contribuciones permanezca dentro del límite de contribuciones anuales, de manera similar a la forma en que se manejan las contribuciones totales anuales de las cuentas de jubilación tradicionales y personales de Ross.
