Calculadora de pagos anuales
La calculadora puede estimar el importe del pago de anualidad para un período de pago fijo o el período durante el cual la anualidad puede durar si se proporciona un importe de pago fijo. Por favor, utilice nuestro Calculadora anual Estimación del saldo final de la anualidad acumulada.
Resultado
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| Total de 120 pagos: | $661,344.16 |
| Ingresos totales/retornos: | $161,344.16 |
Saldo anual
| Año | Saldo inicial | Intereses/Rembolsos | Saldo final del período |
| 1. | $500,000.00 | $28,200.44 | $462,066.02 |
| 2. | $462,066.02 | $25,924.40 | $421,856.00 |
| 3. | $421,856.00 | $23,511,80 | $379.233.38 |
| 4. | $379.233.38 | $20.954.44 | $334,053.41 |
| 5. | $334,053.41 | $18,243.64 | $286,162.63 |
| 6. | $286,162.63 | $15.370.19 | $235.398.41 |
| 7. | $235.398.41 | $12,324.34 | $181,588.34 |
| 8. | $181,588.34 | $9,095.74 | $124.549.66 |
| 9. | $124.549.66 | $5.673.42 | $64,088.66 |
| 10. | $64,088.66 | $2,045.76 | $0,00 dólares |
Jubilaciones elegibles y no elegibles
calificado.
En los Estados Unidos, una anualidad calificada para impuestos se refiere a una anualidad para una cuenta de jubilación personal o un plan de jubilación calificado con incentivos fiscales como 401 (k). Los planes de jubilación elegibles menos comunes incluyen el plan de pensión de renta fija, el plan 403 (b) (similar al plan 401 (k), el plan KEO, el plan de ahorro frugal (tsp) y la pensión simplificada para empleados (sep). Las contribuciones a la anualidad elegible generalmente se pagan en el importe antes de impuestos, incluida la compra de cualquier inversión para un plan de jubilación elegible, y no se incluyen en el ingreso imponible del año de pago. Esto significa que las contribuciones realizadas durante un año fiscal pueden deducirse, lo que reduce los ingresos imponibles. Sin embargo, la distribución final de los años fiscales futuros está sujeta al impuesto ordinario sobre la renta.
Cuando se utilizan como ahorros de jubilación, estas anuidades tienen derecho a beneficios fiscales y multas de sus respectivos planes. Sin embargo, las reglas del plan de pensiones siguen siendo aplicables a todos los asuntos y pueden ir más allá de ciertas reglas. Aún así, se pueden incluir características específicas de la anualidad, como la indemnización por muerte garantizada (un beneficio que se debe pagar al beneficiario independientemente de factores como la caída del mercado y la caída del valor de la cuenta).
incompetente.
Estas anuidades se compran en dólares después de impuestos. En otras palabras, la única parte elegible de la póliza de anualidad no elegible es el ingreso, que es gravado sobre los ingresos ordinarios. Una gran diferencia es que, a diferencia de la anualidad elegible, la anualidad no elegible no está sujeta a la regla de asignación mínima después de los 72 años. No hay límite a la cantidad no limitada que se puede colocar en una anualidad o la cantidad de anualidades que se pueden comprar.
Ahorro anticipado
Retirar una anualidad antes de los 59 años resultará en una multa de retiro anticipado del 10% más el impuesto sobre la renta normal. Para todos los tipos de anuidades, los ingresos no están sujetos a impuestos hasta que se retiran los fondos. Debido a que para las anuidades no calificadas compradas después del 13 de agosto de 1982, los retiros están sujetos a impuestos de acuerdo con el principio LIFO, las ganancias se pagan antes del principal.
Sin embargo, hay excepciones. La mayoría de los contratos de anualidad permiten retirar una parte del valor de la cuenta cada año sin incurrir en una tarifa de devolución. Otros contratos de anualidad pueden permitir la retirada de las ganancias (en lugar del principal) de la anualidad sin pagar multas. Además, como una cuenta de jubilación, la anualidad, en ciertas circunstancias, permite retirar por adelantado sin pagar una multa. Por ejemplo, los pensionistas tienen una discapacidad, sufren una emergencia médica importante o son diagnosticados con una enfermedad terminal. Además, algunos contratos ofrecen beneficios para el uso de retiros libres de multas para cubrir el costo de la atención a largo plazo.
Todas las etapas de la anualidad
La vida útil de una anualidad tiene varias etapas: acumulación, anualización y pago.
Fase de acumulación
La fase de acumulación es la primera etapa en la que la anualidad acumula valor en efectivo con los fondos reunidos. Siempre está en primer lugar y comienza después de la inversión inicial. Hay varias maneras de lograr esto; El método más común es la transferencia de dinero, generalmente a través de cheques o transferencias bancarias. Los fondos se pueden proporcionar en forma de un pago único o una serie de pagos, y ambos métodos tienen un razonamiento preciso. Los inversores que están cerca de la jubilación o ya están jubilados a menudo optan por un pago único para comenzar la fase de anualización y pago lo antes posible. Esto les permite comenzar inmediatamente a recibir asignaciones que suelen ser de por vida. También conocido como "renalidad instantánea", debido a que su distribución de ingresos o gastos es casi instantánea, por lo que la fase de acumulación es muy corta. Por otro lado, Una serie de pagos podría ser más beneficiosa para los inversores jóvenes que buscan aumentar su riqueza con el tiempo para obtener ingresos futuros después de la jubilación. Por cierto, no deja de agregar valor, incluso después de que la fase de acumulación de anualidades haya terminado (suponiendo que la economía esté en buenas condiciones). Independientemente de si la anualidad es fija, indexada o variable, los activos continuarán invirtiendo en las tres fases. Al seguir la regla de la anualidad, las ganancias se acumularán sobre la base de impuestos diferidos hasta que se puedan retirar.
1035 Intercambio
El intercambio 1035 se tomó de la sección de las regulaciones fiscales nacionales del mismo número y es una cláusula del IRS en la ley tributaria que permite a los asegurados transferir fondos de un plan de seguro de vida, un fondo de donación o una anualidad a una nueva póliza sin considerarlos como una venta. Por lo tanto, no es necesario pagar impuestos.
Esto favorece a los asegurados por las siguientes razones:
- Las condiciones económicas cambian constantemente con el tiempo y pueden tener efectos potencialmente adversos para todos y sus contratos a largo plazo.
- El aumento general de la salud y la esperanza de vida de toda la población puede reducir los costos de seguros.
- Los asegurados que piensan que ya no necesitan un seguro pueden beneficiarse de la transferencia de efectivo de un seguro de vida a una anualidad. La conversión de una póliza de seguro de vida en una anualidad de ingresos renunciará a la indemnización por fallecimiento, pero ya no tendrá que pagar la prima y los ingresos estarán garantizados durante el período de años especificado.
En estos casos, el intercambio 1035 permite a los asegurados salir de sus problemas reemplazando contratos obsoletos con nuevos contratos con mayores beneficios, mayores indemnizaciones por fallecimiento, tarifas más bajas y / o opciones de inversión alternativas.
El IRS considera que solo las siguientes transferencias están exentas de impuestos:
- Intercambiar un contrato de anualidad con otro contrato de anualidad o una anualidad con beneficios de cuidado a largo plazo
- Intercambiar un contrato de seguro de vida con otro contrato de seguro de vida, contrato de pensiones o contrato de anualidad
- Cambiar un seguro de vejez por un contrato de pensión o anualidad idéntico que no retrasará la fecha de inicio del pago
Cualquier otra cosa, como intercambiar un contrato de anualidad por una póliza de seguro de vida, como un intercambio de 1035, no es válida y será considerada como un evento imponible por el IRS. Además, para realizar una transacción 1035, el propietario, el asegurado y el beneficiario de la anualidad deben ser las mismas personas enumeradas en el contrato anterior.
Intercambio de 1035 años
A diferencia de los intercambios 1035 que implican la transferencia de todo el contrato de anualidad, los propietarios de la anualidad tienen la oportunidad de intercambiar una parte de su contrato de anualidad por otro contrato de anualidad libre de impuestos. La base es la distribución proporcional, no la prioridad de los ingresos. Por ejemplo, si la mitad del valor de una anualidad se convierte en una segunda anualidad, la nueva anualidad adoptará la mitad de la base de costos.
Por ejemplo, un propietario de una anualidad tiene una anualidad diferida no calificada de $ 50,000 con una base de $ 40,000. Si solicitan una asignación de $ 10,000, se cobrará el impuesto completo de $ 10,000. Sin embargo, si cambian $ 25,000 por una segunda anualidad, entonces habrá una base de $ 25,000 y $ 20,000 por contrato. Bajo esta regla, una asignación de $ 10,000 de cualquiera de los contratos generaría solo $ 5,000 en ingresos imponibles.
Para ser elegible, no se pueden realizar asignaciones de ninguno de los contratos dentro de los 180 días posteriores a la transacción. El IRS puede considerar la asignación durante esta ventana como parte de la transacción original, lo que resulta en que todos los ingresos de ambos contratos sean gravables, en lugar de gravar solo los ingresos de los contratos que asignan fondos. Aunque el IRS permite el cambio parcial, muchas compañías de seguros no ofrecen este servicio.
Los intercambios 1035 (incluyendo algunos intercambios 1035) involucran un complejo conjunto de reglas y regulaciones fiscales. Trabajar con profesionales puede ser útil.
Fase de rentabilidad
La fase de renovación es menos una etapa que un evento único e inmediato, que es la separación entre la fase de acumulación y la fase de pago. Representa el momento en que las aseguradoras dejan de recibir pagos de los inversores y se preparan para devolver los activos acumulados a los beneficiarios de la anualidad (inversores) como pagos periódicos. En otras palabras, la pensión es “anual”. En el caso de una anualidad variable, la anualización también indica el momento en que todas las unidades acumuladas compradas en el contrato se convierten en unidades de anualidad para el pago. La decisión de anualización es definitiva y una vez tomada, no es posible solicitar una forma diferente de pago o obtener el principal.
Fase de pago
A veces se llama la fase de asignación, que es la etapa final de la anualidad y se puede calcular a través de la calculadora de gastos anuales. Esta es la etapa en la que la compañía de seguros distribuye los pagos a los inversores. La duración de la etapa puede variar considerablemente, dependiendo de varios factores, como el monto del gasto y el valor total acumulado en la etapa acumulada. Ya sea que compre una anualidad instantánea o convierta una anualidad diferida en un pago de ingresos, las opciones son esencialmente las mismas. Los pagos se pueden distribuir en un período de tiempo específico: mensual, trimestral, semestral o anual. Es importante tener en cuenta que, independientemente de la opción elegida, una vez aplicada, la elección es irrevocable.
En una anualidad no calificada (una anualidad que no se utiliza para financiar un plan de jubilación con beneficios fiscales), una parte de cada pago se considera como ingreso o principal. Este último estará exento de impuestos, mientras que el primero pagará impuestos de la misma manera que los ingresos ordinarios. Estos ingresos se consideran extraídos primero y, por lo tanto, están sujetos a impuestos. Todos los retiros están sujetos a impuestos en su totalidad antes de que el valor de la cuenta alcance el capital invertido.
Opciones de pago
Hay varias formas de elegir un método de pago de anualidad y no todas las anuidades están disponibles para cada método de pago. La calculadora de pagos de anualidad solo calcula pagos fijos o longitudes fijas, que son las dos opciones más comunes. Ambos están representados por pestañas en la calculadora.
Pagar una vez
La opción de pago único permite a los beneficiarios de la anualidad retirar el valor total de la cuenta de la anualidad de una sola vez. Esto es muy útil en muchos casos, ya que es necesario obtener el valor completo de la cuenta de inmediato. Si se hace después de los 59 años, no hay sanción. Sin embargo, el impuesto sobre la renta puede aplicarse en el año de salida. Desde el punto de vista de la minimización de impuestos, esto no es financieramente deseable.
longitud fija.
Las opciones de pago de duración fija, también conocidas como pagos de duración fija o de duración específica, permiten a los pensionistas elegir un período de tiempo específico durante el cual el pago de la anualidad garantizada continuará. Por ejemplo, un pensionista de 60 años que elija un pago específico de 10 años garantizará el pago hasta los 70 años. Los pagos de duración fija generalmente se pagan en cuotas mensuales durante un período de tiempo seleccionado, como 10, 15 o 20 años. Es muy probable que la duración fija de la pensión sea demasiado corta o demasiado larga. Si hay fondos restantes en el momento de la muerte del principal pensionista, cualquier cantidad restante se transferirá a sus herederos. Este método de pago no se ve afectado por la duración de la vida del beneficiario principal de la anualidad.
Número de pago fijo
La opción de pago de importe fijo permite a los pensionistas elegir la cantidad que pagan cada mes. Estos pagos continuarán hasta que se agote el saldo de la anualidad. Como se muestra en la calculadora, el período de pago depende de la cantidad elegida y el valor acumulado de la anualidad en el momento de la anualización. Las opciones de pago fijo asumen el mismo riesgo que las opciones de pago de duración fija; Es posible que se elijan pagos mensuales fijos demasiado pequeños o demasiado grandes, lo que hace que los jubilados vivan más tiempo que la anualidad o mueran con fondos restantes en sus cuentas. Cada persona debe considerar sus circunstancias para decidir qué opciones elegir, ya que todos estos programas tienen diferentes riesgos.
Sólo vivir
Para esta opción, la compañía de seguros pagará a los beneficiarios de la anualidad durante su vida. La esperanza de vida calculada determinará el monto del pago. Cuanto mayor sea la esperanza de vida, menor será la cantidad pagada. Una desventaja de esta opción es la imposibilidad de elegir la cantidad pagada y no hay garantía de que los pensionistas obtendrán el valor total de su anualidad. Si mueren en el primer o segundo año, todo el dinero restante en la anualidad se perderá. Sin embargo, si los pensionistas viven más tiempo que la esperanza de vida registrada, es probable que reciban una pensión que exceda el valor acumulado de su pensión.
Aliados y sobrevivientes
Esta opción garantiza que, en caso de fallecimiento del beneficiario principal de la anualidad, el ingreso de jubilación proporcionado por la anualidad continuará a disposición del cónyuge. El pago se calcula sobre la base de la esperanza de vida del beneficiario principal y su cónyuge. Por lo tanto, el pago bajo esta opción es generalmente menor que la opción de seguro de vida. El pago cesará cuando fallece el segundo beneficiario de la anualidad. Otra versión de este pago se conoce como una "anual conjunta de vida y último sobreviviente", que puede cubrir a más de dos personas, como el beneficiario principal de la anualidad, su cónyuge e hijos dependientes.
una vida con ciclos definidos.
Esta opción combina la funcionalidad de las opciones de longitud fija y solo vida útil. Garantiza un ingreso de por vida, pero también permite a los pensionistas elegir un período de tiempo específico para pagar una anualidad a un beneficiario designado, por ejemplo, durante 10 años, incluso si muere antes del final del período de garantía. Si el pensionista muere después de un cierto período de tiempo, no se paga ningún pago al beneficiario.
