Calcolatore Imposta sulle vendite
Il calcolatore dell'imposta sulle vendite calcola uno dei seguenti elementi, dato l'input per gli altri due: prezzo prima dell'imposta, aliquota dell'imposta sulle vendite e prezzo finale o post-imposta.
Cos'è l'imposta sulle vendite?
L'imposta sulle vendite è l'imposta sul consumo pagata al governo per la vendita di determinati beni e servizi. In genere, i venditori raccolgono le tasse sulle vendite dai consumatori quando effettuano acquisti. Nella maggior parte dei paesi, l'imposta sulle vendite è chiamata IVA o GST, che è una forma diversa di imposta sulle vendite. In alcuni paesi, il prezzo di listino dei beni e dei servizi è il valore prima delle imposte e l'imposta sulle vendite viene applicata solo al momento dell'acquisto. In altri paesi, i prezzi elencati sono il valore finale dopo le imposte, che include l'imposta sulle vendite.
Imposta sulle vendite USA
Negli Stati Uniti non esiste alcuna tassa sulle vendite a livello federale. A livello statale, tutti gli stati tranne cinque (inclusi il Distretto di Columbia, Porto Rico e Guam) non hanno imposte sulle vendite a livello statale. Questi stati sono l'Alaska, il Delaware, il Montana, il New Hampshire e l'Oregon. Gli stati che applicano l'imposta sulle vendite hanno aliquote diverse e anche all'interno dello stato, l'imposta sulle vendite locale o municipale gioca un ruolo. A differenza dell'imposta sul valore aggiunto (gli Stati Uniti non applicano l'IVA), l'imposta sulle vendite è obbligatoria solo sugli acquisti al dettaglio. La maggior parte delle transazioni di beni o servizi tra imprese non sono soggette a tasse sulle vendite.
A seconda dello stato e del tipo di beni o servizi, le aliquote dell'imposta sulle vendite variano da 0% a 16%, e gli stati differiscono nell'applicazione dell'imposta sulle vendite. In Texas, i farmaci da prescrizione e le sementi di grano sono esenti da tasse. Il Vermont ha una tassa generale sulle vendite del 6%, ma l'acquisto di bevande alcoliche per il consumo immediato comporta un ulteriore 10% di tassa. Questi sono solo alcuni esempi di differenze fiscali tra le diverse giurisdizioni. Le normative in materia di imposte sulle vendite variano notevolmente da stato a stato.
In media, l’imposta sulle vendite colpisce gli americani circa il 2% del loro reddito personale. L'imposta sulle vendite fornisce quasi un terzo delle entrate statali, superando solo l'imposta sul reddito in termini di importanza come fonte di entrate. Il grado di dipendenza dall'imposta sulle vendite varia notevolmente tra gli stati. Le tasse sulle vendite erano molto più importanti nel sud e nell'ovest del New England e nelle zone industriali del Midwest. Florida, Washington, Tennessee e Texas generano entrate fiscali che superano il 50% delle imposte sulle vendite, con diversi stati che generano quasi il 60% delle entrate fiscali. New York, d'altra parte, riceve solo circa il 20% delle entrate dall'imposta sulle vendite.
Di seguito è riportata una panoramica delle aliquote di imposta sulle vendite per stato.
| stato | Imposta sulle vendite statali generali | L'aliquota fiscale massima per l'imposta sulle vendite locali / municipali |
| Stato dell'Alabama | Il 4% | 13,50 per cento |
| di Alaska | 0% di | 7 per cento |
| stato dell'Arizona. | 5,60% | 10,73% |
| stato dell'Arkansas. | 6,50 per cento | 11.63% |
| della California | Il 7,25% | 10,50 per cento |
| Il Colorado. | 2,90% | 10% di |
| stato del connecticut | 6,35% | 6,35% |
| Il fiume Delaware | 0% di | 0% di |
| Distretto di Columbia | 6 per cento | 6 per cento |
| dello stato della florida | 6 per cento | Il 7,50% |
| della Georgia | Il 4% | 8 per cento |
| di Guam | Il 4% | Il 4% |
| delle hawaii | 4,17 per cento | 4,71% |
| Idaho. | 6 per cento | 8.5 per cento |
| Illinois. | 6,25 per cento | 10,25 per cento |
| di indiana | 7 per cento | 7 per cento |
| stato di Iowa. | 6 per cento | 7 per cento |
| Il Kansas. | 6,50 per cento | 11,60% |
| Il Kentucky | 6 per cento | 6 per cento |
| di Louisiana. | 4,45 per cento | 11.45% di |
| stato del Maine | 5,50% di | 5,50% di |
| stato del maryland | 6 per cento | 6 per cento |
| stato del Massachusetts. | 6,25 per cento | 6,25 per cento |
| michigan. | 6 per cento | 6 per cento |
| stato del Minnesota. | 6,88% | Il 7,88% |
| Il fiume Mississippi | 7 per cento | Il 7,25% |
| Il fiume Missouri | 4,23 per cento | 10,85% |
| di Montana. | 0% di | 0% di |
| stato del Nebraska. | 5,50% di | Il 7,50% |
| stato del Nevada. | 6,85% | 8,38 per cento |
| Stato del New Hampshire | 0% di | 0% di |
| Stato del New Jersey | Il 6,63% | 12,63% |
| Nuovo Messico | 5,13 per cento | 8,69% |
| new york | Il 4% | 8,88% |
| Carolina del Nord. | 4,75% | Il 7,50% |
| Dakota del Nord. | il 5% | 8 per cento |
| dell'Ohio. | 5,75% | 8 per cento |
| dell'Oklahoma. | 4,50 per cento | dell'11% |
| dell'Oregon. | 0% di | 0% di |
| stato della Pennsylvania. | 6 per cento | 8 per cento |
| di Puerto Rico | 10,50 per cento | 11,50 per cento |
| Isola di Rodi | 7 per cento | 7 per cento |
| Carolina del Sud. | 6 per cento | 9 per cento |
| Dakota del Sud. | Il 4% | 6 per cento |
| stato del Tennessee. | 7 per cento | 9,75 per cento |
| Il Texas. | 6,25 per cento | 8,25 per cento |
| nello Utah. | Il 6,1% | 8,35% |
| stato del Vermont. | 6 per cento | 7 per cento |
| di virginia | 5,30 per cento | 7 per cento |
| di Washington | 6,50 per cento | 10,40 per cento |
| della West Virginia. | 6 per cento | 7 per cento |
| stato del Wisconsin. | il 5% | 6,75% |
| nello stato del Wyoming. | Il 4% | 6 per cento |
Storia delle imposte sulle vendite negli Stati Uniti
Quando gli Stati Uniti erano ancora una colonia britannica nel XVIII secolo, i re inglesi imposero tasse sulle vendite di vari beni ai coloni americani, anche se non erano rappresentati nel governo britannico. Questa tassazione senza rappresentanza ha portato all'incidente del tè di Boston. Questo, insieme ad altri eventi, ha portato alla rivoluzione americana. Quindi, la nascita degli Stati Uniti è in parte legata alla controversia sull'imposta sulle vendite! Da allora, l'imposta sulle vendite ha avuto una storia difficile negli Stati Uniti, il che potrebbe essere il motivo per cui l'imposta federale sulle vendite non è mai stata introdotta. Alcuni dei primi tentativi di imposta sulle vendite hanno sollevato molte domande. L'imposta sulle vendite non è stata introdotta fino alla Grande Depressione, quando i governi statali hanno avuto difficoltà a trovare modi per aumentare con successo le entrate. Tra i molti metodi testati, l'imposta sulle vendite ha prevalso, poiché la politica economica degli anni '30 era incentrata sulla vendita di beni. Il Mississippi fu il primo nel 1930, Presto è stato adottato in tutto il paese. Oggi, la maggior parte degli stati impone un'imposta sulle vendite, un mezzo necessario e universalmente efficace per aumentare le entrate per i governi statali e locali.
Come si deduce l'imposta sulle vendite negli Stati Uniti?
Quando si presenta l'imposta federale sul reddito, i contribuenti devono scegliere una deduzione standard o una deduzione parziale. Questa decisione è diversa per tutti, ma la maggior parte degli americani sceglie una deduzione standard. L'imposta sulle vendite può essere detratta dall'imposta federale sul reddito solo in caso di deduzioni. In generale, i contribuenti che considerano l'imposta sulle vendite come l'unica spesa detraibile potrebbero trovare una deduzione singola non vale la pena il loro tempo. Le deduzioni individuali comportano anche una conservazione meticolosa dei registri e possono essere un lavoro noioso, poiché l'IRS richiede la presentazione di record sulle imposte sulle vendite, come le ricevute degli acquisti per un anno. Chiunque stia pianificando di disporre dei dettagli dovrebbe mantenere un registro dettagliato, poiché questo sarà molto utile per determinare l'importo dell'imposta sulle vendite pagata.
Dopo aver scelto tra deduzioni standard o parziali, il contribuente deve decidere se richiedere le imposte sul reddito statali e locali o le imposte sulle vendite (ma non entrambe). La maggior parte dei contribuenti sceglie di sottrarre l'imposta sul reddito perché di solito si traduce in un numero maggiore. Cioè, se un contribuente acquista una grande quantità di beni in un anno e la sua imposta sulle vendite totale supera l'imposta sul reddito dello stato, potrebbe essere meglio deduire l'imposta sulle vendite piuttosto che l'imposta sul reddito. I contribuenti che acquistano un'auto nuova, un matrimonio, un anello di fidanzamento, una vacanza o più elettrodomestici principali in un anno fiscale possono essere tenuti a pagare un'imposta sulle vendite superiore all'imposta sul reddito. Infatti, meno del 2% degli americani chiede una deduzione dell'imposta sulle vendite ogni anno.
Per ulteriori informazioni sul calcolo dell'imposta sul reddito, visitare Calcolatore imposta sul reddito.
Imposta sul valore aggiunto
L'IVA è una versione dell'imposta sulle vendite comunemente usata in oltre 160 paesi al di fuori degli Stati Uniti. L'imposta sul valore aggiunto è un'imposta indiretta che viene applicata in diverse fasi della produzione di beni e servizi, ogni volta che aumenta il valore. I paesi che applicano l'IVA possono anche applicare l'IVA sulle merci importate ed esportate. Tutti i partecipanti alla catena di approvvigionamento, come grossisti, distributori, fornitori, produttori e rivenditori, sono spesso soggetti a pagamento dell'IVA, non solo ai consumatori finali, come accade con l'imposta sulle vendite negli Stati Uniti. L'IVA può essere calcolata come prezzo di vendita meno il costo del materiale o della parte tassata.
Uno studio pubblicato nel 1979 dalla Tax Foundation fornisce alcune intuizioni sugli argomenti a sostegno o contro l'IVA rispetto all'imposta sulle vendite. Forse il più grande vantaggio della tassazione attraverso l'IVA è che l'evasione fiscale diventa difficile poiché la tassazione si applica a ogni fase della catena di produzione di beni. Inoltre, quando tutti i partecipanti alla catena di approvvigionamento sono tassati, c'è un incentivo maggiore per controllare i costi. Rispetto all'imposta sulle vendite, l'IVA ha la capacità di aumentare le entrate a una determinata tariffa. D'altra parte, l'imposta sul valore aggiunto tende a diminuire; Cioè, prende più soldi dalle persone con redditi più bassi. Inoltre, la sovrapposizione delle tasse è dannosa per le nuove attività commerciali marginali, può innescare tendenze inflazionistiche e dannosa per le esportazioni. Per ulteriori informazioni sul calcolo dell'IVA, visitare Calcolatore IVA.
Imposta sui beni e servizi
L'imposta sui beni e servizi (GST) è simile all'imposta sul valore aggiunto. Si tratta di un'imposta sulle vendite indirette che si applica a determinati beni e servizi in molteplici circostanze all'interno della catena di fornitura. Le differenze fiscali in termini di “imposta sui beni e servizi” o “imposta sul valore aggiunto” sono così grandi che non esiste un solo termine che li definisca correttamente. I paesi che definiscono "imposta sulle vendite" come imposta sui beni e servizi sono Spagna, Grecia, India, Canada, Singapore e Malesia.
