Calcolatore 401K
Il calcolatore 401 (k) è in grado di stimare il saldo 401 (k) al momento del pensionamento e la distribuzione del pensionamento in base al reddito, alla percentuale di contributi, all'età, alla crescita salariale e al ritorno sugli investimenti. È utilizzato principalmente dai residenti negli Stati Uniti.
401 (k) Calcolatore di costi per prelievi anticipati
I prelievi 401 (k) in anticipo comporteranno una multa. Se si sceglie un prelievo anticipato, questo calcolo determina l'importo effettivamente ricevuto.
Massimizzare il datore di lavoro 401 (k) Calcolatore di corrispondenza
Le percentuali di contributi troppo basse o troppo alte potrebbero non sfruttare appieno la corrispondenza dei datori di lavoro. Se la percentuale è troppo alta, le donazioni potrebbero raggiungere il limite dell'IRS entro la fine dell'anno. Di conseguenza, i datori di lavoro non si abbinano per il resto dell'anno. Questo calcolo consente di visualizzare la finestra percentuale di contributi per sfruttare appieno i contributi corrispondenti del datore di lavoro.
401 Informazioni sul programma
401 (k) è un piano di risparmio pensionistico negli Stati Uniti che fornisce incentivi fiscali principalmente attraverso i datori di lavoro. È stato chiamato in base alla sezione 401 (k) del Codice delle imposte interne, che è stato istituito in base al Tax Act del 1978. Il programma 401 (k) auto-diretto è per le persone che non possono partecipare a un programma 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro. I contributi del piano 401 (k) vengono detratti prima delle imposte al momento del pagamento dei salari, mentre i dividendi, gli interessi e gli utili in conto capitale del piano 401 (k) beneficiano di imposte differite. Ciò significa che la crescita patrimoniale in 401 (k) è esente da tasse e non viene tassata fino a un momento successivo, di solito durante la pensione. I dipendenti, talvolta chiamati partecipanti al programma, possono contribuire con una percentuale del loro stipendio prima delle imposte al piano 401 (k). Tuttavia, oltre al limite annuale fissato dall'IRS, i datori di lavoro possono anche fissare limiti sulla percentuale di stipendio che i dipendenti possono pagare. Inoltre, come parte del programma 401 (k), I datori di lavoro possono scegliere di abbinare i contributi dei dipendenti, di solito una percentuale dello stipendio dei dipendenti. A causa dell'inflazione, il limite di contributi dell'IRS aumenta con l'aumento del costo complessivo della vita. Il piano 401(k) ha un limite di estensione di $ 22.500 per il 2023 e un limite di $ 23.000 per il 2024.
I vantaggi e gli svantaggi di un piano 401
Opinioni favorevoli
- Analogamente ai conti pensionistici personali tradizionali o alle pensioni differite, la crescita degli investimenti 401(k) è differita dalle tasse, il che significa che il reddito per interessi, dividendi o guadagni di capitale è esente da tasse. Ciò rende questi piani di pensionamento un vantaggio rispetto ad altri metodi di risparmio per la pensione, come contanti, conti di investimento attivi o immobili.
- Come è noto, i piani 401 (k) includono generalmente piani di abbinamento dei datori di lavoro. Un sondaggio ha rivelato che il 43% dei dipendenti è più disposto ad accettare un taglio salariale perché i datori di lavoro contribuiscono maggiormente al loro piano 401 (k) piuttosto che viceversa. Gli esperti paragonano gli aspetti che i datori di lavoro abbinano ai piani 401 (k) a "finanziamenti gratuiti" o "aumenti salariali", che non dovrebbero mai essere sul tavolo. Diversi datori di lavoro usano metodi di abbinamento diversi, ad esempio una percentuale di stipendio che raggiunge un determinato livello o una percentuale di contributi che raggiunge un determinato limite.
- I contributi ai conti pensionistici personali tradizionali e ad altri piani pensionistici possono o non possono essere esentati dalle tasse, in quanto possono dipendere dai livelli fiscali e da altri piani pensionistici a cui i dipendenti possono partecipare. D'altra parte, i contributi dei dipendenti e dei datori di lavoro a 401 (k) sono sempre esenti dalle tasse, poiché riducono il reddito imponibile e quindi il totale delle tasse dovute.
- Alti limiti di contributo & Il limite di contribuzione annuale per il piano ndash401 è relativamente alto. Nel 2024, il limite è di 23.000 dollari per i meno di 50 anni e di 30.500 dollari per i più di 50. D'altra parte, il limite annuale totale per i conti pensionistici individuali sotto i 50 anni è di $ 7.000 e per i conti pensionistici individuali sopra i 50 anni è di $ 8.000.
- I fondi di protezione dei creditori e ndash401 sono generalmente protetti dall'insolvenza. Questo è anche il motivo per cui i fondi 401 (k) non sono generalmente raccomandati per evitare il riscatto, il rimborso del debito o la creazione di un'impresa.
imbroglio
- Non ci sono molte opzioni di investimento e, in generale, ci sono poche opzioni di investimento per 401 (k); Poiché di solito provengono da un datore di lavoro, sono limitati a ciò che viene offerto attraverso il piano 401 (k) del datore di lavoro rispetto al tipico conto di broker imponibile.
- I piani 401(k) fanno pagare commissioni più elevate, a volte come percentuale dei fondi, rispetto ad altre forme di risparmio per la pensione. Ciò è dovuto principalmente alle spese amministrative. I partecipanti al programma hanno poco o nessun controllo su questo e hanno solo la possibilità di scegliere un fondo indicizzato a basso costo o un ETF per compensare.
- I fondi non liquidi e ndash401(k) possono essere prelevati senza penalità solo in rari casi prima dei 59 anni. Questo include tutti i contributi e qualsiasi reddito nel corso del tempo.
- I datori di lavoro possono sfruttare i periodi di autorizzazione, il che significa che i contributi del datore di lavoro appartengono interamente al dipendente fino a un determinato punto di tempo. Ad esempio, se un dipendente si separa dal datore di lavoro e abbandona il piano 401 (k), in cui detiene il 50% delle azioni, riceverà solo la metà del valore delle attività finanziate dal datore di lavoro.
- Alcuni datori di lavoro sono autorizzati a partecipare al programma 401 (k) solo dopo la fine del periodo di attesa, spesso per ridurre la mobilità dei dipendenti. Il periodo di attesa di 6 mesi è abbastanza comune, mentre il periodo di attesa di un anno è il periodo di attesa massimo consentito dalla legge.
401 è un piano di contribuzione fisso
A differenza dei piani a reddito fisso (DBP), noti anche come piani pensionistici, i piani a pagamento fisso (DCP) consentono ai suoi partecipanti di scegliere tra una vasta gamma di opzioni di investimento. DCP (in particolare 401(k)s) stanno diventando sempre più popolari rispetto a DBP. Oggi, il piano pensionistico a quota fissa 401 (k) è il piano pensionistico più popolare del mercato privato. La transizione nella scelta tra DBP e DCP può essere attribuita a una serie di motivi, uno dei quali è la durata stimata del tempo che una persona potrebbe rimanere in un'azienda. In passato, era più comune per una persona lavorare per decenni in un'azienda, il che rendeva DBP l'ideale, perché per ottenere il massimo valore da DBP, una persona avrebbe dovuto lavorare in un'azienda per 25 anni o più. Oggi, tuttavia, questo non è più il caso, poiché il tasso di rottura dei dipendenti è notevolmente aumentato. DCP è altamente mobile rispetto a DBP. Quando una persona cambia società, il loro valore non diminuisce. Quando i dipendenti iscritti al programma 401 (k) sostituiscono i datori di lavoro, di solito hanno la possibilità di:
- Lasciare i loro beni nel piano 401 (k) dell'ex datore di lavoro
- Trasferimento del precedente piano 401 (k) al nuovo datore di lavoro
- Trasferimento del vecchio piano 401 (k) in un conto pensionistico individuale (IRA)
- Rimborsare il loro piano 401 (k), ma con tasse e una multa del 10%
Tieni presente che diversi datori di lavoro possono avere regole su ciò che è consentito. In generale, è possibile richiedere un'estensione 401 (k) solo una volta ogni dodici mesi. Per ulteriori informazioni su DBP, DCP o calcoli che coinvolgono piani pensionistici, visitare Calcolatore pensione.
401 Pianificazione degli investimenti
In generale, la maggior parte dei piani 401 (k) consente agli individui di investire in una varietà di portafogli. Essi differiscono tra fondi comuni di investimento, fondi indicizzati o fondi negoziati in borsa, tutti con un portafoglio di azioni, obbligazioni, titoli di mercato internazionali, titoli del Tesoro degli Stati Uniti e molti altri. Hanno tutti vantaggi diversi. Le opzioni di cui sopra generalmente offrono una crescita lenta ma costante delle attività. Anche i portafogli automatizzati che regolano l’esposizione al rischio in base all’età di pensionamento prevista sono comuni, come i fondi pensione mirati. Se il piano è impostato in qualche modo, i partecipanti che vogliono investire attivamente in azioni individuali utilizzando un fondo pensionistico 401 (k) possono farlo. Gli investitori possono convertire il piano del datore di lavoro in un piano 401 (k) auto-diretto o trasferire il piano 401 (k) in un conto pensionistico individuale, come una forma di risparmio pensionistico con requisiti meno severi per le opzioni di investimento.
Il datore di lavoro corrisponde
La corrispondenza 401 (k) è la corrispondenza percentuale del contributo del datore di lavoro ai dipendenti che partecipano a un piano 401 (k), in genere raggiungendo un limite espresso come percentuale dello stipendio del dipendente. Non ci sono abbinamenti senza il contributo dei dipendenti e non tutti i piani 401 (k) offrono abbinamenti datori di lavoro.
Ad esempio, se il datore di lavoro fornisce fino al 6% dello stipendio del dipendente, il datore di lavoro può fornire fino al 3% dello stipendio del dipendente per il piano 401(k) del dipendente. Un altro schema di abbinamento comune è un abbinamento datore di lavoro di un dollaro per un dollaro, fino a una percentuale dello stipendio.
Sfruttare al meglio la corrispondenza del datore di lavoro pagando una pensione 401(k) ha più senso economicamente che il costo di opportunità del rimborso di molte altre cose, come il debito ad alto tasso. Ad esempio, un 401 (k) che corrisponde al 100% dei contributi per un determinato importo produrrà immediatamente un ritorno sull'investimento del 100% per il contribuente (o anche di più se si tiene conto della crescita differita delle imposte), che è molto difficile da superare!
I datori di lavoro offrono principalmente 401 (k) matchmaking per attirare e trattenere talenti e incentivare i risparmi per la pensione. I contributi annuali ai conti dei dipendenti non possono superare il 100% della retribuzione dei partecipanti, o 69.000 dollari nel 2024. Sia i contributi dei dipendenti che dei datori di lavoro sono esentasse sul piano 401(k) e i fondi crescono esentasse nel tempo. Dal punto di vista potenzialmente favorevole, le tasse vengono pagate quando i fondi vengono prelevati, poiché è probabile che i titolari di conti in pensione abbiano un'aliquota fiscale inferiore rispetto a quando lavorano.
Periodo di autorizzazione 401
Alcuni datori di lavoro richiedono che i loro programmi 401 (k) abbiano un periodo di autorizzazione per incentivare i dipendenti a lavorare a lungo termine. L'attribuzione si riferisce alla quantità di contributi del datore di lavoro 401 (k) che il dipendente possiede. I dipendenti pienamente autorizzati hanno la piena proprietà dei fondi nel loro piano di pensionamento. A differenza della corrispondenza dei datori di lavoro, i contributi dei dipendenti sono sempre attribuibili al 100%.
Il periodo di attribuzione di 4 anni è abbastanza comune. Dopo un anno di impiego, i dipendenti hanno diritto al 25% dei contributi del datore di lavoro, anche se lasciano l'azienda. Il secondo anno è aumentato al 50%, il terzo anno al 75%, e dopo quattro anni i dipendenti saranno pienamente autorizzati. Questo si chiama classificazione. Alcune aziende non hanno un calendario per aumentare l'importo dei benefici acquisiti ogni anno, consentendo invece ai dipendenti di ottenere i benefici acquisiti interamente dopo un certo periodo di tempo. Questo è noto come appartenenza scogliera, il che significa che tutta l'appartenenza avviene in un certo punto della cronologia dell'attribuzione. In questo caso, i dipendenti che lasciano l'azienda prima di essere pienamente autorizzati dovranno rinunciare a tutti i contributi del datore di lavoro. I piani 401 (k) hanno regole di autorizzazione diverse. Per informazioni più accurate, è meglio parlare con il responsabile delle risorse umane o del programma 401 (k).
ritiro anticipato
Come parte del piano 401 (k), i contributi e i successivi interessi non possono essere prelevati senza penalità prima dei 59 anni. In determinate circostanze (come descritto di seguito), sono consentiti prelievi anticipati. In questo caso, i prelievi 401 (k) in anticipo sono ancora soggetti all'imposta sul reddito ordinaria, ma non sono soggetti a penalità del 10%.
401 (k) Indennità per condizioni di difficoltà
Alcuni piani 401 (k) consentono di effettuare prelievi in caso di prova di difficoltà. Per essere ammissibile, una persona deve presentare una prova sostanziale di difficoltà al gestore, che deciderà se concedere o meno l'esenzione. Dopo il pagamento, i prelievi difficili non saranno restituiti al conto. Non tutti i datori di lavoro o i responsabili del programma offrono prelievi difficili. Alcune delle condizioni per consentire un prelievo anticipato sono le seguenti:
- Spese mediche impreviste e non rimborsate o spese mediche superiori al 7,5% del reddito totale rettificato
- Spese associate all'acquisto della residenza principale
- Lezioni post-secondarie e spese di istruzione nei prossimi 12 mesi
- Le spese per prevenire la cancellazione del riscatto o l'espulsione dalla casa del partecipante
- Spese di sepoltura o di sepoltura
- Costi per riparare i danni alla residenza principale
Prelievo di difficoltà non finanziarie
Non tutti i prelievi anticipati devono essere classificati come difficoltà finanziarie per essere approvati. Questi esempi includono i titolari di account:
- La morte ha portato il conto a essere pagato ai loro beneficiari
- Disabilità qualificata.
- Cessazione del lavoro a almeno 55 anni
- L'importo ritirato è inferiore alla detrazione consentita per le spese mediche
- Prelevare l'importo associato a una decisione di relazione familiare idonea, come una sentenza del tribunale che fornisce fondi a un coniuge divorziato, un figlio o un dipendente
- Inizia pagamenti regolari massicci e uguali. Per maggiori informazioni, vedere la regola 72(t) dell'IRS.
È importante considerare i costi reali allocati in anticipo da un 401 (k). Le imposte, le sanzioni e le riduzioni degli asset con interesse composto nell'ambito di 401 (k), e l'aumento dell'imposta differita devono essere presi in considerazione.
Allocazione 401 (k) in pensione
Chiunque abbia più di 59 anni può iniziare a ricevere un'assegnazione dal proprio piano 401 (k), ma può anche scegliere di posticipare l'assegnazione per accumulare più reddito. L'assegnazione può essere posticipata fino a 73 anni (o 72 se hai compiuto 72 anni prima del 31 dicembre 2022) I partecipanti di età compresa tra 59 e 73 anni hanno diverse opzioni:
Opzione 1: Ricevere le assegnazioni
La distribuzione può essere ricevuta sotto forma di pagamento singolo o rate. L'allocazione una tantum consente a una persona di ricevere immediatamente tutti i loro fondi 401 (k), ma perderà il beneficio dell'interesse composto differito e, allo stesso tempo, genererà un'imposta sul reddito nell'anno in cui viene ritirata l'allocazione, che può essere una grande somma.
I piani a rate consentono a una persona di ricevere un importo fisso dal loro 401 (k) su base regolare. L'importo del pagamento può essere modificato in genere una volta all'anno, ma alcuni piani consentono modifiche più frequenti. Una delle decisioni più difficili da prendere quando si sceglie di pagare in rate è esattamente quanto si desidera ritirare ogni mese o anno. Ci sono molti fattori da considerare, come l'aspettativa di vita, le prestazioni degli investimenti, quanto una persona potrebbe aver bisogno per condurre una vita confortevole e la sicurezza sociale. Una regola comune è la regola del 4%, che raccomanda di estrarre il 4% ogni anno. Per evitare sanzioni, ogni distribuzione deve essere almeno la distribuzione minima richiesta (RMD). Il RMD è calcolato in base all'aspettativa di vita e al saldo del conto alla fine dell'anno precedente.
Opzione 2: proroga
È anche possibile trasferire 401k in un conto pensionistico personale o in un programma di altri datori di lavoro. Nessuna tassazione sul trasferimento. I Roth e i conti pensionistici personali tradizionali offrono solitamente più opzioni di investimento. Il trasferimento di fondi dopo le tasse sul conto pensionistico personale di Ross contribuisce alla diversificazione del portafoglio pensionistico. Ricorda che i conti pensionistici personali tradizionali richiedono anche una quota assegnata minima a 73 anni.
Opzione 3: annualità
Alcuni piani consentono la conversione di 401 (k) in annualità, di solito offerta da compagnie di assicurazione private. Analogamente ai trasferimenti, la conversione non è tassata. La pensione sarà pagata una somma mensile per tutta la durata prevista della vita del proprietario. Nel caso in cui si tratti di una annuità di co-supravvissuto, il titolare del conto principale e il beneficiario designato riceveranno un pagamento mensile per tutta la durata della vita prevista.
Opzione 4: non fare nulla
L'allocazione dei fondi può essere posticipata se un pensionato desidera sfruttare i benefici dell'interesse composto differito il più a lungo possibile. Ciò è possibile fino ai 73 anni, dopo i quali il governo richiederà una distribuzione annuale obbligatoria.
La distribuzione minima richiesta
Chiunque abbia compiuto 73 anni (o 72 se avrai compiuto 72 anni prima del 31 dicembre 2022) dovrà ricevere un assegnazione dal loro piano 401 (k). Questa distribuzione è chiamata distribuzione minima richiesta (RMD). I conti pensionistici individuali tradizionali, i conti pensionistici individuali semplici e i conti pensionistici individuali indipendenti hanno regole simili stabilite dall'IRS. Il 1° aprile, l’anno successivo all’età di 73 anni, è la data esatta in cui è necessario ricevere l’RMD. Per determinare l'importo esatto, i pensionati possono dividere i loro asset pensionistici 401 (k) per il fattore di aspettativa di vita, che cambia leggermente ogni anno.
La penalità federale per il mancato ritiro di RMD è una tassa del 50% su qualsiasi importo che non viene ritirato in tempo. L'importo richiesto per l'allocazione si basa sul saldo del conto al 31 dicembre dell'anno precedente e sulla tabella dell'aspettativa di vita dell'IRS. In alcuni casi, una persona che non ha ritirato l'importo necessario può cercare di evitare una multa ritirando immediatamente la differenza, inviando un modulo 5329 all'IRS e fornendo un motivo valido per aver perso la scadenza. L'IRS potrebbe perdonare i prelievi mancanti.
C'è un'eccezione alle regole RMD: qualsiasi dipendente con un piano 401 (k) finanziato dal datore di lavoro può lasciare RMD all'età di 73 anni, purché rimanga impiegato. Questo è solo nel caso in cui il loro piano non autorizza l'rmd e non possiedono il 5% o più delle azioni della società. Tuttavia, una volta che si ritirano dall'azienda, saranno vincolati da RMDs.
Diretto da 401 (k)
L'auto-guida (SD) 401 (k), talvolta indicata come 401 (k) individuale, è un modo per i lavoratori autonomi di partecipare al programma 401 (k). Sebbene sia stato progettato specificamente per i lavoratori autonomi, SD 401(k)s può anche essere offerto ai dipendenti attraverso i loro datori di lavoro come alternativa ai piani 401(k) tradizionali, anche se questo è meno comune.
In larga misura, la SD 401 (k) condivide le stesse caratteristiche della tradizionale 401 (k), tra cui:
- Pagamento fiscale differito
- Contributi specifici e quote assegnate
- Una multa anticipata prima del 59
- Assegnazione minima richiesta dopo i 73 anni (72 se hai compiuto 72 anni prima del 31 dicembre 2022).
Il vantaggio principale dei soli 401 (k) è che, in larga misura, possono essere utilizzati legalmente per investire praticamente qualsiasi cosa, inclusi immobili, detenzione fiscale, metalli preziosi, valute estere e persino prestiti. Ricorda che i piani individuali possono avere restrizioni sul tipo di investimento. La capacità di ampliare la portata degli investimenti è una delle caratteristiche chiave di SD 401 (k).
SD 401(k)s consente ai partecipanti al programma di prendere in prestito i loro fondi come prestito personale per qualsiasi motivo, ad esempio per debiti con carta di credito, pagamenti ipotecari, investimenti e persino vacanze. Il limite di solito non supera il 50% del valore del suo account, o $ 50.000, a seconda di quale sia il valore minore.
La legge Roth 401
Il Ross 401 (K) come piano di risparmio per la pensione è un po 'diverso dal tradizionale 401 (K). Combina alcune caratteristiche del tradizionale 401 (k) con alcune caratteristiche del conto pensionistico personale di Ross. La differenza principale è il momento della tassazione. Simile al conto pensionistico personale di Ross, il piano 401 (k) di Ross è un piano pensionistico che utilizza i contributi dopo le tasse piuttosto che il reddito prima delle tasse. Ciò significa che le tasse sono pagate in anticipo e, durante il periodo di pensionamento, i prelievi idonei sono esenti dalle tasse. Lo stesso limite di donazione di $ 22.500 o $ 30.000 all'anno per gli individui di 50 anni o più si applica ancora.
Tuttavia, a differenza del conto pensionistico personale di Ross, i contributi dal conto 401 (k) di Ross possono essere prelevati senza penalità fino a cinque anni dopo l'inizio del programma, mentre i contributi del conto pensionistico personale di Ross (non il reddito) possono essere prelevati in qualsiasi momento. Questa regola di Roth 401(k) si applica anche dopo i 59 anni, poiché le distribuzioni esentasse sono generalmente consentite. Inoltre, a differenza del conto pensionistico personale di Ross, richiede una quota assegnata minima (RMD) all'età di 73 anni, anche se in quella fase, il Rose 401 (k) può essere rotolato nel conto pensionistico personale di Ross per evitare l'rmd senza alcuna penalità fiscale. I due grandi vantaggi del conto pensionistico personale di Ross sono il prelievo immediato di contributi, l'esenzione dalle multe e l'esenzione dalle tasse, che è esattamente ciò che il piano 401 (k) di Ross non ha.
Entrambe le forme di 401 (k) possono essere pagate contemporaneamente, purché l'importo totale dei contributi rimanga entro il limite di contributi annuali, in modo simile al modo in cui vengono trattati i contributi annuali totali dei conti pensionistici tradizionali e personali di Ross.
