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Calcolatore di pagamento annuale

Il calcolatore può stimare l'importo del pagamento annuale per un periodo di pagamento fisso o il periodo di tempo in cui l'anno può durare se viene fornito un importo di pagamento fisso. Si prega di utilizzare il nostro Calcolatore annuale Calcola il saldo di chiusura delle annualità per la fase di accumulazione.

Saldo annuale

C'entra.

Calcolatore annuale | Calcolatore pensionamento

Retribuzione qualificata e non qualificata

qualificato.

Negli Stati Uniti, una pensione fiscale idonea è una pensione per un conto pensionistico personale o un piano pensionistico idoneo con incentivi fiscali come 401 (k). I piani di pensionamento ammissibili meno comuni includono il piano pensionistico a reddito fisso, il piano 403 (b) (simile al piano 401 (k), il piano KEO, il piano di risparmio frugale (tsp) e la pensione semplificata per i dipendenti (sep). I contributi all'annualità idonea sono generalmente pagati all'importo prima delle imposte, compresi gli investimenti acquistati per i piani di pensionamento idonei e non sono inclusi nel reddito imponibile nell'anno di pagamento. Ciò significa che i contributi in un anno fiscale possono essere dedotti, riducendo così il reddito imponibile. Tuttavia, la distribuzione finale degli anni fiscali futuri è soggetta all'imposta sul reddito ordinaria.

Quando vengono utilizzate come risparmi per la pensione, queste pensioni hanno diritto a benefici fiscali e sanzioni nei rispettivi piani. Tuttavia, le regole del piano pensionistico si applicano ancora a tutte le questioni e possono superare alcune regole. Tuttavia, potrebbero essere incluse funzionalità specifiche per le pensioni, come il pagamento di indennizzo di morte garantito (un beneficio che deve essere pagato al beneficiario indipendentemente da fattori come il calo del mercato e il calo del valore del conto).

non qualificato.

Queste pensioni sono state acquistate in dollari dopo le tasse. In altre parole, l'unica parte idonea all'imposta della polizza annuale non idonea è il reddito, che è tassato sul reddito ordinario. Una grande differenza è che, a differenza delle pensioni ammissibili, le pensioni non ammissibili non sono soggette alle regole di assegnazione minima dopo i 72 anni. Non ci sono limiti all'importo illimitato che può essere inserito in una annuità o al numero di annualità che può essere acquistato.

Pronti anticipati

Il prelievo della pensione prima dei 59 anni comporterà una multa di prelievo anticipato del 10% in aggiunta alle normali imposte sul reddito. Per tutti i tipi di annualità, il reddito non è tassato fino al prelievo dei fondi. Poiché per le annuità non qualificate acquistate dopo il 13 agosto 1982, i prelievi sono tassati secondo il principio LIFO, i guadagni sono pagati prima del capitale.

Tuttavia, ci sono anche eccezioni. La maggior parte dei contratti annuali consente di ritirare una parte del valore del conto ogni anno senza incorrere in una tassa di rimborso. Altri contratti di annualità possono consentire il prelievo dei guadagni (invece del capitale) dalla annualità senza pagare una multa. Inoltre, come conti pensionistici, le pensioni possono essere prelevate in anticipo in determinate circostanze senza pagare una multa. Ad esempio, i pensionati sono disabili, hanno subito un'emergenza medica importante o sono stati diagnosticati con una malattia terminale. Inoltre, alcuni contratti offrono benefici per l'uso di prelievi senza penalità per coprire i costi di assistenza a lungo termine.

Le varie fasi della pensione

Ci sono diverse fasi di vita di una pensione: accumulazione, rendimento e pagamento.

Fase di accumulazione

La fase di accumulazione è la prima fase in cui le annuità utilizzano i fondi raccolti per accumulare valore in contanti. È sempre al primo posto e inizia dopo l'investimento iniziale. Ci sono diversi modi per ottenere questo; Il metodo più comune è il trasferimento di denaro, di solito tramite assegno o trasferimento bancario. I fondi possono essere forniti sotto forma di un pagamento singolo o di una serie di pagamenti, entrambi con un ragionamento preciso. Gli investitori vicini alla pensione o già in pensione di solito scelgono un pagamento unico per iniziare la fase di annualizzazione e pagamento il prima possibile. Ciò consente loro di iniziare immediatamente a ricevere assegnazioni che di solito sono garantite per tutta la vita. Conosciuti anche come "annualità immediata", poiché la loro distribuzione di reddito o spesa è quasi istantanea e quindi la fase di accumulazione è molto breve. D'altra parte, Una serie di pagamenti potrebbe essere più vantaggiosa per i giovani investitori che vogliono aumentare la loro ricchezza nel tempo per guadagnare entrate future dopo il pensionamento. A proposito, non smette di aggiungere valore anche dopo la fine della fase di accumulazione delle pensioni (supponendo che l'economia sia in buone condizioni). Indipendentemente dal fatto che la rendita sia fissa, indicizzata o variabile, l’asset continuerà ad essere investito in tutte e tre le fasi. Seguendo le regole della rendita, i guadagni si accumulano sulla base delle imposte differite fino a quando non è possibile ritirare i fondi.

1035 di scambio

L'exchange 1035 è stato preso dalla sezione delle normative fiscali interne dello stesso numero ed è una clausola dell'IRS nel codice fiscale che consente agli assicurati di trasferire fondi da un piano di assicurazione sulla vita, un fondo di donazione o una annuità a una nuova polizza assicurativa senza considerarla una vendita. Pertanto, non è necessario pagare le tasse.

Questo favorisce l'assicurato per i seguenti motivi:

• Le condizioni economiche cambiano nel tempo e possono avere effetti potenzialmente negativi su tutti e sui loro contratti a lungo termine.
• Il miglioramento generale della salute e dell'aspettativa di vita della popolazione può ridurre i costi dell'assicurazione.
• Gli assicurati che ritengono di non aver più bisogno di un'assicurazione potrebbero beneficiare di un trasferimento di denaro dall'assicurazione sulla vita in una pensione. La conversione di una polizza di assicurazione sulla vita in una annualità di reddito rinuncerà al pagamento del risarcimento di morte, ma non sarà più necessario pagare i premi e il reddito sarà garantito per il periodo di tempo specificato.

In questi casi, lo scambio 1035 consente agli assicurati di uscire dalla situazione sostituendo i contratti obsoleti con nuovi contratti con prestazioni più elevate, indennizzi di morte più elevati, commissioni più basse e / o opzioni di investimento alternative.

L'IRS considera esenti da tasse solo i seguenti trasferimenti:

• Scambiare un contratto annuale con un altro contratto annuale o una pensione con benefici di assistenza a lungo termine
• Scambiare un contratto di assicurazione sulla vita con un altro contratto di assicurazione sulla vita, un contratto di pensione o un contratto annuale
• Sostituire un'assicurazione pensione con lo stesso contratto pensione o annualità che non ritarderà la data di inizio del pagamento

Qualsiasi altra cosa, come lo scambio di un contratto di rendita per una polizza di assicurazione sulla vita, come lo scambio 1035, non è valida e sarà considerata un evento imponibile dall'IRS. Inoltre, per effettuare una transazione 1035, il proprietario, l'assicurato e il beneficiario della pensione devono essere la stessa persona elencata nel vecchio contratto.

Parte dello scambio di 1035 anni

A differenza di uno scambio 1035 che prevede il trasferimento dell'intero contratto di pensione, i proprietari di pensione hanno l'opportunità di scambiare una parte del loro contratto di pensione per un altro contratto di pensione esente da imposte. La base è una ripartizione proporzionale, non la priorità del reddito. Ad esempio, se si scambia la metà del valore di una pensione in una seconda, la nuova pensione utilizzerà la metà della base dei costi.

Ad esempio, un proprietario di una pensione ha una pensione differita non qualificata di $ 50.000 con una base di $ 40.000. Se chiedono una distribuzione di $ 10.000, saranno tassati a $ 10.000 in tutto. Tuttavia, se prendono $ 25.000 in cambio di una seconda annuità, ci saranno $ 25.000 per contratto e $ 20.000 per base. Secondo questa regola, una distribuzione di $ 10.000 da qualsiasi contratto genererebbe solo $ 5.000 di reddito imponibile.

Per essere idonei, non è possibile effettuare assegnazioni da nessun contratto per un periodo di 180 giorni dopo lo scambio. L'IRS può considerare l'allocazione durante questa finestra come parte della transazione originale, con conseguente tassazione dell'intero reddito di entrambi i contratti, piuttosto che tassare solo il reddito del contratto che ha allocato i fondi. Mentre l'IRS consente il cambio parziale, molte compagnie di assicurazione non offrono questo servizio.

Gli scambi 1035 (compresi alcuni scambi 1035) coinvolgono un complesso insieme di regole e regolamenti fiscali. La collaborazione con i professionisti può essere utile.

Fase d'oro annuale

Piuttosto che essere una fase, la fase di rendimento è un singolo evento immediato che divide la fase di accumulazione e la fase di pagamento. Rappresenta il momento in cui le compagnie assicurative cessano di ricevere pagamenti dagli investitori e si preparano a restituire le attività accumulate ai beneficiari dell'annualità (investitori) come pagamenti periodici. In altre parole, la retribuzione è "annotazione". Nel caso di annualità variabile, la annualizzazione indica anche il momento in cui tutte le unità accumulate acquistate nel contratto vengono convertite in unità annuali per il pagamento. La decisione di rendere l'anno è definitiva e una volta presa, non è possibile richiedere una forma diversa di pagamento o l'acquisizione del capitale.

Fase di pagamento

A volte chiamato la fase di allocazione, che è la fase finale della pensione e può essere calcolata dal calcolatore di spesa annuale. Questa è la fase in cui le compagnie di assicurazione distribuiscono i pagamenti agli investitori. La durata della fase può variare notevolmente a seconda di vari fattori, come l'importo della spesa e il valore totale accumulato per la fase accumulata. Sia che si tratti di acquistare una rendita immediata o di convertire una rendita differita in un pagamento del reddito, le opzioni sono essenzialmente le stesse. I pagamenti possono essere distribuiti in periodi di tempo specifici: mensili, trimestrali, semestrali o annuali. È importante notare che, indipendentemente dall'opzione scelta, una volta applicata, la scelta è irrevocabile.

Nelle pensioni non idonee (non utilizzate per finanziare i piani di pensionamento fiscali favorevoli), una parte di ogni pagamento viene considerata come reddito o capitale. Quest’ultimo sarà esentato dalle tasse, mentre il primo sarà soggetto alla stessa tassa del reddito ordinario. Queste entrate sono considerate preliminari e quindi soggette a tasse. Tutti i prelievi sono completamente tassati prima che il valore del conto raggiunga il capitale dell'investimento.

Opzioni di pagamento

Ci sono diversi modi per scegliere un metodo di pagamento annuale e non tutte le annualità sono disponibili per ogni metodo di pagamento. Il calcolatore di pagamenti annuali calcola solo pagamenti fissi o lunghezze fisse, che sono le due opzioni più comuni. Entrambi sono rappresentati da schede sulla calcolatrice.

Pagato una volta.

L'opzione di pagamento una tantum consente ai beneficiari di annualità di ritirare l'intero valore del conto dell'annualità in una sola volta. Ciò è utile in molti casi, in quanto è necessario ottenere immediatamente l'intero valore dell'account. Qualsiasi azione compiuta dopo i 59 anni non è punibile. Tuttavia, l'imposta sul reddito può essere applicata per l'anno di uscita. Dal punto di vista della minimizzazione delle imposte, questo è finanziariamente indesiderabile.

Lunghezza fissa

L'opzione di pagamento a lunghezza fissa, nota anche come pagamento a durata fissa o a durata ad hoc, consente ai pensionati di scegliere un periodo di tempo specifico per il quale il pagamento dell'annualità garantita continuerà. Ad esempio, un pensionato di 60 anni che sceglie un pagamento specifico per un periodo di 10 anni sarà garantito fino a circa 70 anni. I pagamenti a lunghezza fissa sono generalmente pagati in rate mensili per un periodo di tempo selezionato, come 10, 15 o 20 anni. È probabile che la durata fissa della pensione sia troppo breve o troppo lunga. Se vi sono fondi in eccesso al momento della morte del pensionato principale, qualsiasi importo rimanente verrà trasferito ai loro eredi. Questo metodo di pagamento non è influenzato dalla durata della vita del beneficiario principale della pensione.

Importo di pagamento fisso

L'opzione di pagamento dell'importo fisso consente ai pensionati di scegliere l'importo che pagano ogni mese. Questi pagamenti continueranno fino a quando il saldo dell'anno sarà esaurito. Come indicato dal calcolatore, il periodo di pagamento dipende dall'importo selezionato e dal valore accumulato della annualità al momento della annualizzazione. Le opzioni di pagamento a importo fisso assumono gli stessi rischi delle opzioni di pagamento a lunghezza fissa; Può essere scelto un pagamento mensile fisso troppo piccolo o troppo grande, in modo che i pensionati vivano più a lungo della loro pensione o muoiono con fondi rimanenti nel loro conto. Ognuno dovrebbe prendere in considerazione le proprie circostanze per decidere quale programma scegliere, poiché tutti questi programmi presentano rischi diversi.

Vivere solo

Per questa opzione, le compagnie assicurative pagheranno i beneficiari della pensione durante la loro vita. L'aspettativa di vita calcolata determinerà l'importo del pagamento. Più lunga è l'aspettativa di vita, minore è l'importo pagato. Uno svantaggio di questa opzione è che non è possibile scegliere l'importo da pagare e non c'è garanzia che il pensionato riceverà il valore totale della sua annuità. Se muoiono entro il primo o il secondo anno, tutti i fondi rimanenti nella pensione vengono persi. Tuttavia, se i pensionati vivono più a lungo dell'aspettativa di vita registrata, è probabile che ricevano una pensione superiore al valore accumulato della loro pensione.

Unione e sopravvissuti

Questa opzione garantisce che il reddito pensionistico fornito dalla pensione continuerà a essere fornito al coniuge in caso di morte del beneficiario principale della pensione. I pagamenti sono calcolati in base all'aspettativa di vita del beneficiario principale della pensione e del suo coniuge. Di conseguenza, l'importo pagato sotto questa opzione è generalmente inferiore rispetto all'opzione di assicurazione sulla vita. Il pagamento cesserà al momento della morte del secondo beneficiario della pensione. Un'altra versione di questo pagamento è nota come "l'annualità combinata per la vita e l'ultimo sopravvissuto", che può coprire più di due persone, come il beneficiario della pensione principale, il loro coniuge e i figli a carico.

Una vita con cicli determinati

Questa opzione combina la funzionalità delle opzioni di lunghezza fissa e solo vita. Garantisce un reddito per tutta la vita, ma consente anche ai pensionati di scegliere un periodo di tempo specifico per pagare la loro annuità a un beneficiario designato, ad esempio per 10 anni, anche se muore prima della fine del periodo di garanzia. Se il pensionato muore dopo un certo periodo di tempo, nessun pagamento viene pagato al beneficiario.

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