Calcolatore del conto pensionistico personale di Ross
Il calcolatore ha stimato il saldo dei risparmi del conto pensionistico personale di Ross e lo ha confrontato con il normale conto tassabile. È utilizzato principalmente dai residenti negli Stati Uniti. Per il calcolo di altri tipi di conti pensionistici personali o per ulteriori informazioni, visitare il nostro Calcolatore di conti pensionistici individuali.
risultato
| Il conto pensionistico personale di Ross | Il conto imponibile | |
| Saldo a 65 anni | $933,765 | $663.823 |
| Totale capitale | 265.000 dollari | 265.000 dollari |
| Interessi totali | $675.765 | $ 531.764 |
| Tassazione totale | di $0 | 132.941 dollari |
Secondo le informazioni fornite, all'età di 65 anni, il conto pensionistico personale di Ross potrebbe accumulare $ 269.942 in più rispetto al normale conto tassabile.
Calendario annuale
| direttore | Il conto pensionistico personale di Ross | Il conto imponibile | ||||
| età | inizio | Fine di | inizio | Fine di | inizio | Fine di |
| 30 | 20 mila dollari | di 27.000$ | 20 mila dollari | $28.200 | 20 mila dollari | $27.900 |
| 31 | di 27.000$ | $ 34.000 | $28.200 | $36.892 | $27.900 | $36,156 |
| 32 | $ 34.000 | $41.000 | $36.892 | 46,106 dollari | $36,156 | 44,782 dollari |
| 33 | $41.000 | 48.000 dollari | 46,106 dollari | 55.872 dollari | 44,782 dollari | $53.798 |
| 34 | 48.000 dollari | 55.000 dollari | 55.872 dollari | 66.224 dollari | $53.798 | 63.219 dollari |
| 35 | 55.000 dollari | 62.000 dollari | 66.224 dollari | $77.198 | 63.219 dollari | 73,063 dollari |
| 36 | 62.000 dollari | 69.000 dollari | $77.198 | 88.829 dollari | 73,063 dollari | 83.351 dollari |
| 37 | 69.000 dollari | 76.000 dollari | 88.829 dollari | $101.159 | 83.351 dollari | 94.102 dollari |
| 38 | 76.000 dollari | 83.000 dollari | $101.159 | 114.229 dollari | 94.102 dollari | 105.337 dollari |
| 39 | 83.000 dollari | 90.000 dollari | 114.229 dollari | $128.083 | 105.337 dollari | 117,077 dollari |
| 40 | 90.000 dollari | di 97.000 dollari | $128.083 | $142.767 | 117,077 dollari | $129.345 |
| 41 | di 97.000 dollari | $104.000 | $142.767 | $158.334 | $129.345 | $142.166 |
| 42 | $104.000 | 111.000 dollari | $158.334 | $174.834 | $142.166 | $155,563 |
| 43 | 111.000 dollari | 118.000 dollari | $174.834 | $192.324 | $155,563 | $169,564 |
| 44 | 118.000 dollari | 125.000 dollari | $192.324 | $210.863 | $169,564 | 184.194 dollari |
| 45 | 125.000 dollari | 132.000 dollari | $210.863 | $230,515 | 184.194 dollari | $199.483 |
| 46 | 132.000 dollari | 139.000 dollari | $230,515 | 251.346 dollari | $199.483 | $215,459 |
| 47 | 139.000 dollari | 146.000 dollari | 251.346 dollari | 273.426 dollari | $215,459 | 232.155 dollari |
| 48 | 146.000 dollari | $ 153.000 | 273.426 dollari | 296.832 dollari | 232.155 dollari | $249.602 |
| 49 | $ 153.000 | $160.000 | 296.832 dollari | 321.642 dollari | $249.602 | 267.834 dollari |
| 50 | $160.000 | $167.000 | 321.642 dollari | $ 347.940 | 267.834 dollari | 286.887 dollari |
| 51 | $167.000 | $174.000 | $ 347.940 | $375.817 | 286.887 dollari | 306.797 dollari |
| 52 | $174.000 | $ 181.000 | $375.817 | 405.366 dollari | 306.797 dollari | 327603 dollari |
| 53 | $ 181.000 | $188.000 | 405.366 dollari | $436688 | 327603 dollari | $ 349.345 |
| 54 | $188.000 | $195.000 | $436688 | $469.889 | $ 349.345 | $372,065 |
| 55 | $195.000 | 202.000 dollari | $469.889 | $505,082 | $372,065 | 395808 dollari |
| 56 | 202.000 dollari | 209.000 dollari | $505,082 | $ 542.387 | 395808 dollari | $420.619 |
| 57 | 209.000 dollari | 216.000 dollari | $ 542.387 | $581.931 | $420.619 | $446.547 |
| 58 | 216.000 dollari | $ 223.000 | $581.931 | $623.846 | $446.547 | $473.642 |
| 59 | $ 223.000 | $230.000 | $623.846 | $668.277 | $473.642 | $501.956 |
| 60 | $230.000 | $ 237.000 | $668.277 | $715,374 | $501.956 | $ 531.544 |
| 61 | $ 237.000 | $ 244.000 | $715,374 | $765.296 | $ 531.544 | $ 562.463 |
| 62 | $ 244.000 | $ 251.000 | $765.296 | $818,214 | $ 562.463 | $ 594.774 |
| 63 | $ 251.000 | $ 258.000 | $818,214 | $874.307 | $ 594.774 | $628.539 |
| 64 | $ 258.000 | 265.000 dollari | $874.307 | $933,765 | $628.539 | $663.823 |
Il conto pensionistico personale di Ross è un accordo pensionistico individuale (IRA) che fornisce crescita esente da tasse e reddito esente da tasse al momento del pensionamento. La principale differenza tra i conti pensionistici personali di Ross e i conti pensionistici personali tradizionali è che i contributi del primo non sono esenti da tasse e che i contributi (anziché i redditi) possono essere prelevati in qualsiasi momento senza penalità. Il conto pensionistico personale di Ross è stato introdotto e istituito per la prima volta dal Taxpayer Relief Act del 1997 e prende il nome dal senatore William Ross.
I conti pensionistici personali di Ross possono essere aperti in molte istituzioni diverse, dalle più grandi e conosciute società finanziarie alle società di investimento online e alle società di servizi finanziari. L'IRS regola tutte queste agenzie e tutte devono soddisfare determinati requisiti, ma ciascuna agenzia può comunque avere le proprie sovvenzioni differenziate.
Donazione del conto pensionistico personale di Ross
- Usa dollari dopo le tasse.
- Immunità fiscale. Tuttavia, l'IRS ha un credito fiscale sul modulo 8880, un credito fiscale per i risparmiatori, che può richiedere il 50% dei primi $ 2.000 donati.
- Le donazioni possono essere prelevate in qualsiasi momento senza tasse e non comportano alcuna penalità. Tuttavia, se il prelievo è stato effettuato prima che il titolare dell'account abbia compiuto 59 anni o se l'account è stato stabilito meno di 5 anni fa, i proventi del prelievo possono essere tassati e / o multati.
- Le persone che hanno un reddito superiore a una certa soglia non sono idonee a pagare il conto pensionistico personale di Ross. Per l'anno fiscale 2024, il punto di partenza per i single o i capi di famiglia è superiore al reddito totale rettificato di $ 161.000 (rispetto a $ 153.000 nel 2023). Per coloro che sono sposati e hanno dichiarato insieme, l'importo è aumentato a 240.000 dollari di reddito totale rettificato (rispetto a 228.000 dollari nel 2023). Inoltre, per essere idonei al pagamento del conto pensionistico personale di Ross, il richiedente deve avere un reddito (cioè stipendio, mance, bonus, reddito per conto proprio) nell'anno in cui è stato pagato.
- Le persone di età pari o inferiore a 49 anni hanno un limite di contributi pari a 7.000 dollari nel 2024. Per le persone di età pari o superiore ai 50 anni, il limite è di 8.000 dollari.
- I contributi di un determinato anno fiscale possono essere depositati sul conto pensionistico personale di Ross fino alla dichiarazione delle imposte nell'aprile dell'anno successivo.
Dettagli dell'allocazione del conto pensionistico personale di Ross
- I contributi diretti possono essere prelevati senza tasse in qualsiasi momento.
- Per quanto riguarda i conti pensionistici personali di Ross per cinque o più anni, dopo i 59 anni è possibile ritirare il reddito senza tasse e multe.
- Il prelievo del reddito dal conto pensionistico personale di Ross per meno di cinque anni è soggetto a tasse e multe. Tuttavia, in molti casi (come indicato di seguito), un account di meno di cinque anni può evitare una multa, ma non le tasse, a condizione che una (o più) delle seguenti condizioni siano soddisfatte. Per i conti di più di cinque anni, queste stesse condizioni si applicano e portano a una tassazione solo se nessuna delle condizioni è stata soddisfatta o se una delle condizioni è stata soddisfatta senza alcuna tassazione o penalità.
- Il titolare dell'account ha 59 anni o più.
- Il titolare dell'account è vietato.
- Questi soldi sono stati utilizzati.
- Il limite massimo di vita per il primo acquisto è di $ 10.000.
- Pagare i costi di istruzione qualificata.
- Pagamento al beneficiario dopo la morte del titolare del conto.
- Pagamento delle spese mediche non rimborsate o dell'assicurazione sanitaria durante la disoccupazione.
- Non ci sono requisiti minimi di allocazione (RMD) per il conto pensionistico personale di Ross (a differenza dei tradizionali conti pensionistici individuali o requisiti 401 (k)s). Il conto pensionistico personale di Ross è l'unico piano pensionistico per l'evasione fiscale che non è rmd.
Vantaggi del conto pensionistico personale di Ross
Prelevazione gratuita dei contributiI piani di pensionamento comuni come i conti pensionistici personali tradizionali e i 401 (k)s non consentono prelievi esenti dalle tasse o dalle multe prima del pensionamento e, per molti, la pensione è spesso una questione di decenni dopo. Tuttavia, poiché i contributi al conto pensionistico personale di Ross sono stati effettuati utilizzando dollari dopo le tasse, i contributi (anziché le entrate) possono essere prelevati in qualsiasi momento esenti da tasse e senza multe.
Mobilità degli assetI titolari di account di & ndash possono utilizzare il loro account pensionistico personale di Ross come fonte di finanziamento di emergenza. Poiché il prelievo delle donazioni è esente da tasse e senza multe, il denaro può essere ritirato a volontà. Tuttavia, se il titolare del conto decide di ritirare il suo contributo dopo aver raggiunto il limite di contribuzione annuale, non può effettuare nuovamente lo stesso importo nello stesso anno fiscale. In questo caso, qualsiasi prelievo sarà considerato un complemento, non una parte, del conto pensionistico personale di Ross.
reddito pensionistico esente da tasseLa distribuzione o il prelievo durante il periodo di pensionamento non è soggetto a tasse, poiché le tasse sono già state pagate in anticipo.
Molte opzioni di investimentoLa maggior parte delle grandi istituzioni finanziarie offrono i conti pensionistici personali di Ross. La maggior parte, se non tutte, delle opzioni di investimento sono limitate solo dai servizi offerti da ciascuna istituzione finanziaria.
La FAFSA non è stata segnalataUno dei vantaggi del conto pensionistico personale di Ross per i genitori è che il fondo non è influenzato dalla domanda gratuita di aiuti agli studenti federali o dalla FAFSA. Questo è molto vantaggioso, in quanto non riduce l'accesso aiuti federali per l'istruzione superiore ai loro figli. Inoltre, le donazioni possono essere prelevate in un secondo momento per coprire le spese di istruzione ammissibili e non sono contabilizzate come attività dichiarabile sui moduli FAFSA.
Gli eredi amichevoli.Poiché i contributi sono stati tassati, l'allocazione richiesta non sarà tassata quando gli eredi erediteranno il conto pensionistico personale di Ross. I coniugi sopravvissuti ricevono gli stessi benefici, ma non sono tenuti ad accettare immediatamente l'assegnazione. Inoltre, poiché i conti pensionistici personali di Ross non devono pagare le tasse, mantenere il maggior numero possibile di conti pensionistici personali di Ross aiuta a ridurre le dimensioni delle eredità imponibili, lasciando più denaro agli eredi.
Diversificazione delle tasse pensionisticheI pensionati sono tenuti a pagare le tasse per l'assegnazione di piani pensionistici come 401 (k) o conti pensionistici personali tradizionali e la previdenza sociale. I pensionati possono sviluppare strategie su quanto guadagnano da queste fonti di reddito imponibile. L'assegnazione del conto pensionistico personale di Ross può anche essere utilizzata in situazioni in cui l'uso di altre fonti di reddito porterebbe una persona a un livello fiscale più elevato (poiché non vengono contabilizzati nel reddito imponibile).
Gli svantaggi del conto pensionistico personale di Ross
Pagamento anticipato delle tasse&ndash contributi sono pagati in dollari dopo le tasse.
Limite di contributo bassoIl limite di contributi annuali per il conto pensionistico individuale per l'anno fiscale 2024 è di $ 7.000 per i meno di 50 anni o $ 8.000 per i 50 anni e oltre. In confronto, il limite di pagamento 401 (k) è di $ 23.000 all'anno.
Limite di redditoLe restrizioni sul reddito rendono i redditi più alti non idonei a partecipare ai conti pensionistici personali di Ross. Come accennato in precedenza, il reddito totale rettificato individuale per il 2024 è di $ 161.000 e il reddito totale dichiarato da una coppia sposata è di $ 240.000. Chiunque guadagni al di sopra di queste cifre non può fare una donazione al conto pensionistico personale di Ross. Sebbene non sia semplice, questi individui possono effettuare pagamenti in un tradizionale conto pensionistico personale, che viene poi convertito in un conto pensionistico personale di Ross.
Nessuna riduzione del reddito imponibilePoiché solo il dollaro dopo le tasse entra nel conto pensionistico personale di Ross, il reddito tassabile non ha alcuna deduzione fiscale iniziale. Tuttavia, i contribuenti a basso e medio reddito possono utilizzare il credito risparmiatore per risparmiare dal 10 al 50% delle tasse sui primi 2.000 dollari del conto pensionistico personale di Ross. Questo credito fiscale non è rimborsabile.
Periodo di detenzione minimoIl prelievo del reddito pensionistico non può essere esentato dalle tasse a meno che i fondi del conto non siano stati tenuti per almeno cinque anni, anche se questo si applica solo a coloro che hanno avviato un conto pensionistico personale di Ross vicino al pensionamento. Il punto di partenza di questo periodo dipende in gran parte dal fatto che l'assegnazione sia qualificata o non qualificata. Per le assegnazioni idonee, questo periodo inizia il primo giorno del primo anno in cui il conto pensionistico personale di Ross riceve fondi. Per le assegnazioni non qualificate, ogni conversione del conto pensionistico personale di Ross ha un periodo separato di cinque anni. Ognuno comincia il primo giorno dell'anno in cui è stata effettuata la conversione.
Contributi di beneficenzaSe i titolari di conti che intendono lasciare i beni a un'organizzazione di beneficenza avrebbero depositato la maggior parte dei loro fondi in un conto pensionistico personale di Ross, avrebbero beneficiato di meno. Poiché le organizzazioni di beneficenza sono entità evasive fiscali, i contributi dopo le tasse saranno inferiori rispetto ai contributi ai conti pensionistici personali tradizionali o ai piani pensionistici differiti come i piani 401 (k).
Conversione di un tradizionale conto pensionistico personale a un conto pensionistico personale Ross
L'IRS consente alle persone di convertire i conti pensionistici personali tradizionali in quelli personali di Ross, e in alcuni casi le persone potrebbero voler farlo.
- Le persone che non possono pagare direttamente al conto pensionistico personale di Ross a causa di vincoli di reddito possono trasferire i loro fondi dal tradizionale conto pensionistico personale al conto pensionistico personale di Ross, indipendentemente dal reddito.
- I titolari di conti pensionistici personali tradizionali possono depositare qualsiasi quantità di denaro desiderata sul conto pensionistico personale di Ross da un conto pensionistico personale tradizionale esistente, indipendentemente dal limite di contributi annuali.
- Analogamente alla scelta di un conto differito o un conto di evasione fiscale, se c'è motivo di credere che l'imposta sul reddito aumenterà in futuro, la conversione di un conto pensionistico personale tradizionale a un conto pensionistico personale di Ross faciliterà il pagamento di tasse elevate in futuro.
- I conti pensionistici personali tradizionali richiedono un'allocazione minima a partire dal pensionamento ufficiale all'età di 73 anni o più tardi, mentre i conti pensionistici personali di Ross non lo richiedono. Pertanto, le persone che desiderano vivere più a lungo potrebbero voler convertire il loro attuale conto pensionistico personale tradizionale in un conto pensionistico personale di Ross per iniziare l'allocazione in un secondo momento.
Questo è talvolta chiamato il "account pensionistico personale di Ross backdoor". Fortunatamente, la conversione non ha limiti di reddito. Esistono tre diversi modi per effettuare la conversione. Ecco alcuni metodi di conversione:
Metodo 1 & ndash stesso fiduciario
Il modo più semplice è quello di trasferire i fondi dagli account pensionistici personali tradizionali agli account pensionistici personali di Ross all'interno dello stesso istituto finanziario in cui sono detenuti.
Metodo 2 & ndash diversi trustee
Ci sono molte ragioni per cui l'utilizzo dello stesso istituto finanziario potrebbe non essere l'ideale, come la disponibilità di diversi fondi comuni di investimento, sovvenzioni aggiuntive da diverse istituzioni finanziarie (non correlate alle regole e ai regolamenti per i conti pensionistici individuali della Federazione Rus), un migliore servizio clienti o un software più intuitivo. Nella maggior parte dei casi, l'istituto di ricezione gestisce i dettagli del trasferimento, poiché deve richiedere fondi all'istituzione corrente, che invia un assegno. Se un conto pensionistico individuale tradizionale contiene azioni individuali che il titolare del conto non desidera vendere, l'istituzione corrente invierà un certificato azionario alla nuova istituzione, che accrediterà le attività sul conto pensionistico individuale.
Metodo 3 & ndash 60 giorni di estensione
Un altro approccio è quello di effettuare un'estensione di 60 giorni, in cui i fondi vengono depositati direttamente sul tradizionale conto pensionistico personale tramite assegno, che viene poi trasferito sul conto pensionistico personale di Ross. Tuttavia, questa azione deve essere eseguita entro 60 giorni dal rilascio del tradizionale conto pensionistico individuale. In caso contrario, l'importo assegnato meno eventuali contributi non deducibili sarà tassato per l'anno ricevuto. Oltre a questo, l'IRS valuterà una penalità fiscale del 10% allocata in anticipo e la conversione alla fine non avverrà. Se il mancato rispetto del termine è dovuto a un incidente, un disastro o qualsiasi evento al di fuori del ragionevole controllo, l'IRS può rinunciare al requisito di 60 giorni.
Considerazioni prima della conversione
- Assicurarsi che ci siano fondi sufficienti al di fuori del conto pensionistico personale per pagare l'imposta sul reddito convertito. Al contrario, pagare le tasse con i soldi di qualsiasi conto pensionistico individuale comporterebbe una perdita di guadagni esenti da tasse.
- Assicurarsi di avere un reddito non pensionabile sufficiente per sostenere lo stile di vita ideale per la pensione.
- In generale, più giovane è una persona, più beneficeranno della crescita esente da tasse dei piani pensionistici. Tuttavia, se si effettuano pagamenti vicino al pensionamento o al pensionamento, assicurarsi che il fondo abbia abbastanza tempo per crescere per compensare le tasse pagate inizialmente. Ricorda che l'account deve scadere per almeno cinque anni per evitare l'imposta sui guadagni.
- Il pagamento dell'imposta sul reddito convertito con i proventi della vendita di beni a valore aggiunto può comportare l'obbligo di pagare l'imposta sugli utili di capitale.
- La quantità minima di allocazione richiesta, o rmd, non può essere convertita in un fondo del conto pensionistico personale di Ross.
- L'IRS ha limitato ogni singolo conto pensionistico solo una volta all'anno.
