個人退職口座計算機
個人退職口座計算機を使用して、従来の個人退職口座、独立個人退職口座、単純個人退職口座、ロス個人退職口座、定期課税貯金を評価し、比較することができます。 比較の目的で、ロス個人退職口座と定期課税貯金は税引き後の価値に変換されます。 税引き後投入計算ロス個人退職口座を使用するには、私たちのを使用してください ロス個人退職口座計算機。 この計算機は主にアメリカの住民のために使われている。
結果
| 伝統的な、 簡単です、 またはSEP IRA | ロス個人退職口座 | 定期課税預金 | |
| 65歳の時の残高 | $933，765 | $700，324 | $497，867 |
| 65歳の時の残高（税引き後）））））））））））））））））））））。 | $793，700 | $700，324 | $497，867 |
65歳の時、伝統的、簡単、またはSEPの個人退職口座の税引後残高はロスの個人退職口座より93，377ドル多い。 ロス個人退職口座は通常の課税預金口座より202，456ドル多く積み立てることができる。
スケジュール
| 伝統/簡単/独立個人退職口座（税引前））））））。 | 伝統的、簡単、または独立した個人退職口座（税引後））））。 | ロス個人退職口座（税引き後））。 | 定期課税貯蓄（税引き後）））））））））））））））））。 | |||||
| 年齢 | スタート | 終わった | スタート | 終わった | スタート | 終わった | スタート | 終わった |
| 30 | $20，000 | $28，200 | $17，000 | $23，970 | $15，000 | $21，150 | $15，000 | $20，925 |
| 31 | $28，200 | $36，892 | $23，970 | $31，358 | $21，150 | $27，669 | $20，925 | $27，117 |
| 32 | $36，892 | $46，106 | $31，358 | $39，190 | $27，669 | $34，579 | $27，117 | $33，587 |
| 33 | $46，106 | $55，872 | $39，190 | $47，491 | $34，579 | $41，904 | $33，587 | $40，348 |
| 34 | $55，872 | $66，224 | $47，491 | $56，291 | $41，904 | $49，668 | $40，348 | $47，414 |
| 35 | $66，224 | $77，198 | $56，291 | $65，618 | $49，668 | $57，898 | $47，414 | $54，798 |
| 36 | $77，198 | $88，829 | $65，618 | $75，505 | $57，898 | $66，622 | $54，798 | $62，513 |
| 37 | $88，829 | $101，159 | $75，505 | $85，985 | $66，622 | $75，869 | $62，513 | $70，577 |
| 38 | $101，159 | $114，229 | $85，985 | $97，094 | $75，869 | $85，672 | $70，577 | $79，003 |
| 39 | $114，229 | $128，083 | $97，094 | $108，870 | $85，672 | $96，062 | $79，003 | $87，808 |
| 40 | $128，083 | $142，767 | $108，870 | $121，352 | $96，062 | $107，076 | $87，808 | $97，009 |
| 41 | $142，767 | $158，334 | $121，352 | $134，583 | $107，076 | $118，750 | $97，009 | $106，624 |
| 42 | $158，334 | $174，834 | $134，583 | $148，608 | $118，750 | $131，125 | $106，624 | $116，672 |
| 43 | $174，834 | $192，324 | $148，608 | $163，475 | $131，125 | $144，243 | $116，672 | $127，173 |
| 44 | $192，324 | $210，863 | $163，475 | $179，234 | $144，243 | $158，147 | $127，173 | $138，146 |
| 45 | $210，863 | $230，515 | $179，234 | $195，938 | $158，147 | $172，886 | $138，146 | $149，612 |
| 46 | $230，515 | $251，346 | $195，938 | $213，644 | $172，886 | $188，509 | $149，612 | $161，595 |
| 47 | $251，346 | $273，426 | $213，644 | $232，412 | $188，509 | $205，070 | $161，595 | $174，116 |
| 48 | $273，426 | $296，832 | $232，412 | $252，307 | $205，070 | $222，624 | $174，116 | 187，202ドル |
| 49 | $296，832 | $321，642 | $252，307 | $273，396 | $222，624 | $241，231 | 187，202ドル | $200，876 |
| 50 | $321，642 | $347，940 | $273，396 | $295，749 | $241，231 | $260，955 | $200，876 | $215，165 |
| 51 | $347，940 | $375，817 | $295，749 | $319，444 | $260，955 | $281，863 | $215，165 | $230，098 |
| 52 | $375，817 | $405，366 | $319，444 | $344，561 | $281，863 | $304，024 | $230，098 | $245，702 |
| 53 | $405，366 | $436，688 | $344，561 | $371，185 | $304，024 | $327，516 | $245，702 | $262，008 |
| 54 | $436，688 | $469，889 | $371，185 | $399，406 | $327，516 | $352，417 | $262，008 | $279，049 |
| 55 | $469，889 | $505，082 | $399，406 | $429，320 | $352，417 | $378，812 | $279，049 | $296，856 |
| 56 | $505，082 | $542，387 | $429，320 | $461，029 | $378，812 | $406，790 | $296，856 | $315，465 |
| 57 | $542，387 | $581，931 | $461，029 | $494，641 | $406，790 | $436，448 | $315，465 | $334，910 |
| 58 | $581，931 | $623，846 | $494，641 | $530，269 | $436，448 | $467，885 | $334，910 | $355，231 |
| 59 | $623，846 | $668，277 | $530，269 | $568，036 | $467，885 | $501，208 | $355，231 | $376，467 |
| 60 | $668，277 | $715，374 | $568，036 | $608，068 | $501，208 | $536，530 | $376，467 | $398，658 |
| 61 | $715，374 | $765，296 | $608，068 | $650，502 | $536，530 | $573，972 | $398，658 | $421，848 |
| 62 | $765，296 | $818，214 | $650，502 | $695，482 | $573，972 | $613，660 | $421，848 | $446，081 |
| 63 | $818，214 | $874，307 | $695，482 | $743，161 | $613，660 | $655，730 | $446，081 | $471，404 |
| 64 | $874，307 | $933，765 | $743，161 | $793，700 | $655，730 | $700，324 | $471，404 | $497，867 |
米国では、IRA（個人退職口座）は米国国税庁第590号出版物に規定されている税収優遇を受ける退職計画である。 これは政府の減税措置で、退職への投資を奨励することを目的としています。
さまざまな個人退職口座の中で、最もよく見られるのは伝統的な個人退職口座とロス個人退職口座です。 ロスの個人退職口座の支払いは免税できませんが、退職後の払戻しは免税です。 逆に、従来の個人退職口座の支払いは免税ですが、退職後の払戻し時に税金を払う必要があります。 ほとんどの人にとって、退職後の予想収入は勤務期間の収入より低くなります。 そのため、退職後の予想限界税率はさらに低くなる可能性があります。 そのため、彼らは伝統的な個人退職口座が財務的に有利であることを発見するかもしれません。納税は退職時に金の勤務年ではないからです。 税収障壁の存在により、どちらも普通の課税貯金や投資より多くの富を蓄えている。 SEP（従業員年金の簡素化）個人退職口座は、従業員数の少ない個人事業主請負業者に人気があり、簡単な個人退職口座は従業員が100人未満の中小企業向けに設計されています。
従来の個人退職口座
最も一般的な個人退職口座として、伝統的な個人退職口座は資格のある退職計画であり、退職資金のために税金シールドを確保しています。 納税申告書を減らしながら退職のために貯蓄したい人に最適です。
退職前または退職時にのみ課税されます。 ただし、条件を満たす場合を除き、早期退出は処罰されます。 多くの人にとって、いくつかの要求を満たせば、納税申告状態と総収入によって、納付した保険料は免税になります。 59歳以降、伝統的な個人退職口座からの払戻しは無料です。 従来の個人退職口座の引き出しは不要で、73歳以降になるまで最低分配額(RMD)の引き出しを強制的に要求する。 ほとんどの人は伝統的な個人退職口座を享受する資格がある。
ロス個人退職口座
これらの基金は通常個人が発起して管理し、税引き後の収入や資産から出資する。 投資収入は免税で、払戻しも免税です。 59歳以上になった後、ロスの個人退職口座からの払戻しは無料です。 しかし、ロスの個人退職口座の引き出しは所有者の一生の中で強制的ではない。 割り当てを行わなければ、ロス個人退職口座は所有者の一生を通じて免税で増加することができる。 ロス個人退職口座の詳細と計算方法については、を参照してください ロス個人退職口座計算機。
SEP IRA
従業員年金（SEP）の個人退職口座は事業主が開始し、事業主が従業員の個人退職口座に支払うことを許可します。 SEP個人退職口座は主に中小企業または個人ユーザーが使用するため、他の個人退職口座よりも簡単に設定できます。 税金処理、残高の蓄積、分配に関する機能は、従来の個人退職口座と似ています。 事業主は支払いを業務費用として差し引くことができる。 これらの個人退職口座の拠出限度額は、上記のより人気のある個人退職口座とは異なります 2024年の上限は総収入の25%である69、000ドルで、低い方を基準としています。 これは、より人気のある伝統的なまたはロスの個人退職口座の金額のほぼ10倍です。 すべての収益はすぐに100%帰属します。 50歳以上の口座保有者は保険料を支払う必要がない。 該当するすべての従業員は、SEPの個人退職口座の下で同じ福利厚生を受ける必要があります。
単純な個人退職口座
従業員貯蓄インセンティブ・マッチング・プログラム（SIMPLE）の個人退職口座は、主に従業員数が100人以下の中小企業向けに設計されています。これは、単純な個人退職口座に関連する管理コストが401（k）に必要な管理コストをはるかに下回っているためです。 また、事業主は支払いを業務費用として差し引くことができます。 この退職プランでは、雇用主は従業員のために2つの一致オプションの中から選択する必要があります。 1つ目は従業員の出資額が報酬の3%に達することです。 2つ目は、参加するかどうかにかかわらず、従業員1人あたりの報酬の2%の固定レートです。 どちらの場合も、年間拠出金の限度額は16，000ドル（50歳以上の従業員は3，500ドル追加）または2024年の報酬の100%です。 つまり、従業員は収入の100%を簡単な個人退職口座に預金できます。 しかし、従業員が他の事業主プログラムに参加した場合、すべての支払い総額は23、000ドルを超えることはできません。
注意しなければならないのは、単純な個人退職口座の早期引き出し罰金は25%で、伝統的またはロスの個人退職口座の10%をはるかに上回ることです。 簡単な個人退職口座は罰金を科さずに現金化できるのは2年後だけです。
個人退職口座の延長
401（k）s、403）b）s、単純個人退職口座、SEP個人退職口座などの既存の適格退職プランは、従来の個人退職口座に「スクロール」したり、統合したりすることができます。 457プログラムや継承された事業主スポンサープログラムなど、他の多くのプログラムは、指定された受取人のために延長することもできます。 会社の計画を直接個人退職口座に振り込むときは税金を払う必要はありません。 しかし、期限の切れた税金がなくても、すべての延期を納税申告書に報告することを覚えておいてください。 ここには2つのIRSフォームが含まれています。1099Rは事業主プログラムから受け取った分配を報告し、5498は個人退職口座の振替支払いを報告します。 多くの場合、新しい個人退職口座に転入した後、一人で投資に対する様々な選択を一定に保つことができる。 送金と資金提供は同じ個人退職口座に統合できますが、従来の個人退職口座とロス個人退職口座の資金は別の口座に保存する必要があります。
展示期間中の個人退職口座は唯一の選択肢ではない。 人によっては、退職後に別の会社に就職したとしても、積み立てた資産を元雇用主のプランに残すことを選択するかもしれません(一定の最低金額を要求するプランではそれは許されません)。 他の人は自分の資産を新しい事業主の計画に移すかもしれない。 退職プランを現金化する可能性もありますが、これは通常、罰金と税収を早期に支払うことになります。 早期退職口座または401（k）口座からの払戻しには10%の罰金と標準所得税がかかります。
401計画との比較
従来の個人退職口座
伝統的な個人退職口座と401（k）プログラムは2種類の最も人気のある延税固定支払い退職プログラムである。 どちらも税前収入を源泉徴収可能な支払いに変換し、脱税成長を得る退職プランに投入し、退職貯蓄を奨励することを目標としている。 退職時には、どちらの計画も課税対象資金を分配し、通常は所得税の低い退職者に分配する。 同じ納税年度内に両者に最大の貢献をする可能性もある。 2024年までに、401（k）プログラムは23，000ドル増加し、従来の個人退職口座は7，000ドル増加する（年齢が50歳を超えると8，000ドル増加する）。 これは特定の収入範囲内の人にのみ適用されます。収入が非常に高い人たちは伝統的な個人退職口座への支払いを許さないからです。 従来の個人退職口座と401（k）には多くの類似点があるが、それらにもいくつかの重要な違いがある。
ほとんどの金融会社は従来の個人退職口座を個別に開設できますが、401（k）プログラムは事業主がスポンサーとなるプログラムであり、通常は特定の要件を満たし、401）プログラムを避けることを選択した会社でしか提供できません。 両者の主な違いは401（k）にはより高い拠出限度額があり、通常は会社のマッチングを提供することである。 つまり、事業主は従業員の拠出金の割合を401（k）退職プランと一致させることができます。 401（k）に一致する寄付金がある場合、通常、寄付金の最低金額は少なくとも会社が一致したい金額と等しいことを推奨します。 この最低金額を納付した後、一人は年間限度額まで401（k）を納付し続けるか、または他の退職基金に拠出するかを選択することができる。 401（k）プログラムは通常、雇用主が提供するごく少数の投資選択肢に限られ、行政費は比較的高いが、 従来の個人退職口座はほぼ無限の投資選択肢を提供している。
SEPと単純な個人退職口座
従来の個人退職口座には、401（k）の典型的な一致のような会社の一致はありません。一方、SEPとSIMPLEの個人退職口座は一致システムが異なりますが、異なります。 これらの異なるマッチングシステムは、これらの個人退職口座を通じて提供されています。これは、主に規模が小さすぎて従業員に401（k）プログラムを提供できない小規模企業を対象としているためです。
個人退職口座への投資選択
独立した規制機関の利点の1つは、ほとんどの金融会社が独立した規制機関を提供しているため、多くの投資選択肢があることです。 一般的なオプションとその長所と短所をいくつか紹介します。
1株またはそれに類する資産に積極的に投資する
積極的な投資には、投資家が積極的に株を選び、市場と彼らが投資している株を理解し、どのように投資するかをより頻繁に決定するなど、より積極的で現実的な方法が必要です。 これはより高いリターンを生む可能性がありますが、これは通常非常に危険と考えられ、初心者にはお勧めしません。
共同ファンドまたは指数ファンド
共同ファンドは個人投資家、会社、各種組織の資金プールで、資金管理者が管理して、資金管理者の職責は資金プールに相応の投資を行うことである。 投資戦略はファンドマネージャーと共同ファンドのタイプによって異なる すべての個人投資家は自分のニーズに合った共同ファンドを見つける責任がある。
インデックスファンドは、ファンドマネージャーの戦略的ポートフォリオではなく指数に基づく共同ファンドとして定義できます。 最も有名な指数はスタンダードプール500指数（スタンダードプール500）とダウ工業平均指数）DJIA）です。 これらは、米国経済が大きく依存している大規模な米国企業で構成されているため(ある程度、グローバル経済も同様)、経済の健康状態を診断する指標として一般的に使用されています。 IRAファンドを使ってこれらの指数や他の多くの指数に投資する可能性があります。
共同ファンドとインデックスファンドは干渉しない投資方法を提供します。 共同ファンドへの投資は通常、長期的な投資を意味し、通常は積極的な取引による費用を削減します。 積極的な投資に比べて、共同ファンドへの投資は通常、より少ない努力を必要とし、ストレスも少ない。 これらのファンドは管理型投資であるため、ファンドマネージャーはいくつかの費用を受け取ります。 ファンドによって手数料は0.1%未満から5%を超えるまで大きく異なります。 共同ファンドとインデックスファンドは、個人退職口座への投資の中で最も人気のある選択肢かもしれません。
ロボアドバイザー
ロボアドバイザーまたはロボアドバイザーは、投資を管理する手段として低コストの自動化システムを使用する財務コンサルタントです。 通常、ロボットコンサルタントは数分でカスタマイズされた多様なポートフォリオの構築を支援して、誰のニーズにも対応できます。 これらのポートフォリオは通常、定期的に調整することも、手動で調整することも、投資家が指定した好みに応じて調整することもできます。
その他の人
個人退職口座基金は貴金属、年金、土地、不動産投資信託基金（REITs）または大口預金）CDs）に投資することができる。 誰もが上記の選択肢のどれが自分に合っているかを決める権利がある。
自己指向の個人退職口座
自主退職口座（SD-IRA）は、従来型またはロス型の退職口座（非SEPまたはSIMPLE）に代わることができ、資格、拠出金、分配の面で同じ特徴を持っている。 特別目的の独立監督機関はすべての独立監督機関の約2%しか占めていないと推定されている。
従来の個人退職口座またはロス個人退職口座の所有者は株式または基金を選択することがありますが、SD-IRAの所有者は自分の投資可能資産を見つける必要があります。 米国国税庁はこれらの資産を非常に柔軟に定義しており、関連する投資タイプは通常、伝統的またはロスの個人退職口座への投資を許可していません。 SD-IRAは、あまり一般的ではない資産への投資を希望する人に人気があります。例:
- プライベートカンパニー
- ヘッジファンド
- 投資性不動産
- 有限会社
- 衆議調達
- 税留置権
- ビットコインやその他のデジタル通貨
- ある友人の農場
SD-IRA口座を開設するのは普通の伝統やロスの個人退職口座よりもっと厄介です。 ほとんどの金融会社は伝統的またはロスの個人退職口座を提供していますが、SD-個人退職口座は小さな専門金融会社で見つかる可能性が高くなります。 米国国税庁はSD-IRA口座を厳格に審査することを覚えておいてください。
つまり、SD-IRAは専門の投資家、または専門家と協力できる人にのみ推奨されます。 注目すべきは、これらの投資が自己指導的であるかどうかにかかわらず、個人の退職口座には投資が許可されていないことです。 これには、次のものが含まれます。
- 生命保険
- アメリカ合衆国の企業
- 骨董品やコレクション
- 芸術
- 住所または賃貸収入として使用される個人不動産
- いくつかの派生ヘッドインチ
