ロス個人退職口座計算機
この計算機はロス個人退職口座の貯蓄残高を見積もり、通常の課税口座と比較します。 主にアメリカの住民のために使われています。 その他のタイプの個人退職口座の計算またはその他の情報については、こちらの 個人退職口座計算機。
結果
| ロス個人退職口座 | 課税口座 | |
| 65歳の時の残高 | $933，765 | $663，823 |
| 元金の総額 | $265，000 | $265，000 |
| 利息の合計 | $675，765 | $531，764 |
| 総税収 | $0 | $132，941 |
提供された情報によると、65歳までにロス個人退職口座は通常の課税口座より269，942ドル多く積み立てることができる。
スケジュール
| 校長 | ロス個人退職口座 | 課税口座 | ||||
| 年齢 | スタート | 終わった | スタート | 終わった | スタート | 終わった |
| 30 | $20，000 | $27，000 | $20，000 | $28，200 | $20，000 | $27，900 |
| 31 | $27，000 | $34，000 | $28，200 | $36，892 | $27，900 | $36，156 |
| 32 | $34，000 | $41，000 | $36，892 | $46，106 | $36，156 | $44，782 |
| 33 | $41，000 | 48，000ドル | $46，106 | $55，872 | $44，782 | $53，798 |
| 34 | 48，000ドル | $55，000 | $55，872 | $66，224 | $53，798 | $63，219 |
| 35 | $55，000 | $62，000 | $66，224 | $77，198 | $63，219 | $73，063 |
| 36 | $62，000 | $69，000 | $77，198 | $88，829 | $73，063 | $83，351 |
| 37 | $69，000 | $76，000 | $88，829 | $101，159 | $83，351 | $94，102 |
| 38 | $76，000 | $83，000 | $101，159 | $114，229 | $94，102 | $105，337 |
| 39 | $83，000 | $90，000 | $114，229 | $128，083 | $105，337 | $117，077 |
| 40 | $90，000 | $97，000 | $128，083 | $142，767 | $117，077 | $129，345 |
| 41 | $97，000 | $104，000 | $142，767 | $158，334 | $129，345 | $142，166 |
| 42 | $104，000 | $111，000 | $158，334 | $174，834 | $142，166 | $155，563 |
| 43 | $111，000 | $118，000 | $174，834 | $192，324 | $155，563 | $169，564 |
| 44 | $118，000 | $125，000 | $192，324 | $210，863 | $169，564 | $184，194 |
| 45 | $125，000 | $132，000 | $210，863 | $230，515 | $184，194 | $199，483 |
| 46 | $132，000 | $139，000 | $230，515 | $251，346 | $199，483 | $215，459 |
| 47 | $139，000 | $146，000 | $251，346 | $273，426 | $215，459 | $232，155 |
| 48 | $146，000 | $153，000 | $273，426 | $296，832 | $232，155 | $249，602 |
| 49 | $153，000 | $160，000 | $296，832 | $321，642 | $249，602 | $267，834 |
| 50 | $160，000 | $167，000 | $321，642 | $347，940 | $267，834 | $286，887 |
| 51 | $167，000 | $174，000 | $347，940 | $375，817 | $286，887 | $306，797 |
| 52 | $174，000 | $181，000 | $375，817 | $405，366 | $306，797 | $327，603 |
| 53 | $181，000 | $188，000 | $405，366 | $436，688 | $327，603 | $349，345 |
| 54 | $188，000 | $195，000 | $436，688 | $469，889 | $349，345 | $372，065 |
| 55 | $195，000 | $202，000 | $469，889 | $505，082 | $372，065 | $395，808 |
| 56 | $202，000 | $209，000 | $505，082 | $542，387 | $395，808 | $420，619 |
| 57 | $209，000 | $216，000 | $542，387 | $581，931 | $420，619 | $446，547 |
| 58 | $216，000 | $223，000 | $581，931 | $623，846 | $446，547 | $473，642 |
| 59 | $223，000 | $230，000 | $623，846 | $668，277 | $473，642 | $501，956 |
| 60 | $230，000 | $237，000 | $668，277 | $715，374 | $501，956 | $531，544 |
| 61 | $237，000 | $244，000 | $715，374 | $765，296 | $531，544 | $562，463 |
| 62 | $244，000 | $251，000 | $765，296 | $818，214 | $562，463 | $594，774 |
| 63 | $251，000 | $258，000 | $818，214 | $874，307 | $594，774 | $628，539 |
| 64 | $258，000 | $265，000 | $874，307 | $933，765 | $628，539 | $663，823 |
ロス個人退職口座は、退職時に免税の増加と免税収入を提供する個人退職スケジュール(IRA)です。 ロス個人退職口座と従来の個人退職口座の主な違いは、前者の支払いは免税できないことと、収入ではなく支払いはいつでも免税で引き出すことができ、処罰されることはないことです。 ロス個人退職口座は1997年の納税者救済法案によって初めて提出され、設立され、上院議員ウィリアムロスの名前にちなんで名付けられた。
ロスの個人退職口座は、最大かつ最も有名な金融会社からオンライン投資会社や金融サービス会社まで、多くの異なる機関で開設できます。 米国国税庁はこれらすべての機関を監督しており、これらすべての機関は特定の要求を満たす必要がありますが、各機関は依然として独自の差別化手当を持つことができます。
ロス個人退職口座への寄付
- 税引き後ドルで作る。
- 免税できません。 しかし、米国国税庁8880の表には、貯蓄者の税収控除という税収控除があり、最初の2000ドルの寄付金の50%を申請することができる。
- 寄付金はいつでも免税で引き出すことができ、罰金は一切発生しない。 ただし、口座保有者が59歳になる前に引き出したり、口座が成立してから5年未満になると、引き出した収益が課税されたり罰金を科されたりする可能性があります。
- 収入が一定のしきい値を超えた人はロス個人退職口座を支払う資格がない。 2024年度の場合、独身または世帯主の徴収ポイントは調整後の総収入161、000ドル(2023年の153、000ドルを超える)を上回っています。 既婚者と共同申告者に対して、金額は調整後の総収入24万ドル(2023年の22.8万ドルを上回る)に増加した。 また、ロス個人退職口座の拠出資格を満たすためには、申告者は拠出金の年に収入(給料、チップ、ボーナス、自営収入)を得なければならない。
- 49歳以下の方の2024年の資金提供上限は7，000元です。 50歳以上の人の場合、限度額は8、000ドルです。
- 特定の納税年度の支払いは、翌年4月に納税を申告するまでロスの個人退職口座に預金することができる。
ロス個人退職口座割り当ての詳細
- 直接寄付金はいつでも免税で無料で引き出すことができる。
- 5年以上のロス個人退職口座については、59歳以降は免税と罰金を免除して収入を引き出すことができます。
- 5年未満のロス個人退職口座から収入を引き出すには税金と罰金が必要です。 ただし、複数の場合（下記の通り）では、以下のいずれか）または複数）の条件を満たせば、設立から5年未満の口座で罰金を回避することはできますが、納税を避けることはできません。 5年以上経過したアカウントについては、これらの同じ条件が適用され、いずれかの条件を満たさない場合にのみ課税の原因となります。または、いずれかの条件を満たす場合には課税も罰金も課されません。
- 口座保持者の年齢は59歳以上です。
- アカウントの所有者が無効にされました。
- この金は使われている
- 初回購入の生涯最高限度額は10、000ドルです。
- 合格した教育費を支払う。
- 口座保持者が亡くなった後、受取人に支払う。
- 失業中に未精算の医療費または健康保険を支払う。
- ロス個人退職口座には最低分配要件（RMD）はありません。（従来の個人退職口座や401）k）s要件とは異なります。 ロス個人退職口座はrmdを徴収しない唯一の脱税退職計画である。
ロスの退職口座の利点
無料で供託金を引き出す&NDASH401（k）sや従来の個人退職口座などの一般的な退職プランでは、退職前に免税または罰金の払戻しを免除することは許されておらず、多くの人にとって退職は通常数十年後のことです。 しかし、ロスの個人退職口座の資金提供は税引き後のドルを使って行われるため、収入ではなく資金提供はいつでも免税と罰金を免除して引き出すことができます。
資産流動性& ndashアカウントの所有者は、ロスの個人退職口座を緊急資金源として使用できます。 寄付金の引き出しは免税と罰金を免れるため、お金は自由に引き出すことができます。 しかし、口座保有者が年間支払い限度額に達した後、その支払いを引き出すことを決定した場合、同じ納税年度内に同じ金額を再度支払うことはできません。 この場合、どの出資額も一部ではなくロス個人退職口座の補充とみなされます。
免税退職収入& ndash退職期間中の分配または引き出しは税金を払う必要はありません。税金はすでに前払いされているからです。
多くの投資オプション& ndash大規模金融機関の多くはロス個人退職口座を提供しています。 ほとんどの場合、すべてでなければ、投資の選択は各金融機関が提供するサービスによって制限されます。
FAFSAは報道していない& ndashは親にとって、ロスの個人退職口座の利点の1つは、連邦学生援助の無料申請やFAFSAの影響を受けないことです。 これは非常に有益です。子供たちが高等教育を受ける連邦援助を減らすことはないからです。 また、寄付金は、FAFSA表で報告可能な資産としてカウントされることなく、後で抽出して合格した教育費を支払うことができる。
相続人は友好的だ& ndashは支払いが課税されているため、相続人がロスの個人退職口座を継承した場合、必要な分配は課税されません。 亡くなっていない配偶者は同じ福祉を得ていますが、すぐに分配を受ける必要はありません。 また、ロス個人退職口座には税金不足がないため、ロス個人退職口座をできるだけ多く残すことは課税遺産の規模を減らし、相続人にもっと多くの資金を残すのに役立つ。
退職税の多様化& ndash退職者は401（k）や伝統的な個人退職口座などの退職プランの分配と社会保障に税金を支払う必要がある。 退職者はこれらの課税所得源からどのくらいの収入を得るかという戦略を立てることができる。 ロス個人退職口座割当は、他の収入源を使用すると、課税所得に含まれないため、個人がより高い税収等級に入る場合にも使用できます。
ロス個人退職口座の弊害
税金を繰り上げて支払う& ndash寄付金は税引き後のドルで支払う。
貢献限度額が低い& ndash2024納税年度の個人退職口座の年間寄付限度額は50歳以下の7000ドルまたは50歳以上の8000ドルです。 対照的に、401（k）の拠出金の上限は年間23，000ドルです。
収入限度額& ndashの収入制限により、高所得者はロスの個人退職口座に参加する資格がない。 前述のように、2024年の個人調整後の総収入は161、000ドルで、既婚夫婦が共同で申告した総収入は240、000ドルです。 これらの数字を超える収入を持つ人は、ロスの個人退職口座に寄付することはできません。 簡単ではありませんが、これらの個人は伝統的な個人退職口座に支払い、ロス個人退職口座に変換することができます。
課税所得を減らさない& ndashは税引き後のドルだけがロスの個人退職口座に入るため、課税所得には初期の税収減免はない。 しかし、低所得と中所得の納税者は貯蓄者の信用をロス個人退職口座の上位2000ドルの10%から50%の節税に使うことができる。 この税控除は返金できません。
最短保有期間& ndashは、口座の資金が少なくとも5年間保有されていない限り、退職収入を免税で引き出すことはできません。ただし、これは退職間近にロスの個人退職口座を開設した人にのみ適用されます。 この時期の起点は分配が合格か不合格かによって大きく左右される。 適格配分の場合、この期間はロスの個人退職口座から資金を得た初年度の初日から始まります。 非適格アサイメントの場合、ロス個人退職口座の転換のたびに個別の5年間があります。 それぞれが転換を行った年の初日から始まります。
慈善寄付& ndashは、資産を慈善団体の口座所有者に残して、資金の大部分をロスの個人退職口座に預金する予定であれば、利益は少ない。 慈善団体は脱税団体であるため、税引後の寄付金は従来の個人退職口座や401（k）プログラムなどの延税退職プログラムの寄付金より低くなります。
従来の個人退職口座をロス個人退職口座に変換する
米国国税庁は、従来の個人退職口座をロス個人退職口座に変換することを許可しており、場合によってはそれを望んでいるかもしれません。
- 収入制限のためロス個人退職口座に直接支払うことができない人は、収入に関係なく、従来の個人退職口座の資金をロス個人退職口座に移動することができます。
- 従来の個人退職口座の所有者は、年間の支払い制限に関係なく、既存の従来の個人退職口座からロス個人退職口座に必要な数の資金を預金することができます。
- 延税口座や脱税口座を選択するのと同様に、将来所得税が増加すると信じる理由があれば、従来の個人退職口座をロス個人退職口座に転換すると、将来の高額な税金の支払いが軽減されます。
- 従来の個人退職口座では、73歳以下の正式退職時に最低分配額を開始する必要がありましたが、ロス個人退職口座では要求されませんでした。 そのため、長寿を望む人は、既存の伝統的な個人退職口座をロス個人退職口座に変換して、後で割り当てを開始したいと考えているかもしれません。
これは「バックドアロス個人退職口座」と呼ばれることもある。 幸いなことに、転換には収入制限はありません。 変換には3つの異なる方法があります。 次の変換方法があります。
方法1 & ndashと同じ受任者
最も簡単な方法は、資金を保有する同じ金融機関内で伝統的な個人退職口座からロス個人退職口座に移動することです。
方法2 & ndash異なる受任者
同じ金融機関を使用することが好ましくない理由は、さまざまな共同ファンドの可用性、さまざまな金融機関の追加手当(連邦ロスの個人退職口座の規則や規制に関係なく)、より優れた顧客サービス、より直感的なソフトウェアなど、さまざまです。 ほとんどの場合、入金機関は振替の詳細を処理します。彼らは現在の機関に資金を申請する必要があるため、現在の機関は小切手を送ります。 従来の個人退職口座に口座保有者が売却したくない株が含まれている場合、現在の機関は新しい機関に株式証明書を送り、新しい機関は資産を個人退職口座に記入します。
方法3 & ndash60日間の展示期間
もう一つの方法は、60日間の展覧会を行い、小切手で直接資金を伝統的な個人退職口座に預金し、ロス個人退職口座に振り込むことです。 しかし、この行動は伝統的な個人退職口座が発行されてから60日以内に完了しなければならない。 そうでない場合、分配された金額から控除できない支払いを差し引くと、受け取った年度に納税されます。 加えて、米国国税庁は10%の早期分配税罰金を評価し、転換は最終的には起こらない。 期限を満たすことができなかったのが不慮の事故、災害、または合理的な管理範囲を超える事件によって引き起こされた場合、国税庁は60日間の要求を放棄することができる。
変換前の考慮事項
- 個人退職口座以外に転換所得税を支払うための十分な資金があることを確認します。 逆に、個人退職口座のお金で税金を払うと免税収益の損失になります。
- 理想的な退職生活様式をサポートするために十分な非退職口座収入を確保する。
- 一般的に、一人が若いほど、退職プランの免税成長から利益を得られます。 ただし、退職や退職が近づいたときに支払う場合は、最初に支払う税金を相殺するために十分な時間があることを確認してください。 収益への課税を避けるために、口座は少なくとも5年間失効しなければならないことを覚えておいてください。
- 付加価値資産を売却して得られたお金で転換所得税を支払うと、資本所得税を支払わなければならない場合があります。
- の最低分配額またはrmdをロス個人退職口座基金に変換することはできません。
- 米国国税庁は各個人の退職口座は毎年1回しかロールできないと制限している。
