Calculadora de Imposto sobre Vendas
A calculadora de imposto sobre vendas calcula qualquer um dos seguintes itens, dado a entrada dos dois restantes: preço antes de impostos, taxa de imposto sobre vendas e preço final ou após impostos.
O que é o imposto de vendas?
O imposto sobre vendas é um imposto de consumo pago ao governo sobre a venda de certos bens e serviços. Normalmente, os vendedores cobram impostos sobre vendas dos consumidores quando fazem compras. Na maioria dos países, o imposto sobre vendas é chamado de imposto sobre o valor acrescentado (IVA) ou imposto sobre bens e serviços (GST), que é uma forma diferente de imposto sobre o consumo. Em alguns países, o preço de lista de bens e serviços é o valor antes dos impostos e o imposto sobre vendas é cobrado apenas no momento da compra. Em outros países, o preço listado é o valor final após impostos, que inclui o imposto sobre vendas.
Imposto de Vendas dos EUA
Nos Estados Unidos, não há imposto sobre vendas em nível federal. No nível estadual, todos os estados, exceto cinco, incluindo o Distrito de Columbia, Porto Rico e Guam, não têm imposto sobre vendas em todo o estado. Esses estados são o Alasca, Delaware, Montana, New Hampshire e Oregon. Os estados que cobram impostos sobre vendas têm taxas diferentes e, mesmo dentro do estado, impostos locais ou municipais sobre vendas desempenham um papel. Ao contrário do IVA (não cobrado nos EUA), o imposto sobre vendas é obrigatório apenas para compras de varejo. A maioria das transações de bens ou serviços entre empresas não está sujeita a imposto sobre vendas.
Dependendo do estado e do tipo de bens ou serviços, as taxas de imposto sobre vendas variam de 0% a 16%, e os estados diferem na aplicação do imposto sobre vendas. No Texas, medicamentos prescritos e sementes de grãos são isentos de impostos. Vermont tem um imposto geral sobre vendas de 6%, mas a compra de bebidas alcoólicas para consumo imediato tem um imposto adicional de 10%. Estes são apenas alguns exemplos de diferenças fiscais entre diferentes jurisdições. As regulamentações sobre o imposto sobre vendas variam consideravelmente entre os estados.
Em média, o imposto sobre vendas afeta os americanos em torno de 2% de sua renda pessoal. O imposto sobre vendas fornece quase um terço da receita do governo estadual, superando apenas o imposto de renda em termos de importância como fonte de renda. O grau de dependência do imposto sobre vendas varia muito entre os estados. Os impostos sobre vendas eram muito mais importantes no sul e no oeste do que nas áreas industriais da Nova Inglaterra e do Meio-Oeste. Os estados da Flórida, Washington, Tennessee e Texas geram mais de 50% do imposto sobre vendas, com vários estados gerando quase 60% do imposto sobre vendas. Nova York, por outro lado, recebe apenas cerca de 20% da receita do imposto sobre vendas.
Abaixo está uma visão geral das taxas de imposto sobre vendas por estado.
| estado | Imposto geral de vendas estaduais | Taxa máxima de imposto sobre vendas locais / municipais |
| estado do Alabama. | 4 por cento | 13,50% |
| Alasca. | 0% | 7% |
| Estado do Arizona. | 5,60% | 10,73% |
| estado do Arkansas. | 6,50% | 11.63% |
| Califórnia | 7,25% | 10,50 % |
| Estado do Colorado. | 2,90% | 10 por cento |
| estado de Connecticut. | 6,35% | 6,35% |
| rio Delaware. | 0% | 0% |
| Distrito da Colômbia | 6% | 6% |
| Flórida Estado. | 6% | 7,50% |
| Geórgia | 4 por cento | 8% |
| Guam em | 4 por cento | 4 por cento |
| Havaí. | 4,17% | 4,71% |
| Idaho. | 6% | 8,50 por cento |
| Illinois. | 6,25% | 10,25% |
| indiana. | 7% | 7% |
| Estado de Iowa. | 6% | 7% |
| Kansas Estado. | 6,50% | 11,60% |
| Kentucky. | 6% | 6% |
| Louisiana. | 4,45% | 11.45% |
| Estado do Maine. | 5,50 % | 5,50 % |
| estado de Maryland. | 6% | 6% |
| Estado de Massachusetts. | 6,25% | 6,25% |
| michigan. | 6% | 6% |
| Estado de Minnesota. | 6,88% | 7,88% |
| rio Mississippi. | 7% | 7,25% |
| rio Missouri. | 4,23% | 10,85% |
| Montana. | 0% | 0% |
| Nebraska Estado. | 5,50 % | 7,50% |
| estado de Nevada. | 6,85% | 8,38% |
| Estado de New Hampshire. | 0% | 0% |
| Nova Jersey. | 6,63% | 12,63% |
| Novo México. | 5,13% | 8,69% |
| Nova Iorque | 4 por cento | 8,88% |
| Carolina do Norte. | 4,75% | 7,50% |
| Dakota do Norte. | 5 por cento | 8% |
| Estado de Ohio. | 5,75% | 8% |
| em Oklahoma. | 4,50% | 11% |
| estado de Oregon. | 0% | 0% |
| Pensilvânia. | 6% | 8% |
| Porto Rico | 10,50 % | 11.50% |
| Ilha de Rhodes | 7% | 7% |
| Carolina do Sul. | 6% | 9% |
| Dakota do Sul. | 4 por cento | 6% |
| Tennessee. | 7% | 9,75% |
| Texas Estado. | 6,25% | 8,25% |
| Estado de Utah. | 6,1% | 8,35% |
| Estado de Vermont. | 6% | 7% |
| Virgínia | 5,30% | 7% |
| Washington em | 6,50% | 10,40% |
| Virgínia Ocidental | 6% | 7% |
| estado de Wisconsin. | 5 por cento | 6,75% |
| estado de Wyoming. | 4 por cento | 6% |
Histórico do imposto de vendas dos EUA
Quando os Estados Unidos ainda eram uma colônia britânica no século XVIII, os reis ingleses impuseram impostos sobre as vendas de vários produtos aos colonos americanos, embora eles não tivessem representação no governo britânico. Esse imposto sem representação levou ao incidente do chá de Boston. Isso, juntamente com outros eventos, levou à Revolução Americana. O nascimento dos Estados Unidos está, portanto, em parte ligado à controvérsia sobre o imposto sobre vendas. Desde então, o imposto sobre vendas tem uma história difícil nos Estados Unidos, o que pode ser a razão pela qual o imposto federal sobre vendas nunca foi introduzido. Algumas das primeiras tentativas de impostos sobre vendas levantaram muitas questões. O imposto sobre vendas não foi implementado até a Grande Depressão, quando os governos estaduais tiveram dificuldade em encontrar maneiras de aumentar com sucesso suas receitas. Entre as muitas abordagens testadas, o imposto sobre vendas prevaleceu, já que a política econômica da década de 1930 se concentrou na venda de bens. Mississippi foi o primeiro em 1930, Foi rapidamente adotado em todo o país. Hoje, a maioria dos estados impõe um imposto sobre vendas, um meio necessário e universalmente eficaz para aumentar a receita para os governos estaduais e locais.
Como deduzir o imposto de vendas nos Estados Unidos?
Ao submeter o imposto de renda federal, os contribuintes precisam escolher entre uma dedução padrão ou uma dedução parcial. Essa decisão é diferente para todos, mas a maioria dos americanos escolhe a dedução padrão. O imposto sobre vendas só pode ser deduzido do imposto federal de renda em caso de deduções. Em geral, os contribuintes que usam o imposto sobre vendas como a única despesa deduzível podem achar que as deduções individuais não valem a pena. As deduções individuais também envolvem manutenção meticulosa de registros e podem ser um trabalho tedioso, já que o IRS exige a apresentação de registros de imposto sobre vendas, como recibos de compras de um ano. Qualquer pessoa que planeje detalhar os detalhes deve manter um registro detalhado, pois isso será muito útil para determinar o montante do imposto de vendas pago.
Depois de escolher entre uma dedução padrão ou subdivisão, o contribuinte deve tomar outra decisão, ou seja, exigir impostos de renda estaduais e locais ou impostos sobre vendas (mas não ambos). A maioria dos contribuintes opta por deduzir o imposto de renda porque isso geralmente resulta em um número maior. Ou seja, se um contribuinte comprar uma grande quantidade de mercadorias ao longo de um ano e seu imposto de vendas total exceder o imposto de renda do estado, pode ser melhor deduzir o imposto de vendas em vez do imposto de renda. Os contribuintes que compram um carro novo, um casamento, um anel de noivado, umas férias ou vários aparelhos principais em um ano fiscal podem estar sujeitos a pagar mais impostos sobre vendas do que impostos sobre o rendimento. Menos de 2% dos americanos pedem dedução do imposto sobre vendas a cada ano.
Para mais informações sobre o cálculo do imposto de renda, visite Calculadora de Imposto de RendaSenhoras e senhores.
Imposto sobre valor acrescentado
O IVA é uma versão do imposto sobre vendas comum em mais de 160 países fora dos Estados Unidos. O IVA é um imposto indireto que é cobrado em diferentes estágios da produção de bens e serviços e é cobrado sempre que o valor aumenta. Os países que aplicam o IVA também podem aplicar o IVA às importações e exportações. Todos os participantes da cadeia de suprimentos (como atacadistas, distribuidores, fornecedores, fabricantes e varejistas) são geralmente obrigados a pagar o IVA, e não apenas o consumidor final, como acontece com o imposto sobre vendas nos EUA. O IVA pode ser calculado como o preço de venda menos o custo de materiais ou peças tributadas.
Um estudo da Fundação Tributária, publicado em 1979, fornece algumas informações sobre os argumentos a favor ou contra o IVA em comparação com o imposto sobre vendas. Talvez o maior benefício da tributação através do IVA seja que a evasão fiscal se torna difícil porque o imposto se aplica a cada passo da cadeia de produção de bens. Além disso, quando todos os participantes da cadeia de suprimentos são tributados, há um incentivo mais forte para controlar os custos. Em comparação com o imposto sobre vendas, o IVA tem a capacidade de aumentar a receita a uma determinada taxa de imposto. Por outro lado, o IVA tende a diminuir; Ou seja, ele tira mais dinheiro de pessoas com rendimentos mais baixos. Além disso, a cascata de impostos é prejudicial para a nova atividade comercial marginal e pode desencadear tendências inflacionárias que não beneficiam as exportações. Para mais informações sobre o cálculo do IVA, visite Calculadora de IVASenhoras e senhores.
Imposto sobre bens e serviços
O imposto sobre bens e serviços (GST) é semelhante ao IVA. Trata-se de um imposto indireto sobre vendas que se aplica a certos bens e serviços em várias circunstâncias na cadeia de suprimentos. As diferenças na cobrança de “imposto sobre bens e serviços” ou “imposto sobre valor acrescentado” em vários países são tão grandes que não existe um termo que as defina corretamente. Os países que definem “imposto sobre vendas” como imposto sobre bens e serviços são Espanha, Grécia, Índia, Canadá, Singapura e Malásia.
