Calculadora 401K
A calculadora 401 (k) pode estimar o saldo de 401 (k) no momento da aposentadoria e a alocação da aposentadoria com base na renda, porcentagem de contribuição, idade, crescimento salarial e retorno sobre o investimento. É usado principalmente por residentes dos Estados Unidos.
401 (k) Calculador de custos de retirada antecipada
Retiradas antecipadas 401 (k) resultarão em multas. Se você optar por fazer um levantamento antecipado, esse cálculo pode determinar o valor realmente recebido.
Maximize Employer 401(k) Match Calculator
Contribution percentages that are too low or too high may not take full advantage of employer matches. If the percentage is too high, contributions may reach the IRS limit before the end of the year. As a result, employers will not match for the rest of the year. This calculation can show the contribution percentage window in order to take full advantage of the employer's matching contributions.
401 Informações do Programa
401 (k) é um esquema de poupança de aposentadoria nos Estados Unidos que oferece benefícios fiscais principalmente através de empregadores. É nomeado após a Seção 401 (k) do Código de Impostos Internos, que foi criado de acordo com a Lei de Impostos de 1978. O programa 401 (k) auto-dirigido é para pessoas que não podem se inscrever em um programa 401 (k) patrocinado pelo empregador. As contribuições do plano 401 (k) são deduzidas antes dos impostos no momento do pagamento dos salários, e os dividendos, juros e ganhos de capital do plano 401 (k) se beneficiam de impostos diferidos. Isso significa que o crescimento de ativos em 401 (k) é isento de impostos e não é tributado até mais tarde, geralmente durante a aposentadoria. Os funcionários, às vezes referidos como participantes do programa, podem contribuir com uma porcentagem de seu salário antes dos impostos para um plano 401 (k). No entanto, além dos limites anuais estabelecidos pelo IRS, os empregadores podem estabelecer limites sobre a porcentagem de salário que os funcionários podem pagar. Como parte do plano 401 (k), Os empregadores têm a opção de combinar as contribuições dos funcionários, geralmente em uma porcentagem do salário dos funcionários. Devido à inflação, o limite de contribuição do IRS aumenta com o custo total de vida. O limite de extensão do programa 401 (k) para 2023 é de US $ 22.500 e o limite para 2024 é de US $ 23.000.
Vantagens e desvantagens do Plano 401
Opiniões favoráveis
- Semelhante a uma conta de aposentadoria pessoal tradicional ou uma anuidade diferida, o crescimento de um investimento 401(k) é diferido, o que significa que a renda de juros, dividendos ou ganhos de capital está isenta de impostos. Isso dá a esses planos de aposentadoria uma vantagem sobre outros métodos de poupança de aposentadoria, como dinheiro, contas de investimento ativo ou imóveis.
- Como é sabido, os planos 401(k) geralmente incluem programas de correspondência de empregadores. Uma pesquisa mostrou que 43% dos funcionários preferem aceitar um corte de salário porque os empregadores contribuem mais para seu plano 401 (k) do que o contrário. Os especialistas comparam os aspectos que os empregadores combinam com um plano 401 (k) com “dinheiro gratuito” ou “aumento salarial”, o que nunca deveria estar na mesa. Empregadores diferentes usam métodos de correspondência diferentes, como porcentagem de salário para um determinado nível ou porcentagem de contribuição para um determinado limite.
- Contribuições para contas de aposentadoria pessoais tradicionais e outros planos de aposentadoria podem ou não ser isentas de impostos, pois podem depender dos níveis de impostos e outros planos de aposentadoria nos quais os funcionários podem participar. Por outro lado, as contribuições de empregados e empregadores para 401 (k) são sempre isentas de impostos, pois reduzem a renda tributável e, portanto, o total de impostos devidos.
- O limite de contribuição é alto e o limite de contribuição anual para o plano ndash401 é relativamente alto. Em 2024, o limite para menores de 50 anos será de US$ 23.000 e para mais de 50 anos será de US$ 30.500. Por outro lado, o limite anual total para contas de aposentadoria individuais com menos de 50 anos é de US $ 7.000 e para contas de aposentadoria individuais com mais de 50 anos é de US $ 8.000.
- Os fundos de proteção de credores e ndash401 são geralmente protegidos contra falência. É por isso que os fundos 401 (k) não são geralmente recomendados para evitar resgates, pagamentos de dívidas ou empreendimentos.
fraude
- Poucas opções de investimento e, em geral, poucas opções de investimento para 401 (k); Como eles geralmente vêm de um empregador, eles são limitados ao conteúdo oferecido através do esquema 401 (k) do empregador, em comparação com uma conta típica de corretor tributável.
- Os planos 401(k) cobram taxas mais altas, às vezes como uma porcentagem do dinheiro, em comparação com outras formas de poupança de aposentadoria. Isso se deve principalmente a custos administrativos. Os participantes do programa têm pouco ou nenhum controle sobre isso e optam por um fundo indexado de baixo custo ou um fundo negociado em bolsa (ETF) para compensá-lo.
- Os fundos não líquidos e ndash401(k) só podem ser retirados sem penalidades em casos raros antes dos 59 anos de idade. Isso inclui todas as contribuições e quaisquer receitas ao longo do tempo.
- Período de atribuição & ndash Os empregadores podem aproveitar o período de autorização, o que significa que as contribuições do empregador pertencem inteiramente aos funcionários até um momento definido. Por exemplo, se um funcionário se separar de seu empregador e abandonar o plano 401 (k), onde eles possuem 50% de participação, eles só recebem metade do valor dos ativos financiados pelo empregador.
- Alguns empregadores só podem participar do programa 401(k) após o término do período de espera, geralmente para reduzir a mobilidade dos funcionários. O período de espera de seis meses é bastante comum, enquanto o período de espera de um ano é o período máximo permitido pela lei.
401 é um plano de contribuição fixa
Ao contrário dos planos de renda fixa (DBP), também conhecidos como planos de pensão, os planos de contribuição fixa (DCP) permitem que seus participantes escolham entre uma variedade de opções de investimento. O DCP (especialmente o 401(k)s) está ganhando popularidade em comparação com o DBP. Hoje, o plano de pensão de contribuição fixa 401 (k) é o plano de aposentadoria mais popular do mercado privado. A mudança na escolha entre DBPs e DCP pode ser atribuída a várias razões, uma das quais é a duração estimada do tempo que uma pessoa pode permanecer em uma empresa. No passado, era mais comum que uma pessoa trabalhasse em uma empresa por décadas, o que tornou o DBP ideal, já que para obter o máximo valor do DBP, uma pessoa precisava trabalhar na empresa por 25 anos ou mais. Hoje, no entanto, isso já não é o caso, já que a rotatividade de funcionários aumentou consideravelmente. O DCP é altamente móvel em comparação com o DBP. Quando uma pessoa muda de empresa, seu valor não diminui. Quando os funcionários do programa 401 (k) substituem seus empregadores, eles geralmente têm opções para:
- Manter seus ativos no plano 401 (k) do antigo empregador
- Transferir um plano 401 (k) para um novo empregador
- Transferir o antigo plano 401 (k) para uma conta de aposentadoria pessoal (IRA)
- Cumpra seu plano 401 (k), mas pague impostos e uma multa de 10%
Tenha em mente que diferentes empregadores podem ter regras sobre o que é permitido. Normalmente, a extensão 401 (k) só pode ser solicitada uma vez a cada 12 meses. Para mais informações sobre DBPs, DCPs ou cálculos envolvendo planos de pensão, visite Calculadora de pensõesSenhoras e senhores.
401 Plano de Investimento
Em geral, a maioria dos planos 401 (k) permite que indivíduos investam em vários portfólios. Eles diferem entre fundos mútuos, fundos de índice ou fundos negociados em bolsa, todos com uma variedade de portfólios de ações, títulos, ações do mercado internacional, títulos do Tesouro dos EUA e muito mais. Todos têm vantagens diferentes. As opções acima geralmente oferecem um crescimento lento e estável dos ativos. Portfólios automatizados que ajustam a exposição ao risco com base na idade de aposentadoria prevista também são comuns, como os fundos de aposentadoria direcionados. Se o plano for definido de alguma forma, os participantes que desejam investir ativamente em ações individuais usando um fundo de pensão 401 (k) podem fazê-lo. Os investidores podem converter o plano do empregador em um plano 401 (k) auto-dirigido ou transferir o plano 401 (k) para uma conta de aposentadoria individual, como uma forma de poupança de aposentadoria, com opções de investimento menos rigorosas, se o gerente do programa permitir.
Empregador corresponde
A correspondência 401 (k) é a correspondência da porcentagem de contribuição do empregador para os funcionários que participam de um plano 401 (k), geralmente até um limite, expresso como uma porcentagem do salário do funcionário. Não há correspondência sem a contribuição de um funcionário, e nem todos os planos 401 (k) oferecem correspondência de empregador.
Por exemplo, se o empregador contribuir com até 6% do salário do funcionário, o empregador pode contribuir com até 3% do salário do funcionário para o plano 401(k) do funcionário. Outro esquema de correspondência comum é uma correspondência de empregador de um dólar por dólar, até uma certa porcentagem do salário.
Aproveitar ao máximo a correspondência do empregador através do pagamento de uma pensão 401(k) faz mais sentido economicamente do que o custo de oportunidade do pagamento de dívidas de alta taxa para muitas outras coisas. Por exemplo, um 401 (k) que corresponde a 100% das contribuições para uma determinada quantia pode gerar imediatamente 100% de retorno sobre o investimento para o contribuinte (ou mais se levar em conta o crescimento diferido do imposto), o que é muito difícil de superar!
Os empregadores oferecem principalmente uma combinação 401 (k) para atrair e reter talentos e incentivar a poupança para a aposentadoria. As contribuições anuais para as contas dos funcionários não podem exceder 100% da remuneração do participante, ou US $ 69.000 em 2024. As contribuições de empregados e empregadores estão isentas de impostos no esquema 401 (k), e os fundos crescem isentos de impostos ao longo do tempo. Do ponto de vista potencialmente vantajoso, os impostos são pagos quando os fundos são retirados, já que os titulares de contas de aposentadoria provavelmente têm uma taxa de imposto mais baixa do que quando trabalham.
Período de autorização 401
Alguns empregadores exigem que seus planos 401 (k) tenham um período de autorização para incentivar os funcionários a trabalhar por longos períodos de tempo. A atribuição refere-se à quantidade de contribuições do empregador 401 (k) que um funcionário possui. Os funcionários totalmente autorizados têm total propriedade dos fundos em seus planos de aposentadoria. Ao contrário da correspondência de empregadores, as contribuições dos funcionários são sempre atribuídas a 100%.
O período de atribuição de 4 anos é bastante comum. Após um ano de emprego, os funcionários têm direito a 25% das contribuições do empregador, mesmo que deixem a empresa. O aumento é para 50% no segundo ano e para 75% no terceiro ano, após quatro anos, os funcionários serão totalmente autorizados. Isso é chamado de classificação. Algumas empresas não têm um cronograma para aumentar a quantidade de benefícios adquiridos a cada ano e, em vez disso, permitem que os funcionários recebam os benefícios adquiridos completamente após um período de tempo. Isso é chamado de atribuição de penhasco, o que significa que toda a atribuição ocorre em algum ponto da linha do tempo de atribuição. Nesse caso, os funcionários que deixam a empresa antes de terem sido totalmente autorizados terão que renunciar a todas as contribuições do empregador. Diferentes planos 401 (k) têm regras de autorização diferentes. Para obter informações mais precisas, é melhor conversar com um administrador de recursos humanos ou programa 401 (k).
Retirada antecipada
Como parte do esquema 401 (k), as contribuições e os juros subsequentes não podem ser retirados impunemente antes dos 59 anos de idade. Em determinadas circunstâncias (conforme descrito abaixo), são permitidos levantamentos antecipados. Nesse caso, as retiradas antecipadas 401 (k) ainda estão sujeitas ao imposto de renda comum, mas não estão sujeitas a penalidades de 10%.
401 (k) Subsídio para condições de dificuldade
Alguns esquemas 401 (k) permitem retirar fundos em caso de prova de dificuldade. Para se qualificar, uma pessoa deve apresentar uma prova substancial de dificuldade ao gerente, que decidirá se concederá ou não a saída. Após o pagamento, os saques difíceis não poderão ser devolvidos à conta. Nem todos os empregadores ou gerentes de programas oferecem saques difíceis. Algumas das condições para permitir o pagamento antecipado são as seguintes:
- despesas médicas imprevistas e não reembolsadas ou despesas médicas que excedam 7,5% da receita total ajustada
- Custos associados à compra da residência principal
- Taxas de matrícula e educação pós-secundária nos próximos 12 meses
- Prevenção de custos de resgate ou expulsão da casa do participante
- Custos de enterro ou funeral
- Custos de reparação de danos na residência principal
Retiradas de dificuldades não financeiras
Nem todos os levantamentos antecipados precisam ser classificados como financeiramente difíceis para serem aprovados. Estes exemplos incluem os titulares de contas:
- Morte faz com que as contas sejam pagas aos seus beneficiários
- deficiência qualificada.
- Cessação do emprego com pelo menos 55 anos
- O valor retirado é menor do que a dedução permitida para despesas médicas
- Retirar o montante associado a uma decisão de relacionamento familiar elegível, como uma decisão judicial de financiamento para cônjuges divorciados, filhos ou dependentes
- Começar pagamentos periódicos substanciais e iguais. Para mais informações, consulte a Regra 72(t) do IRS.
É importante considerar os custos reais de alocação antecipada de um 401 (k). Impostos na faixa de 401 (k), multas e reduções de ativos com juros compostos, aumentos de impostos diferidos devem ser levados em consideração.
Distribuição 401 (k) na aposentadoria
Qualquer pessoa com mais de 59 anos pode começar a receber uma atribuição de seu plano 401 (k), mas também pode optar por adiar a atribuição para acumular mais renda. A atribuição pode ser adiada até a idade de 73 (ou 72 se você tiver completado 72 anos até 31 de dezembro de 2022). Os participantes com idades entre 59 e 73 anos tinham várias opções:
Opção 1: Receber alocação
A distribuição pode ser recebida na forma de pagamento único ou parcelas. Uma alocação única permite que uma pessoa receba todos os seus fundos 401 (k) imediatamente, mas perca o benefício de juros compostos diferidos e, ao mesmo tempo, cria um imposto de renda no ano em que a alocação é retirada, o que pode ser uma quantia significativa.
Os planos de pagamento em parcelas permitem que uma pessoa receba uma quantia fixa de seu 401 (k) regularmente. O valor do pagamento geralmente pode ser alterado uma vez por ano, mas alguns planos permitem alterações mais frequentes. Uma das decisões mais difíceis a serem tomadas ao escolher um pagamento em parcelas é exatamente quanto você quer retirar mensalmente ou anualmente. Há muitos fatores a serem considerados, como a expectativa de vida, o desempenho do investimento, o quanto uma pessoa pode precisar para viver uma vida confortável e a proteção social. Uma regra comum é a regra de 4%, que recomenda extrair 4% por ano. Observe que, para evitar penalidades, cada distribuição deve ser pelo menos a distribuição mínima exigida (RMD). O RMD é calculado com base na expectativa de vida e no saldo da conta no final do ano anterior.
Opção 2: Prorrogação
Também é possível transferir o 401k para uma conta de aposentadoria pessoal ou para um programa de outro empregador. Não há imposto sobre a transferência. Roth e contas de aposentadoria pessoais tradicionais geralmente oferecem mais opções de investimento. A transferência de fundos após impostos para a conta pessoal de aposentadoria de Ross ajudou a diversificar o portfólio de aposentadoria. Lembre-se que as contas de aposentadoria pessoais tradicionais também exigem uma alocação mínima aos 73 anos.
Opção 3: anuidade
Alguns planos permitem a conversão de 401 (k) em anuidades, geralmente oferecidas por meio de seguradoras privadas. Semelhante às transferências, a conversão não é tributada. A anuidade pagará um benefício mensal durante a expectativa de vida esperada do proprietário. No caso de uma anuidade de sobrevivente comum, o titular da conta principal e o beneficiário designado receberão pagamentos mensais durante a sua expectativa de vida.
Opção 4: Não fazer nada
A alocação de fundos pode ser adiada se os aposentados desejarem aproveitar os benefícios dos juros compostos diferidos pelo maior tempo possível. Isso é possível até os 73 anos, após os quais o governo exigirá uma atribuição anual obrigatória.
Distribuição mínima exigida
Qualquer pessoa com mais de 73 anos de idade (ou 72 se você tiver completado 72 anos até 31 de dezembro de 2022) precisará receber uma atribuição do plano 401 (k). Isso é chamado de distribuição mínima solicitada (RMD). As contas de aposentadoria individuais tradicionais, as contas de aposentadoria individuais simples e as contas de aposentadoria individuais independentes têm regras semelhantes estabelecidas pelo IRS. O dia 1o de abril, um ano após a idade de 73 anos, é a data exata em que o aposentado deve receber o RMD. Para determinar o valor exato, os aposentados podem dividir seus ativos de aposentadoria 401 (k) pelo fator de expectativa de vida, que varia ligeiramente a cada ano.
A penalidade federal por não retirar RMD é um imposto de 50% sobre qualquer quantia que não seja retirada a tempo. A quantia de alocação necessária é baseada no saldo da conta em 31 de dezembro do ano anterior e na tabela de expectativa de vida do IRS. Em alguns casos, as pessoas que não retiraram a quantia necessária podem tentar evitar a multa retirando a diferença imediatamente, enviando o formulário 5329 ao IRS e fornecendo uma razão válida para perder o prazo. O IRS pode perdoar retiradas perdidas.
Há uma exceção às regras do RMD: qualquer funcionário com um plano 401 (k) financiado pelo empregador pode deixar o RMD aos 73 anos, desde que ainda esteja no trabalho. Isso é apenas no caso de seu plano não autorizar o rmd e eles não possuem 5% ou mais das ações da empresa. No entanto, uma vez que eles se aposentam da empresa, eles estarão vinculados aos RMDs.
Direção: 401 (k)
A auto-direção (SD) 401 (k), às vezes chamada de 401 (k) individual, é uma forma de os trabalhadores autônomos se envolverem em um plano 401 (k). Embora seja projetado especificamente para pessoas que trabalham por conta própria, o SD 401(k)s também pode ser disponibilizado aos funcionários por meio de seus empregadores como uma alternativa aos esquemas 401(k) tradicionais, embora isso seja menos comum.
Em grande parte, o SD 401 (k) compartilha as mesmas características do tradicional 401 (k), incluindo:
- Pagamento de impostos diferidos
- Contribuições específicas e quantias atribuídas
- Multas antecipadas antes de 59
- A atribuição mínima exigida após os 73 anos (72 se você tiver completado 72 anos até 31 de dezembro de 2022)
O principal benefício do solo 401(k) é que, em grande parte, eles podem ser usados legalmente para investir em praticamente qualquer coisa, incluindo imóveis, retenção de impostos, metais preciosos, moeda estrangeira e até empréstimos. Lembre-se de que os planos individuais podem ter restrições sobre o tipo de investimento. A capacidade de ampliar o alcance dos investimentos é uma das principais características do SD 401 (k).
O SD 401(k)s permite que os participantes do programa tomem empréstimos de seus fundos como empréstimos pessoais por qualquer motivo, como dívidas de cartão de crédito, pagamentos de hipotecas, investimentos ou até mesmo férias. O limite geralmente não pode exceder 50% do valor da sua conta, ou US$ 50.000, o que for menor.
Lei Roth 401
Como um plano de poupança para a aposentadoria, o Roth 401 (K) é um pouco diferente do tradicional 401 (K). Ele combina algumas características do tradicional 401 (k) com algumas das contas de aposentadoria pessoais de Ross. A principal diferença está no momento do imposto. Semelhante à conta de aposentadoria pessoal de Ross, o plano 401 (k) de Ross é um plano de aposentadoria que usa contribuições após impostos em vez de renda antes dos impostos. Isso significa que os impostos são pagos antecipadamente e, durante a aposentadoria, as retiradas elegíveis são isentas de impostos. O mesmo limite de doação de US $ 22.500 ou US $ 30.000 por ano para indivíduos com 50 anos ou mais ainda se aplica.
No entanto, ao contrário da conta de aposentadoria pessoal de Ross, as contribuições da conta de aposentadoria pessoal de Ross podem ser retiradas sem penalidades até cinco anos após o início do programa, enquanto as contribuições da conta de aposentadoria pessoal de Ross (em vez de renda) podem ser retiradas a qualquer momento. Esta regra de Roth 401 (k) se aplica mesmo depois dos 59 anos, já que a distribuição isenta de impostos é geralmente permitida. Além disso, ao contrário da conta de aposentadoria pessoal de Ross, ela exige uma quota mínima atribuída (RMD) aos 73 anos de idade, embora nesse estágio, a Roth 401 (k) possa ser rolada para a conta de aposentadoria pessoal de Roth para evitar rmd sem penalidades fiscais. As duas grandes vantagens da conta de aposentadoria pessoal de Ross são a retirada de contribuições, a isenção de multas e isenções de impostos, o que é exatamente o que o plano 401 (k) de Ross não tem.
Ambas as formas 401 (k) podem ser pagas simultaneamente, desde que o total das contribuições permaneça dentro do limite de contribuições anuais, semelhante à forma como as contribuições totais anuais são tratadas nas contas de aposentadoria tradicionais e pessoais de Ross.
