Calculadora de aposentadoria pessoal de Ross
A calculadora estimou o saldo de poupança da conta de aposentadoria pessoal de Ross e o comparou com a conta tributável regular. É usado principalmente por residentes dos Estados Unidos. Para cálculos ou mais informações sobre outros tipos de contas individuais de aposentadoria, visite nossa Calculadora de contas de aposentadoria pessoaisSenhoras e senhores.
resultado
| A conta pessoal de aposentadoria de Ross | Contas tributáveis | |
| Saldo aos 65 anos | US$ 933,765 | US$ 663.823 |
| Total do principal | US$ 265.000 | US$ 265.000 |
| Juros totais | US$ 675.765 | US$ 531.764 |
| Impostos totais | $0 | US$ 132.941 |
De acordo com as informações fornecidas, aos 65 anos, a conta pessoal de aposentadoria de Ross pode acumular US$ 269.942 a mais do que a conta tributável normal.
Calendário Anual
| diretor. | A conta pessoal de aposentadoria de Ross | Contas tributáveis | ||||
| Idade | começar | Fim | começar | Fim | começar | Fim |
| 30 | US$ 20 mil | US$ 27 mil | US$ 20 mil | US$ 28.200 | US$ 20 mil | US$ 27.900 |
| 31 | US$ 27 mil | US$ 34.000 | US$ 28.200 | US$ 36.892 | US$ 27.900 | US$ 36.156 |
| 32 | US$ 34.000 | US$ 41.000 | US$ 36.892 | US$ 46,106 | US$ 36.156 | US$ 44,782 |
| 33 | US$ 41.000 | 48 mil dólares | US$ 46,106 | US$ 55.872 | US$ 44,782 | US$ 53.798 |
| 34 | 48 mil dólares | US$ 55.000 | US$ 55.872 | US$ 66.224 | US$ 53.798 | US$ 63.219 |
| 35 | US$ 55.000 | US$ 62.000 | US$ 66.224 | US$ 77.198 | US$ 63.219 | US$ 73,063 |
| 36 | US$ 62.000 | US$ 69.000 | US$ 77.198 | US$ 88.829 | US$ 73,063 | US$ 83.351 |
| 37 | US$ 69.000 | US$ 76.000 | US$ 88.829 | US$ 101.159 | US$ 83.351 | US$ 94.102 |
| 38 | US$ 76.000 | US$ 83.000 | US$ 101.159 | US$ 114.229 | US$ 94.102 | US$ 105.337 |
| 39 | US$ 83.000 | US$ 90.000 | US$ 114.229 | US$ 128.083 | US$ 105.337 | US$ 117.077 |
| 40 | US$ 90.000 | US$ 97 mil | US$ 128.083 | US$ 142.767 | US$ 117.077 | US$ 129.345 |
| 41 | US$ 97 mil | US$ 104.000 | US$ 142.767 | US$ 158.334 | US$ 129.345 | US$ 142.166 |
| 42 | US$ 104.000 | US$ 111.000 | US$ 158.334 | US$ 174.834 | US$ 142.166 | US$ 155,563 |
| 43 | US$ 111.000 | US$ 118.000 | US$ 174.834 | US$ 192.324 | US$ 155,563 | US$ 169,564 |
| 44 | US$ 118.000 | US$ 125.000 | US$ 192.324 | US$ 210,863 | US$ 169,564 | US$ 184.194 |
| 45 | US$ 125.000 | US$ 132.000 | US$ 210,863 | US$ 230.515 | US$ 184.194 | US$ 199.483 |
| 46 | US$ 132.000 | US$ 139.000 | US$ 230.515 | US$ 251.346 | US$ 199.483 | US$ 215.459 |
| 47 | US$ 139.000 | US$ 146.000 | US$ 251.346 | US$ 273.426 | US$ 215.459 | US$ 232.155 |
| 48 | US$ 146.000 | US$ 153.000 | US$ 273.426 | US$ 296.832 | US$ 232.155 | US$ 249.602 |
| 49 | US$ 153.000 | US$ 160.000 | US$ 296.832 | US$ 321.642 | US$ 249.602 | US$ 267.834 |
| 50 | US$ 160.000 | US$ 167.000 | US$ 321.642 | US$ 347.940 | US$ 267.834 | US$ 286.887 |
| 51 | US$ 167.000 | US$ 174.000 | US$ 347.940 | US$ 375.817 | US$ 286.887 | US$ 306.797 |
| 52 | US$ 174.000 | US$ 181.000 | US$ 375.817 | US$ 405.366 | US$ 306.797 | US$ 327.603 |
| 53 | US$ 181.000 | US$ 188.000 | US$ 405.366 | US$ 436.688 | US$ 327.603 | US$ 349.345 |
| 54 | US$ 188.000 | US$ 195.000 | US$ 436.688 | US$ 469.889 | US$ 349.345 | US$ 372,065 |
| 55 | US$ 195.000 | US$ 202.000 | US$ 469.889 | US$ 505,082 | US$ 372,065 | US$ 395.808 |
| 56 | US$ 202.000 | US$ 209.000 | US$ 505,082 | US$ 542.387 | US$ 395.808 | US$ 420 619 |
| 57 | US$ 209.000 | US$ 216.000 | US$ 542.387 | US$ 581.931 | US$ 420 619 | US$ 446.547 |
| 58 | US$ 216.000 | US$ 223.000 | US$ 581.931 | US$ 623.846 | US$ 446.547 | US$ 473.642 |
| 59 | US$ 223.000 | US$ 230.000 | US$ 623.846 | US$ 668.277 | US$ 473.642 | US$ 501.956 |
| 60 | US$ 230.000 | US$ 237 mil | US$ 668.277 | US$ 715,374 | US$ 501.956 | US$ 531.544 |
| 61 | US$ 237 mil | US$ 244.000 | US$ 715,374 | US$ 765 296 | US$ 531.544 | US$ 562.463 |
| 62 | US$ 244.000 | US$ 251.000 | US$ 765 296 | US$ 818,214 | US$ 562.463 | US$ 594.774 |
| 63 | US$ 251.000 | US$ 258.000 | US$ 818,214 | US$ 874.307 | US$ 594.774 | US$ 628.539 |
| 64 | US$ 258.000 | US$ 265.000 | US$ 874.307 | US$ 933,765 | US$ 628.539 | US$ 663.823 |
A conta de aposentadoria pessoal de Ross é um acordo de aposentadoria pessoal (IRA) que oferece crescimento isento de impostos e renda isenta de impostos quando se aposenta. A principal diferença entre a conta de aposentadoria pessoal de Ross e a conta de aposentadoria pessoal tradicional é que as contribuições do primeiro não são isentas de impostos e que as contribuições (em vez de renda) podem ser retiradas sem impostos a qualquer momento e sem penalidades. A conta de aposentadoria pessoal de Ross foi criada pela primeira vez pela Lei de Auxílio do Contribuinte de 1997 e foi nomeada em homenagem ao senador William Ross.
As contas pessoais de aposentadoria de Ross podem ser abertas em muitas instituições diferentes, desde as maiores e mais conhecidas empresas financeiras até empresas de investimento on-line e empresas de serviços financeiros. Todas essas agências são reguladas pelo IRS e todas devem atender a certos requisitos, mas cada agência ainda pode ter seus próprios benefícios diferenciados.
Doações da conta pessoal de aposentadoria de Ross
- O uso é feito em dólares após impostos.
- Impostos isentos. No entanto, há um crédito fiscal no formulário 8880 do IRS, um crédito fiscal para poupadores, que pode solicitar 50% dos primeiros US $ 2.000 em contribuições.
- As doações podem ser retiradas isentas de impostos a qualquer momento e não resultam em penalidades. No entanto, se a retirada for feita antes dos 59 anos de idade do titular da conta ou se a conta for estabelecida há menos de 5 anos, os ganhos retirados podem ser tributados e / ou multados.
- As pessoas que ganham mais do que um determinado limiar não são elegíveis para pagar a conta pessoal de aposentadoria de Ross. Para o ano fiscal de 2024, o ponto de partida para indivíduos ou chefes de família é maior do que a renda total ajustada de US $ 161.000 (acima de US $ 153.000 em 2023) Para aqueles que são casados e co-declaram, o valor aumentou para um total ajustado de US $ 240 mil (acima de US $ 228 mil em 2023) . Além disso, para ser elegível para contribuir para a conta de aposentadoria pessoal da Ross, o solicitante deve ter recebido renda (ou seja, salário, gorjetas, bônus, renda própria) durante o ano de contribuição.
- Para pessoas com 49 anos ou menos, o limite de contribuição para 2024 é de US$ 7.000. Para pessoas com 50 anos ou mais, o limite é de US $ 8.000.
- As contribuições de um determinado ano fiscal podem ser depositadas na conta pessoal de aposentadoria de Ross até a declaração de impostos em abril do ano seguinte.
Detalhes da alocação da conta pessoal de aposentadoria de Ross
- As contribuições diretas podem ser retiradas isentas de impostos a qualquer momento.
- Em relação às contas pessoais de aposentadoria de Ross por cinco anos ou mais, a renda pode ser retirada isenta de impostos e multas após a idade de 59 anos.
- Retirar renda de contas pessoais de aposentadoria de Ross com menos de cinco anos está sujeito a impostos e multas. No entanto, em vários casos (conforme listados abaixo), uma conta com menos de cinco anos de idade pode evitar multas, mas não impostos, desde que uma (ou mais) das condições a seguir sejam atendidas. Para contas com mais de cinco anos, essas mesmas condições se aplicam e só resultam em tributação se nenhuma dessas condições for satisfeita, ou se qualquer uma dessas condições for satisfeita, nem tributada nem multada.
- O titular da conta tem 59 anos ou mais.
- O titular da conta é proibido.
- Esse dinheiro está sendo usado.
- O limite máximo vitalício para a primeira compra é de US$ 10.000.
- Pagar os custos de educação qualificada.
- Pagamento ao beneficiário após a morte do titular da conta.
- Pagamento de despesas médicas não reembolsadas ou seguro de saúde durante o período de desemprego.
- Não há um requisito mínimo de alocação (RMD) para a conta de aposentadoria pessoal de Ross (diferente de uma conta de aposentadoria pessoal tradicional ou um requisito 401 (k) s). A conta de aposentadoria pessoal de Ross é o único esquema de aposentadoria que não cobra rmd.
Benefícios da conta de aposentadoria pessoal de Ross
Retirada gratuita de contribuiçõesOs planos de aposentadoria comuns, como as contas de aposentadoria pessoais tradicionais, não permitem retiradas isentas de impostos ou multas antes da aposentadoria, e para muitos, a aposentadoria é geralmente uma questão de décadas depois. No entanto, como as contribuições para a conta pessoal de aposentadoria de Ross foram feitas usando dólares após impostos, as contribuições (em vez de receitas) podem ser retiradas a qualquer momento, isentas de impostos e multas.
Mobilidade de ativosOs titulares de contas da & ndash podem usar sua conta pessoal de aposentadoria da Ross como uma fonte de financiamento de emergência. Como a retirada de contribuições é isenta de impostos e de multas, o dinheiro pode ser retirado à vontade. No entanto, se o titular da conta decidir retirar sua contribuição depois de atingir o limite de contribuição anual, ele não pode pagar a mesma quantia novamente no mesmo ano fiscal. Nesse caso, qualquer transferência de fundos será considerada um complemento, e não uma parte, da conta pessoal de aposentadoria de Ross.
Receitas de aposentadoria isentas de impostosA distribuição ou a retirada durante a aposentadoria não está sujeita a impostos, pois os impostos foram pagos antecipadamente.
Muitas opções de investimentoA maioria das grandes instituições financeiras oferece contas pessoais de aposentadoria do Ross. A maioria, se não todas, das opções de investimento são limitadas apenas pelos serviços oferecidos por cada instituição financeira.
A FAFSA não informouUma das vantagens da conta de aposentadoria pessoal de Ross para os pais é que o fundo não é afetado pela aplicação gratuita de ajuda estudantil federal ou pela FAFSA. Isso é muito benéfico, pois não reduz o acesso de seus filhos ao ensino superior em ajuda federal. Além disso, as contribuições podem ser retiradas posteriormente para cobrir as despesas educacionais elegíveis e não são contabilizadas como ativos declaráveis nos formulários da FAFSA.
Herdeiros amigáveis.Como as contribuições foram tributadas, a distribuição necessária não será tributada quando os herdeiros herdarem a conta pessoal de aposentadoria de Ross. Os cônjuges sobreviventes recebem os mesmos benefícios, mas não precisam aceitar a distribuição imediatamente. Além disso, como a conta pessoal de aposentadoria de Ross não deve impostos, manter o maior número possível de contas pessoais de aposentadoria de Ross ajuda a reduzir o tamanho da herança tributável, deixando mais dinheiro para os herdeiros.
Diversificação de impostos sobre aposentadoriaOs aposentados são obrigados a pagar impostos sobre a distribuição de planos de aposentadoria, como 401 (k) ou contas de aposentadoria pessoais tradicionais, bem como a Previdência Social. Os aposentados podem desenvolver estratégias sobre quanto ganham dessas fontes de renda tributável. As atribuições da conta de aposentadoria pessoal de Ross também podem ser usadas em situações em que o uso de outras fontes de renda coloca uma pessoa em uma classificação fiscal mais alta (uma vez que não são contabilizadas como renda tributável).
As desvantagens da conta pessoal de aposentadoria de Ross
Pagamento antecipado de impostos&ndash doações são pagas em dólares americanos após impostos.
Limite de contribuição baixoO limite de contribuição anual da conta de aposentadoria individual para o ano fiscal 2024 é de US $ 7.000 para menores de 50 anos ou US $ 8.000 para 50 anos ou mais. Em comparação, o limite de contribuição 401 (k) é de US $ 23.000 por ano.
Limites de ReceitasAs restrições de renda tornam as pessoas de alta renda não elegíveis para as contas pessoais de aposentadoria de Ross. Conforme mencionado anteriormente, o rendimento total ajustado para o indivíduo em 2024 é de US $ 161.000 e o rendimento total declarado pelos casais em conjunto é de US $ 240.000. Qualquer pessoa que ganhe mais do que esses números não pode fazer uma doação para a conta pessoal de aposentadoria de Ross. Embora não seja simples, esses indivíduos podem fazer contribuições para contas de aposentadoria pessoais tradicionais, que são então convertidas em contas de aposentadoria pessoais de Ross.
Não reduzir os rendimentos tributáveisComo apenas dólares após impostos entram na conta pessoal de aposentadoria de Ross, não há alívio fiscal inicial para a renda tributável. No entanto, os contribuintes de baixa e média renda podem usar o crédito do economista para economizar entre 10% e 50% dos primeiros US $ 2.000 na conta de aposentadoria pessoal de Ross. Este crédito fiscal não é reembolsável.
Período mínimo de retençãoA retração de renda de aposentadoria não pode ser isenta de impostos a menos que os fundos na conta tenham sido mantidos por pelo menos cinco anos, embora isso se aplique apenas a pessoas que iniciaram uma conta de aposentadoria pessoal de Ross perto da aposentadoria. O ponto de partida desse período depende em grande parte se a distribuição é elegível ou não. Para alocações elegíveis, esse período começa no primeiro dia do primeiro ano em que a conta de aposentadoria pessoal de Ross é financiada. Para atribuições não qualificadas, há um período separado de cinco anos para cada conversão da conta de aposentadoria pessoal de Ross. Cada um começa no primeiro dia do ano em que a conversão ocorreu.
Contribuições de caridadeSe os titulares de contas que planejam deixar seus ativos para uma instituição de caridade depositarem a maior parte do dinheiro em contas pessoais de aposentadoria de Ross, eles se beneficiarão menos. Como as instituições de caridade são entidades para evitar impostos, as contribuições após impostos serão menores do que as contribuições para contas de aposentadoria pessoais tradicionais ou planos de aposentadoria diferida, como os planos 401 (k).
Converter uma conta de aposentadoria pessoal tradicional para uma conta de aposentadoria pessoal de Ross
O IRS permite que as pessoas convertam contas de aposentadoria pessoais tradicionais para contas de aposentadoria pessoais de Ross, e em alguns casos as pessoas podem querer fazê-lo.
- As pessoas que não podem contribuir diretamente para a conta de aposentadoria pessoal de Ross devido a restrições de renda podem transferir seus fundos da conta de aposentadoria pessoal tradicional para a conta de aposentadoria pessoal de Ross, independentemente da renda.
- Os detentores de contas de aposentadoria pessoais tradicionais podem depositar na conta de aposentadoria pessoal da Ross qualquer quantia de dinheiro desejada a partir de contas de aposentadoria pessoais tradicionais existentes, independentemente do limite de contribuição anual.
- Semelhante à escolha de contas de imposto diferido ou paraísos fiscais, se houver motivos para acreditar que o imposto de renda aumentará no futuro, a conversão de contas de aposentadoria individuais tradicionais para contas de aposentadoria individuais de Ross facilitará o pagamento de impostos altos no futuro.
- As contas de aposentadoria individuais tradicionais exigem uma alocação mínima a partir da aposentadoria formal aos 73 anos ou mais tarde, enquanto as contas de aposentadoria individuais de Ross não exigem. Portanto, as pessoas que desejam viver mais tempo podem querer converter suas contas de aposentadoria pessoais tradicionais existentes em contas de aposentadoria pessoais de Ross para que as alocações possam começar mais tarde.
Isso às vezes é chamado de "a conta de aposentadoria pessoal da backdoor Ross". Felizmente, a conversão não tem restrições de receita. Existem três maneiras diferentes de fazer a conversão. Aqui estão alguns métodos de conversão:
Método 1 & ndash O mesmo administrador
A maneira mais fácil de fazer isso é transferir da conta de aposentadoria pessoal tradicional para a conta de aposentadoria pessoal do Ross dentro da mesma instituição financeira que detém os fundos.
Método 2 & ndash Diferentes fiduciários
Existem muitas razões pelas quais o uso da mesma instituição financeira pode não ser ideal, como a disponibilidade de diferentes fundos mútuos, benefícios adicionais de diferentes instituições financeiras (independentemente das regras e regulamentos das contas de aposentadoria individuais da Federação Rus), melhor atendimento ao cliente ou software mais intuitivo. Na maioria dos casos, as instituições recebedoras lidam com os detalhes da transferência porque precisam solicitar fundos para a instituição atual, que envia um cheque. Se uma conta de aposentadoria pessoal tradicional contiver ações individuais que o titular da conta não deseja vender, a instituição atual enviará um certificado de ações para a nova instituição, que então creditará os ativos na conta de aposentadoria individual.
Método 3 & ndash 60 dias de extensão
Outra abordagem é fazer uma extensão de 60 dias, colocando fundos diretamente em contas de aposentadoria pessoais tradicionais por meio de um cheque e depois transferindo-os para a conta de aposentadoria pessoal de Ross. No entanto, essa ação deve ser concluída dentro de 60 dias após a emissão de contas de aposentadoria individuais tradicionais. Caso contrário, o valor atribuído menos qualquer contribuição não deduzível será tributado no ano recebido. Além disso, o IRS avaliará uma penalidade de imposto de alocação antecipada de 10% e a conversão não ocorrerá no final. Se o não cumprimento do prazo for devido a um acidente, desastre ou qualquer evento que esteja fora do controle razoável, o IRS pode renunciar ao requisito de 60 dias.
Considerações antes da conversão
- Certifique-se de que haja fundos suficientes fora da conta de aposentadoria pessoal para pagar o imposto de renda convertido. Pelo contrário, pagar impostos com dinheiro de qualquer conta de aposentadoria individual resultaria em uma perda de ganhos isentos de impostos.
- Certifique-se de ter uma renda de conta não aposentadoria suficiente para apoiar o estilo de vida de aposentadoria ideal.
- Em geral, quanto mais jovem uma pessoa é, mais ela se beneficia do crescimento isento de impostos dos planos de aposentadoria. No entanto, se você fizer um pagamento perto da aposentadoria ou aposentadoria, certifique-se de que o fundo tenha tempo suficiente para crescer para compensar os impostos pagos inicialmente. Lembre-se de que as contas devem expirar por pelo menos cinco anos para evitar a tributação de ganhos.
- O pagamento do imposto de renda convertido com o dinheiro proveniente da venda de ativos de valor acrescentado pode resultar no pagamento de imposto sobre ganhos de capital.
- A alocação mínima exigida, ou rmd, não pode ser convertida no fundo da conta de aposentadoria pessoal de Ross.
- O IRS restringe cada conta de aposentadoria individual apenas uma vez por ano.
