Калькулятор годовых выплат
Калькулятор может оценить сумму ежегодных выплат в течение фиксированного периода платежа или оценить период, в течение которого годовая выплата может продолжаться при предоставлении фиксированной суммы платежа. Пожалуйста, используйте наш Годовой калькулятор Оценка остатка годовых выплат на накопленном этапе.
Результат
Вы можете выйти. $5,511,20 Ежемесячно.
| Всего 120 платежей: | $661,344.16 |
| Общий процент/доход: | $161,344.16 |
Годовой остаток
| год | Начальный баланс | Проценты / возврат | Окончательный остаток |
| 1. | $500,000.00 | $28,200.44 | $462,066.02 |
| 2. | $462,066.02 | $25,924.40 | $421 856.00 |
| 3. | $421 856.00 | $23 511.80 | $379,233.38 |
| 4. | $379,233.38 | $20 954.44 | $334,053.41 |
| 5. | $334,053.41 | $18 243.64 | $286,162.63 |
| 6. | $286,162.63 | $15370.19 | $235,398.41 |
| 7. | $235,398.41 | $12 324.34 | $181,588.34 |
| 8. | $181,588.34 | $9,095.74 | $124,549.66 |
| 9. | $124,549.66 | $5,673.42 | $64,088.66 |
| 10. | $64,088.66 | $2,045.76 | $0,00 |
Квалифицированные и неквалифицированные годовые
квалифицированный
В Соединенных Штатах налоговая пенсия — это пенсионная пенсия, выплачиваемая на индивидуальные пенсионные счета или налоговые льготы, такие как 401 (k). В число менее распространенных пенсионных планов, отвечающих критериям, входят пенсионный план с фиксированным доходом, план 403 (b) (похожий на план 401 (k), план KEO, план сбережений (tsp) и упрощенная пенсионная программа для работников (sep). Взносы в годовой фонд, как правило, выплачиваются в размере до уплаты налогов, включая любые инвестиции, приобретенные для выхода на пенсионный план, и не включаются в налогооблагаемый доход за год выплаты. Это означает, что взносы в течение одного налогового года могут быть вычитаны, что снижает налогооблагаемый доход. Однако окончательное распределение в будущем налоговом году подлежит обложению обычным подоходным налогам.
При использовании в качестве пенсионных сбережений эти пенсионные выплаты имеют право на налоговые льготы и штрафы в рамках соответствующих программ. Тем не менее, правила пенсионного плана по-прежнему применяются ко всем вопросам и могут превышать определенные правила. Тем не менее, могут быть включены специфические для пенсии функции, такие как гарантированные компенсации в случае смерти (доходы, которые должны быть выплачены бенефициару независимо от таких факторов, как падение рынка и снижение стоимости счета).
Неквалифицированный
Эти пенсии приобретаются в долларах США после уплаты налогов. Другими словами, единственной частью полиса неквалифицированного пенсионного страхования, которая подлежит налогообложению, является доход, который облагается налогом на обычный доход. Существенное различие заключается в том, что, в отличие от правомочных пенсий, не правомочные пенсионные выплаты не распространяются на правила минимального распределения после 72 лет. Неограниченная сумма, которая может быть введена в пенсию, или количество пенсий, которые могут быть приобретены, не ограничены.
досрочные выплаты
Вывод пенсий до достижения 59-летнего возраста приведет к досрочному снятию штрафа в размере 10% в дополнение к обычным подоходным налогам. Для всех типов пенсий доход не облагается налогом до вывода средств. Поскольку для неквалифицированных годовых выплат, приобретенных после 13 августа 1982 года, снятие облагается налогом в соответствии с принципом «после входа, прежде выхода» (LIFO), прибыль выплачивается до основной суммы.
Тем не менее, есть и исключения. Большинство пенсионных контрактов позволяют ежегодно извлекать часть стоимости счета без сборов по возврату. Другие пенсионные контракты могут позволить извлекать прибыль (а не основную сумму) из пенсионного фонда без уплаты штрафов. Кроме того, в качестве пенсионного счета, пенсия в некоторых случаях допускает досрочное снятие без уплаты штрафа. Например, пенсионеры сталкиваются с инвалидностью, сталкиваются с серьезной неотложной медицинской ситуацией или диагностируются с неизлечимым заболеванием. Кроме того, некоторые контракты предусматривают льготы по использованию освобожденных от штрафов денежных средств для покрытия расходов на долгосрочный уход.
Различные стадии пенсионного
Существует несколько этапов жизненного цикла: накопление, выплата и накопление.
Этап накопления
Фаза накопления - это первый этап, на котором ежегодное финансирование использует собранные средства для накопления денежной стоимости. Это всегда на первом месте и начинается после первоначальных инвестиций. Существует несколько способов достижения этого; Наиболее распространенным способом является денежный перевод, как правило, через чек или банковский перевод. Средства могут быть предоставлены в виде единого платежа или ряда платежей, и оба метода имеют точную рассуждение. Инвесторы, которые близки к выходу на пенсию или уже вышли на пенсию, обычно выбирают единовременную выплату, чтобы как можно скорее начать стадию выплаты. Это позволяет им немедленно начать получать выплаты, которые обычно являются пожизненной гарантией. Также известны как «моторные пенсии», потому что их распределение дохода или расходы являются почти мгновенными, поэтому фазы накопления очень короткие. С другой стороны, Ряд платежей может быть более выгодным для молодых инвесторов, которые хотят увеличить свое состояние с течением времени, чтобы получить будущий доход после выхода на пенсию. Кстати, даже после завершения фазы накопления пенсий она не перестает увеличивать стоимость (при условии, что экономика находится в хорошем состоянии). Независимо от того, является ли ставка фиксированной, индексированной или переменной, активы будут продолжать инвестировать на всех трех этапах. Соблюдая правила пенсионного обеспечения, прибыль будет накапливаться на основе отложенного налога до тех пор, пока средства не будут доступны для снятия.
1035 Биржа
Биржа 1035 взята из раздела внутреннего налогового законодательства того же номера и является положением IRS в налоговом кодексе, которое позволяет страховщикам переводить средства из плана страхования жизни, фонда дотаций или пенсий в новый полис, не считая его продажей. Поэтому нет необходимости платить налоги.
Это выгодно страховщикам по следующим причинам:
- Экономические условия постоянно меняются с течением времени и могут иметь потенциально неблагоприятные последствия для каждого человека и его долгосрочных контрактов.
- Общее улучшение здоровья и продолжительности жизни населения может снизить расходы на страхование.
- Страхователи, которые считают, что они больше не нуждаются в страховании, могут извлечь выгоду из перевода денежных средств из страхования жизни в пенсию. Преобразование полиса страхования жизни в ежегодный доход приведет к отказу от выплаты компенсации в случае смерти, но премии больше не будут выплачиваться, и доход будет гарантирован в течение указанного периода.
В этих случаях биржа 1035 позволяет застрахованным выйти из ситуации, заменив устаревшие контракты новыми контрактами с более высокими льготами, более высокими компенсациями в случае смерти, более низкими сборами и / или альтернативными инвестиционными вариантами.
Налоговое управление США считает, что только следующие переводы не облагаются налогом:
- Обмен одного пенсионного контракта на другой или пенсионный контракт с долгосрочными льготами по уходу
- Смена одного договора страхования жизни с другим договором страхования жизни, пенсионного страхования или пенсионного страхования
- Замена пенсионного страхования на тот же пенсионный или пенсионный договор, который не откладывает дату начала выплаты
Любые другие вещи, такие как обмен пенсионного договора на полис страхования жизни, как обмен 1035, недействительны и будут рассматриваться IRS как налогооблагаемое событие. Кроме того, для совершения сделки 1035, владелец, застрахованный и пенсионный бенефициар должен быть одним и тем же человеком, указанным в предыдущем контракте.
Часть 1035-летний обмен
В отличие от обмена 1035 с передачей всего пенсионного договора, владельцы пенсий имеют возможность обменять часть своего пенсионного договора на другой, свободный от налогообложения. Основой является пропорциональное распределение, а не приоритет доходов. Например, если вы конвертируете половину стоимости пенсии на вторую, то новая пенсия будет иметь половину стоимости.
Например, владелец пенсии имеет неквалифицированную отсроченную пенсию в размере 50 000 долларов США с базой в 40 000 долларов США. Если они требуют выделения в размере 10 000 долларов, они будут облагаться налогом в полном размере 10 000 долларов. Однако, если бы они взяли 25 000 долларов в обмен на вторую пенсию, то каждый контракт был бы на основе 25 000 долларов и 20 000 долларов. Согласно этому правилу, распределение в размере 10 000 долларов США из любого контракта приведет к налогооблагаемому доходу в размере 5 000 долларов США.
Для того, чтобы быть квалифицированным, он не может быть выделен из какого-либо контракта в течение 180 дней после обмена. IRS может рассматривать распределение в течение этого окна как часть первоначальной сделки, что приводит к тому, что все доходы обоих контрактов облагаются налогом, а не только доходы контрактов, которые распределяют средства. Хотя Налоговое управление США разрешает частичную конвертацию, многие страховые компании не предлагают эту услугу.
Биржа 1035 (включая часть биржи 1035), включает в себя сложный набор налоговых правил и правил. Сотрудничество с профессионалами может быть полезным.
Годовая стадия золота
Стадия реновации представляет собой не столько этап, сколько одно мгновение, которое является разделением между фазой накопления и фазой оплаты. Он представляет собой момент, когда страховые компании прекращают получать платежи от инвесторов, готовя накопленные активы к возврату бенефициарам (инвесторам) в качестве регулярных платежей. Другими словами, пенсионные выплаты «воздушены». В случае с переменной годовой выплатой вознаграждение также указывает на то время, когда все накопленные единицы, приобретенные в контракте, были преобразованы в единицы годовой выплаты. Решение о выплате пенсий является окончательным, и как только оно будет принято, невозможно запросить различные формы платежа или получить основную сумму.
Период оплаты
Иногда называется стадией распределения, которая является последней стадией пенсионного обеспечения и может быть рассчитана с помощью калькулятора пенсионных расходов. Это этап, на котором страховая компания распределяет платежи инвесторам. Продолжительность этапа может сильно варьироваться в зависимости от различных факторов, таких как сумма расходов и общая стоимость, накопленная на этапе. Независимо от того, покупаете ли вы немедленную пенсию или преобразуете отложенную пенсию в выплату дохода, варианты по существу одинаковы. Выплаты могут быть распределены в течение определенного периода времени: ежемесячно, ежеквартально, полугодовой или ежегодной. Следует отметить, что независимо от того, какой вариант выбран, после его применения этот выбор является необратимым.
В неквалифицированных пенсионных выплатах (не используются для финансирования налоговых льготных пенсионных планов), часть каждого платежа рассматривается как доход или основной капитал. Последние будут освобождены от налогов, в то время как первые будут платить тот же налог, что и обычные доходы. Эти доходы считаются первоначально снятыми и, следовательно, подлежат налогообложению. Все выводы полностью облагаются налогом, пока стоимость счета не достигнет основного капитала инвестиций.
Варианты оплаты
Существует несколько способов выбора способа оплаты годовых выплат, и не все годовые выплаты доступны для каждого способа оплаты. Калькулятор пенсионных платежей рассчитывает только фиксированные платежи или фиксированные длины, которые являются двумя наиболее распространенными вариантами. Оба обозначены вкладками на калькуляторе.
Один раз оплатить
Варианты единовременного платежа позволяют бенефициарам ежегодных выплат извлекать всю стоимость счета ежегодных выплат за один раз. Это очень полезно во многих случаях, поскольку необходимо мгновенно получить полную стоимость учетной записи. Если они совершают это после 59 лет, они не наказываются. Однако подоходный налог может применяться в год выхода. С точки зрения минимизации налогов это нежелательно с финансовой точки зрения.
Фиксированная длина
Варианты фиксированных выплат, также известные как фиксированные или специальные выплаты на определенный срок, позволяют пенсионерам выбирать определенный период времени, в течение которого выплата гарантированной годовой выплаты будет продолжаться. Например, 60-летний пенсионер, который выбирает конкретный 10-летний платеж, гарантирует выплату до 70 лет. Обычно фиксированные платежи выплачиваются ежемесячно в течение выбранного периода времени, например, 10, 15 или 20 лет. Весьма вероятно, что фиксированный срок выплаты пенсий будет слишком коротким или слишком длинным. Если на момент смерти основного пенсионера остались средства, любая оставшаяся сумма передается их наследникам. Такой способ оплаты не зависит от продолжительности жизни основного пенсионера.
Фиксированная сумма платежа
Функция оплаты фиксированной суммы выплаты позволяет пенсионерам выбирать сумму, которую они платят каждый месяц. Эти выплаты будут продолжаться до исчерпания остатка годовых выплат. Как показано в калькуляторе, срок выплаты зависит от выбранной суммы и накопленной стоимости пенсии на момент ее аннулирования. опционы на фиксированную сумму оплаты несут тот же риск, что и опционы на фиксированную длину оплаты; Выбор фиксированных ежемесячных выплат может быть слишком маленьким или слишком большим, что приводит к тому, что пенсионеры либо живут дольше, чем пенсия, либо умирают с остатками средств на своем счете. Каждый должен учитывать свои обстоятельства, чтобы решить, какую программу выбрать, потому что все эти программы имеют различные риски.
Жизнь только
Для такого выбора страховая компания выплачивает пенсионеру в течение всей жизни. Расчетная продолжительность жизни будет определять сумму выплаты. Чем дольше ожидаемая продолжительность жизни, тем меньше сумма выплат. Одним из недостатков этого варианта является невозможность выбора суммы, которую он должен заплатить, и нет никакой гарантии, что реципиенты получат общую стоимость своей пенсии. Если они умирают в течение первого или второго года, все оставшиеся средства в пенсии будут потеряны. Однако, если продолжительность жизни пенсионеров превышает ожидаемую продолжительность жизни, то они могут получить пенсию, превышающую их совокупную стоимость.
Союз и выжившие
Этот вариант гарантирует, что в случае смерти основного пенсионного бенефициара пенсионный доход, предоставляемый пенсионным фондом, будет по-прежнему предоставляться супругам. Выплаты рассчитываются на основе ожидаемой продолжительности жизни основного пенсионера и его супруга. Таким образом, выплаты по этому варианту, как правило, ниже, чем пожизненное страхование. Выплаты прекращаются после смерти второго пенсионера. Другая версия этого платежа, известная как «совместная пенсия на жизнь и последний выживший», может охватывать более двух человек, таких как основной пенсионный бенефициар, его супруг и иждивенцев.
Жизнь с определенным циклом
Эта опция сочетает в себе функции фиксированной длины и опции только жизненного цикла. Он гарантирует пожизненный доход, но также позволяет пенсионерам выбрать определенный период времени для выплаты годовой пенсии назначенному бенефициару, например, 10 лет, даже если он умер до окончания гарантийного периода. Если пенсионер умирает после определенного срока, никаких выплат бенефициару не производится.
