401K калькулятор
Калькулятор 401 (k) позволяет оценить баланс 401 (k) на момент выхода на пенсию и распределить пенсию на основе дохода, процента взносов, возраста, роста заработной платы и доходности от инвестиций. Он используется в основном жителями США.
401 (k) Калькулятор затрат на авансовый вывод
Заблаговременный вывод 401 (k) приведет к штрафу. Если выберете досрочный вывод, этот расчет может определить фактически полученную сумму.
Максимальный калькулятор 401 (k) совпадения работодателя
Ни один процент взносов может быть слишком низким или слишком высоким, чтобы в полной мере использовать сопоставление работодателей. Если процент окажется слишком высоким, пожертвования могут достичь верхнего предела IRS к концу года. Таким образом, работодатели не будут сопоставлять на оставшуюся часть года. Это расчет может отобразить окно процентного взноса, чтобы в полной мере использовать сопоставимые взносы работодателя.
401 Информация о программе
401 (k) - это пенсионный план, который предоставляет налоговые льготы главным образом через работодателей. Он был назван в честь раздела 401 (k) Закона о внутреннем налогообложении, который был разработан в соответствии с Законом о налогах 1978 года. Самоуправляемая программа 401 (k) предназначена для людей, которые не могут участвовать в программе 401 (k), спонсируемой работодателем. Взносы по схеме 401 (k) вычитаются до уплаты заработной платы, а дивиденды, проценты и прирост капитала по схеме 401 (k) получают выгоду от отсрочки налогов. Это означает, что рост активов в 401 (k) не облагается налогом и не облагается налогом до позднего времени, как правило, в период выхода на пенсию. Сотрудники, иногда называемые участниками программы, могут вносить долю своей заработной платы до уплаты налогов в программу 401 (k). Тем не менее, в дополнение к ежегодным лимитам, установленным Налоговой службой США, работодатели могут также устанавливать ограничения на процентную долю заработной платы, которую сотрудники могут платить. В рамках программы 401 (k), Работодатель может выбрать, чтобы сопоставить взносы работников, как правило, до определенного процента от заработной платы работников. Из-за инфляции лимит взносов IRS увеличивается вместе с общими расходами на проживание. План 401 (k) продлевается до 22 500 долларов США в 2023 году, а к 2024 году — до 23 000 долларов США.
Общие преимущества и недостатки плана 401
Замечания в пользу
- Рост отложенного налога аналогичен традиционным индивидуальным пенсионным счетам или отсроченным пенсионным выплатам, при этом рост инвестиций в 401 (k) является отложенным налогом, что означает, что доход от процентов, дивидендов или прироста капитала не облагается налогом. Это делает эти пенсионные планы более выгодными по сравнению с другими методами пенсионного сбережения, такими как наличные деньги, активные инвестиционные счета или недвижимость.
- Как известно, схема 401(k) обычно включает в себя схему сопоставления работодателей. Опрос показал, что 43% работников предпочли бы снизить заработную плату, потому что работодатели вносят больший вклад в свой план 401 (k), а не наоборот. Эксперты сравнивают аспекты, в которых работодатели соответствуют планам 401 (k), с «бесплатными деньгами» или «повышением заработной платы», которые никогда не должны быть на столе. Различные работодатели используют различные методы сопоставления, такие как процент заработной платы, который достигает определенного уровня, или процент взносов, который достигает определенного предела.
- Взносы на традиционные индивидуальные пенсионные счета и другие пенсионные планы могут или не могут быть освобождены от налогообложения, поскольку они могут зависеть от налоговых уровней и других пенсионных планов, в которые могут участвовать сотрудники. С другой стороны, взносы работников и работодателей в размере 401 (k) всегда освобождаются от уплаты налогов, поскольку они уменьшают налогооблагаемый доход и, следовательно, уменьшают общую задолженность по налогам.
- Высокий лимит взносов и годовой лимит взносов для схемы ndash401 относительно высок. В 2024 году верхний предел для людей в возрасте до 50 лет составит 23 000 долларов, а для людей старше 50 лет — 30 500 долларов. С другой стороны, общий годовой лимит на пенсионные счета для лиц в возрасте до 50 лет составляет 7 000 долларов США, а для лиц старше 50 лет – 8 000 долларов США.
- Фонды защиты кредиторов и ndash401 обычно защищены от банкротства. Именно поэтому не рекомендуется использовать фонды 401 (k) для предотвращения выкупа, погашения долгов или открытия бизнеса.
обман
- Не так много вариантов инвестирования и, как правило, очень мало вариантов для 401 (k); Поскольку они обычно поступают от работодателей, они ограничены контентом, предлагаемым через схему 401 (k) работодателя по сравнению с типичными налогооблагаемыми брокерскими счетами.
- По сравнению с другими формами пенсионных сбережений, план 401(k) взимает более высокую комиссию, иногда в процентах от средств. В основном это связано с административными расходами. Участники программы не имеют никакого контроля над этим и могут выбрать недорогие индексные фонды или биржевые фонды (ETF) для компенсации.
- Неликвидные и ndash401(k) фонды могут быть сняты без штрафов только в редких случаях до достижения 59-летнего возраста. Это включает в себя все взносы и любые доходы в течение определенного периода времени.
- Срок присвоения и ndash Работодатель может использовать период разрешения, что означает, что взносы работодателя полностью принадлежат сотрудникам после определенного заданного момента времени. Например, если работник расстается с работодателем и отказывается от плана 401 (k), в котором он владеет 50% акций, он получает только половину стоимости активов, вложенных работодателем.
- Некоторые работодатели разрешают участвовать в программе 401 (k) только после окончания периода ожидания, как правило, чтобы уменьшить мобильность сотрудников. Шестимесячный период ожидания довольно распространен, в то время как один год является максимальным периодом ожидания, разрешенным законом.
401 является планом с фиксированными взносами.
В отличие от схемы с фиксированным доходом (DBP), также известной как пенсионный план, схема с фиксированным взносом (DCP) позволяет своим участникам выбирать из широкого спектра вариантов инвестирования. DCP (особенно 401(k)s) становятся все более популярными по сравнению с DBP. В настоящее время пенсионный план с фиксированным взносом 401 (k) является самым популярным пенсионным планом на частном рынке. Сдвиг в выборе между DBPs и DCP может быть объяснено несколькими причинами, одним из которых является предполагаемая продолжительность времени, которое человек может остаться в компании. В прошлом было более распространенным, когда человек работал в компании в течение десятилетий, что делает DBP идеальным выбором, потому что для получения максимальной ценности от DBP человек должен был работать в компании в течение 25 лет или более. Однако сегодня это уже не так, так как утечка персонала значительно возросла. DCP обладает высокой мобильностью по сравнению с DBP. Когда человек меняет компанию, ее стоимость не снижается. Когда сотрудники, участвующие в программе 401 (k), меняют работодателя, они обычно имеют следующие варианты:
- Оставьте свои активы в схеме 401 (k) бывшего работодателя
- Перевод предыдущего плана 401 (k) на новый работодатель
- Перевод старого плана 401 (k) на индивидуальный пенсионный счет (IRA)
- Взыскать планы 401 (k) с налогом и 10% штрафа
Помните, что у разных работодателей могут быть правила относительно того, что разрешено. Как правило, продление 401 (k) можно подать только один раз каждые 12 месяцев. Для получения дополнительной информации о БПП, ЦПП или расчетах, связанных с пенсионными планами, посетите Пенсионный калькуляторСм.
401 Планирование инвестиций
Как правило, большинство планов 401 (k) позволяют людям инвестировать в различные портфели. Они различаются между взаимными фондами, индексными фондами или биржевыми фондами, которые имеют портфели акций, облигаций, акций международных рынков, казначейских облигаций США и многое другое. Все они имеют разные преимущества. Вышеуказанные варианты обычно обеспечивают медленный, но стабильный рост активов. Автоматизированные портфели, корректирующие риск на основе предполагаемого возраста выхода на пенсию, также распространены, например, целевые пенсионные фонды. Если план определенным образом установлен, участники, которые хотят активно инвестировать в отдельные акции с помощью пенсионного фонда 401 (k), могут сделать это. Инвесторы могут конвертировать план работодателя в план 401 (k) самостоятельно управляемого или перевести план 401 (k) на индивидуальный пенсионный счет в качестве формы пенсионных сбережений с менее строгими требованиями к варианту инвестиций, если это разрешено администрацией.
Работодатель совпадает
Соответствие 401 (k) - это сопоставление процентного вклада работодателя по отношению к сотрудникам, участвующим в программе 401 (k), обычно до предела, выраженного в процентах от заработной платы сотрудника. Нет сопоставления без вклада сотрудника, и не все программы 401 (k) предлагают сопоставление работодателей.
Например, если работодатель выплачивает до 6% от заработной платы сотрудника, то работодатель может предоставить до 3% от заработной платы сотрудника для плана 401 (k). Еще одна распространенная схема сопоставления - это сопоставление работодателей в размере одного доллара за один доллар, максимум до определенного процента заработной платы.
Более экономически целесообразно извлечь выгоду из сопоставления работодателя путем уплаты пенсии 401 (k), чем издержки Opportunity для многих других вещей, таких как погашение долга с высокой процентной ставкой. Например, достижение определенной суммы в 401 (k), которая соответствует 100 процентам взносов, немедленно приведет к 100% рентабельности инвестиций для плательщика (или даже больше, если учесть отсроченный рост налогов), что очень трудно превзойти!
Работодатели в основном предлагают 401 (k) Matching для привлечения и удержания талантливой рабочей силы и стимулирования пенсионных сбережений. Ежегодные взносы на счет сотрудников не могут превышать 100% от вознаграждения участников, или 69 000 долларов США в 2024 году. Взносы как работников, так и работодателей освобождаются от уплаты налогов в схему 401 (k), а средства с течением времени растут без налогов. С потенциально благоприятной точки зрения налогообложение при снятии средств, поскольку владельцы пенсионных счетов, скорее всего, ставка налога будет ниже, чем когда они работают.
401 Срок полномочий
Некоторые работодатели требуют, чтобы их программы 401 (k) имели период лицензирования, чтобы стимулировать сотрудников работать в течение длительного времени. Присвоение относится к количеству взносов 401 (k) со стороны работодателя. Полностью уполномоченные сотрудники имеют полные права собственности на средства, включенные в свой пенсионный план. В отличие от сопоставления работодателей, взносы работников всегда присваиваются на 100%.
Четырехлетний период присвоения довольно распространен. Спустя год после трудоустройства сотрудники имеют право на 25% от взносов работодателя, даже если они покидают компанию. На следующий год он увеличивается до 50%, на третий - до 75%, а через четыре года сотрудники получат полное разрешение. Это называется иерархической принадлежностью. Некоторые компании не имеют графиков увеличения суммы приобретенных льгот каждый год, а вместо этого позволяют сотрудникам получать приобретенные льготы в полном объеме после определенного периода времени. Это называется присвоением скалы, что означает, что вся присвоение происходит в какой-то момент в графике присвоения. В этом случае сотрудники, покидающие компанию до получения полного разрешения, должны будут отказаться от всех взносов работодателя. Различные схемы 401 (k) имеют разные правила лицензирования. Чтобы получить более точную информацию, лучше всего поговорить с менеджером по персоналу или программе 401 (k).
досрочно выйти
В рамках программы 401 (k) взносы и последующие процентные поступления не могут быть сняты безнаказанно до достижения 59-летнего возраста. В некоторых случаях (как описано ниже) допускается досрочный вывод средств. В этом случае досрочный вывод 401 (k) по-прежнему облагается обычным подоходным налогом, но не требует штрафа в размере 10%.
401 (k) надбавка за трудные условия
Некоторые схемы 401 (k) позволяют выводить средства в случае наличия доказательства трудности. Чтобы получить право на получение квалификации, человек должен представить существенное свидетельство о трудностях управляющему, который будет решать, разрешать ли ему отказаться. После оплаты труднодоступные средства не будут возвращены на счет. Не все работодатели или менеджеры программ предлагают вывод трудностей. Некоторые условия, на которые допускаются досрочные выплаты, заключаются в следующем:
- Непредвиденные, неоплаченные медицинские расходы или медицинские расходы, превышающие 7,5% скорректированного валового дохода
- Расходы, связанные с покупкой основного жилья
- Расходы на обучение после средней школы и образование в течение следующих 12 месяцев
- Расходы, связанные с предотвращением аннулирования прав на выкуп или выселения из дома участников
- Расходы на похороны или похороны
- Расходы на восстановление поврежденного основного жилья
Выводы нефинансовых трудностей
Не все авансовые выплаты должны быть классифицированы как финансовые трудности, чтобы быть одобрены. К таким примерам относятся владельцы счетов:
- Смерть привела к тому, что счета были выплачены своим бенефициарам
- Имеет квалифицированную инвалидность
- Прекращение работы по крайней мере в возрасте 55 лет
- Извлеченная сумма меньше допустимых вычетов на медицинские расходы
- Извлечение суммы, связанной с принятыми решениями о семейных отношениях, такими как судебные решения о предоставлении средств разведенному супругу, детям или иждивенцам
- Начались крупные и равные регулярные выплаты. Для получения дополнительной информации см. правило 72(t) IRS.
Важно учитывать реальные затраты, которые выделяются из 401 (k) заранее. Налоги в пределах 401 (k), штрафы и сокращение активов с комбинированной процентной ставкой, а также отсроченный рост налогов должны быть учтены.
401 (k) при выходе на пенсию
Любой человек старше 59 лет может начать получать распределение по программе 401 (k), но он также может выбрать отсрочку получения распределения, чтобы накопить дополнительный доход. Назначение может быть отложено до 73 лет (или 72 года, если вам исполнится 72 года до 31 декабря 2022 года). У участников в возрасте от 59 до 73 лет было несколько вариантов:
Вариант 1: Прием распределения
Распределение может быть получено в виде единовременного или рассроченного платежа. Одноразовое распределение позволяет одному человеку сразу же получить все свои 401 (k) средства, но теряет преимущества отсроченной налоговой прибыли, а также взимает подоходный налог в год, когда выходит распределение, что может быть большой суммой.
План рассрочки позволяет человеку регулярно получать фиксированную сумму из своего 401 (k). Сумма платежей, как правило, может быть изменена один раз в год, но некоторые планы допускают более частые изменения. Одним из самых сложных решений, принятых при выборе рассрочки, является то, сколько вы собираетесь снимать в месяц или в год. Существует много факторов, которые следует учитывать, таких как ожидаемая продолжительность жизни, эффективность инвестиций, то, что может понадобиться человеку, чтобы жить комфортно, и социальная защита. Одним из распространенных правил является правило 4%, которое рекомендует извлечь 4% в год. Обратите внимание, что для того, чтобы избежать штрафов, каждое распределение должно быть как минимум минимальным распределением (RMD). RMD рассчитывается на основе ожидаемой продолжительности жизни и баланса счета на конец предыдущего года.
Вариант 2: продление
Существует также возможность перевода 401k на индивидуальный пенсионный счет или в программу другого работодателя. Перевод налогов не облагается. Росс и традиционные личные пенсионные счета, как правило, предлагают больше вариантов инвестирования. Перевод средств после уплаты налогов на личный пенсионный счет Росса способствует диверсификации пенсионного портфеля. Имейте в виду, что традиционные личные пенсионные счета также требуют минимальной квоты к 73 годам.
Вариант 3: Годовая
Некоторые схемы позволяют преобразовывать 401 (k) в ежегодные выплаты, как правило, через частные страховые компании. Подобно переводу, при конверсии не облагается налогом. Пенсионная пенсия будет выплачиваться ежемесячно в течение ожидаемой продолжительности жизни владельца. Если речь идет о совместной пенсионной выплате в связи с потерей кормильца, владельцы основных счетов и назначенные бенефициары будут получать ежемесячные выплаты в течение их ожидаемой продолжительности жизни.
Вариант 4: ничего не делать
Выделение средств может быть отложено, если пенсионеры хотят использовать преимущества отсроченной налоговой прибыли как можно дольше. Это возможно до 73 лет, после чего правительство будет требовать обязательного ежегодного распределения.
Минимальное требуемое распределение
Любой человек, которому исполнилось 73 года (или 72 года, если ему исполнилось 72 года до 31 декабря 2022 года), должен будет получать пособие по программе 401 (k). Это называется минимальным распределением требований (RMD). Традиционные индивидуальные пенсионные счета, простые индивидуальные пенсионные счета и отдельные индивидуальные пенсионные счета имеют аналогичные правила, установленные IRS. 1 апреля, следующий год после того, как пенсионеру исполнится 73 года, является точным сроком получения RMD. Чтобы определить точную сумму, пенсионеры могут делить свои пенсионные активы 401 (k) на коэффициент ожидаемой продолжительности жизни, который изменяется с каждым годом.
Федеральное наказание за невывод RMD - налог в размере 50% на любую сумму, которая не была выведена вовремя. Требуемая сумма распределения основана на балансе счетов на 31 декабря прошлого года и таблице ожидаемой продолжительности жизни IRS. В некоторых случаях, люди, которые не сняли необходимую сумму, могут попытаться избежать штрафа, немедленно сняв разницу, отправив форму 5329 в Налоговое управление США и указав действительную причину пропустить срок. Налоговое управление США может простить за пропущенный вывод.
Есть одно исключение из правила RMD: любой сотрудник, имеющий финансируемый работодателем план 401 (k), может покинуть RMD в возрасте 73 лет, пока они остаются на работе. Это только в том случае, если их план не уполномочивает rmd и они не владеют 5% или более акций компании. Однако, как только они уходят из компании, они будут связаны RMDs.
Режиссер 401 (k)
Самоуправление 401 (k), иногда называемое индивидуальным 401 (k), является одним из способов участия индивидуальных предпринимателей в программе 401 (k). Хотя SD 401(k)s предназначены специально для самозанятых людей, они также могут быть доступны сотрудникам через своих работодателей в качестве альтернативы традиционным схемам 401(k), хотя это не так часто.
В значительной степени SD 401 (k) имеет те же характеристики, что и традиционный 401 (k), включая:
- Отложенные налоговые платежи
- Конкретные взносы и выделенные суммы
- 59 Досрочный штраф
- Минимальная квота, требуемая после 73 лет (72 года, если вам исполнилось 72 года до 31 декабря 2022 года)
Основным преимуществом Solo 401 (k) является то, что они могут быть использованы на законных основаниях для инвестиций практически во все, включая недвижимость, налоговые удержания, драгоценные металлы, иностранную валюту и даже кредиты. Имейте в виду, что индивидуальный план может иметь ограничения на тип инвестиций. Возможность расширить спектр инвестиций является одной из ключевых характеристик SD 401 (k).
SD 401(k)s позволяет участникам программы заимствовать средства из своего фонда в качестве личного кредита по любой причине, например, для долгов по кредитным картам, платежей по ипотеке, инвестиций или даже отпусков. Обычно лимит не должен превышать 50 процентов от стоимости счета или 50 000 долларов США, в зависимости от того, что меньше.
Закон Росса 401
Росс 401 (K) в качестве пенсионного плана немного отличается от традиционного 401 (K). Он сочетает в себе некоторые особенности традиционного 401 (k) с некоторыми особенностями личного пенсионного счета Росса. Основное различие заключается в сроках налогообложения. Подобно личным пенсионным счетам Росса, план Росса 401 (k) является пенсионным планом, который использует взносы после уплаты налогов, а не доходы до уплаты налогов. Это означает, что налоги выплачиваются заранее, и в течение срока выхода на пенсию приемлемые выходы освобождаются от уплаты налогов. Те же пределы взносов в размере 22 500 долларов США или 30 000 долларов США в год для лиц в возрасте 50 лет и старше по-прежнему применяются.
Тем не менее, в отличие от личного пенсионного счета Росса, взносы с его 401(k) могут быть сняты без штрафов через пять лет после начала программы, в то время как взносы (а не доходы) на его личный пенсионный счет могут быть сняты в любое время. Это правило Roth 401 (k) применяется даже после 59 лет, так как освобождение от налогов обычно допускается. Кроме того, в отличие от личного пенсионного счета Росса, он требует минимальной выделенной квоты (RMD) в возрасте 73 лет, хотя на этом этапе Росс 401 (k) может быть перемещен в личный пенсионный счет Росса, чтобы избежать RMD без каких-либо налоговых штрафов. Два главных преимущества личного пенсионного счета Росса — это возможность вносить взносы в любое время, освобождение от штрафов и освобождение от налогов, чего не хватает в плане Росса 401 (k).
При условии, что общая сумма взносов по-прежнему находится в пределах годового лимита взносов, обе формы взносов 401 (k) могут быть внесены одновременно, аналогично тому, как обрабатываются общие годовые взносы на традиционных и индивидуальных пенсионных счетах Росса.
