Калькулятор личного пенсионного счета Росса
Калькулятор оценивает баланс сбережений на индивидуальном пенсионном счете Росса и сравнивает его с обычным налогооблагаемым счетом. Он используется в основном жителями США. Для получения дополнительной информации о расчетах других типов личных пенсионных счетов, пожалуйста, посетите наш сайт Калькулятор личного пенсионного счетаСм.
Результат
| Росс Элла | Налогооблагаемый счет | |
| Остаток средств в возрасте 65 лет | $933,765 | $663,823 |
| Общая сумма основного капитала | $265 тыс. | $265 тыс. |
| Общий процент | $675,765 | $531 764 |
| Общий налог | $0 | $132,941 |
Согласно представленной информации, к 65 годам Росс может накопить на 269 942 долларов больше, чем на обычном налогооблагаемом счете.
Годовой график
| ректор | Росс Элла | Налогооблагаемый счет | ||||
| возраст | Начать | Завершение | Начать | Завершение | Начать | Завершение |
| 30 | $20 000 | $27 000 | $20 000 | $28,200 | $20 000 | $27 900 |
| 31 | $27 000 | $34000 | $28,200 | $36 892 | $27 900 | $36 156 |
| 32 | $34000 | $41 000 | $36 892 | $46,106 | $36 156 | $44 782 |
| 33 | $41 000 | 48 000 долларов США | $46,106 | $55,872 | $44 782 | $53,798 |
| 34 | 48 000 долларов США | $55000 | $55,872 | $66,224 | $53,798 | $63 219 |
| 35 | $55000 | $62 тыс. | $66,224 | $77,198 | $63 219 | $73 063 |
| 36 | $62 тыс. | $69 тыс. | $77,198 | $88,829 | $73 063 | $83,351 |
| 37 | $69 тыс. | $76 тыс. | $88,829 | $101,159 | $83,351 | $94,102 |
| 38 | $76 тыс. | $83 тыс. | $101,159 | $114,229 | $94,102 | $105,337 |
| 39 | $83 тыс. | $90 000 | $114,229 | $128,083 | $105,337 | $117 077 |
| 40 | $90 000 | $97 000 | $128,083 | $142 767 | $117 077 | $129 345 |
| 41 | $97 000 | $104 тыс. | $142 767 | $158,334 | $129 345 | $142,166 |
| 42 | $104 тыс. | $111 000 | $158,334 | $174 834 | $142,166 | $155,563 |
| 43 | $111 000 | $118 000 | $174 834 | $192 324 | $155,563 | $169,564 |
| 44 | $118 000 | $125 тыс. | $192 324 | $210 863 | $169,564 | $184,194 |
| 45 | $125 тыс. | $132 тыс. | $210 863 | $230,515 | $184,194 | $199,483 |
| 46 | $132 тыс. | $139 тыс. | $230,515 | $251,346 | $199,483 | $215 459 |
| 47 | $139 тыс. | $146 тыс. | $251,346 | $273 426 | $215 459 | $232,155 |
| 48 | $146 тыс. | $153 тыс. | $273 426 | $296 832 | $232,155 | $249 602 |
| 49 | $153 тыс. | $160 000 | $296 832 | $321 642 | $249 602 | $267 834 |
| 50 | $160 000 | $167 тыс. | $321 642 | $347 940 | $267 834 | $286,887 |
| 51 | $167 тыс. | $174 000 | $347 940 | $375,817 | $286,887 | $306 797 |
| 52 | $174 000 | $181 000 | $375,817 | $405,366 | $306 797 | $327603 |
| 53 | $181 000 | $188 тыс. | $405,366 | $436688 | $327603 | $349 345 |
| 54 | $188 тыс. | $195 000 | $436688 | $469,889 | $349 345 | $372,065 |
| 55 | $195 000 | $202 000 | $469,889 | $505,082 | $372,065 | $395808 |
| 56 | $202 000 | $209 тыс. | $505,082 | $542 387 | $395808 | $420 619 |
| 57 | $209 тыс. | $216 000 | $542 387 | $581,931 | $420 619 | $446,547 |
| 58 | $216 000 | $223 тыс. | $581,931 | $623,846 | $446,547 | $473,642 |
| 59 | $223 тыс. | $230 000 | $623,846 | $668,277 | $473,642 | $501,956 |
| 60 | $230 000 | $237 тыс. | $668,277 | $715,374 | $501,956 | $531,544 |
| 61 | $237 тыс. | $244 тыс. | $715,374 | $765,296 | $531,544 | $562,463 |
| 62 | $244 тыс. | $251 000 | $765,296 | $818,214 | $562,463 | $594 774 |
| 63 | $251 000 | $258 000 | $818,214 | $874,307 | $594 774 | $628,539 |
| 64 | $258 000 | $265 тыс. | $874,307 | $933,765 | $628,539 | $663,823 |
Персональный пенсионный счет Росса - это индивидуальный пенсионный план (IRA), который обеспечивает беспошлинный рост и беспошлинный доход в момент выхода на пенсию. Основное различие между личным пенсионным счетом Росса и традиционным личным пенсионным счетом заключается в том, что взносы не освобождаются от налогов, а взносы (а не доходы) могут быть сняты без налогов в любое время и без штрафов. Первый пенсионный счет Росса был создан в соответствии с Законом об оказании помощи налогоплательщикам 1997 года и был назван в честь сенатора Уильяма Росса.
Личные пенсионные счета Росса могут быть открыты в различных организациях, от крупнейших и наиболее известных финансовых компаний до исключительно онлайн-инвестиционных компаний и компаний, предоставляющих финансовые услуги. Налоговое управление США регулирует все эти агентства, и все они должны удовлетворять определенным требованиям, но каждое агентство по-прежнему может иметь свои собственные дифференцированные выплаты.
Пожертвования на пенсионный счет Росса
- Использование доллара после уплаты налогов.
- не освобождается от налогов. Тем не менее, Налоговое управление США (IRS) имеет налоговый кредит в форме 8880, налоговый кредит для вкладчиков, который может подать заявку на 50% от первых 2000 долларов взносов.
- Пожертвования могут быть сняты без уплаты налогов в любое время и не влекут за собой штраф. Однако, если вывод был сделан до того, как владельцу счета исполнилось 59 лет, или если счет был создан менее чем за 5 лет, вырученные доходы могут облагаться налогом и / или штрафом.
- Люди, чьи доходы превышают определенный порог, не имеют права платить на пенсионный счет Росса. Для налогового года 2024 года стартовая ставка для одинокого или главы домохозяйств была выше скорректированного совокупного дохода в размере $161 000 (по сравнению с $153 000 в 2023 году). Для тех, кто вступает в брак и совместно заявляет, сумма увеличилась до скорректированного совокупного дохода в 240 000 долларов США (по сравнению с 228 000 долларов США в 2023 году). Кроме того, для того, чтобы иметь право на взносы на индивидуальный пенсионный счет Росса, заявитель должен получать доход (т.е. заработную плату, чаевые, бонусы, собственный доход) в течение года внесения взносов.
- Лимит взносов для лиц в возрасте 49 лет и младше в 2024 году составляет 7 000 юаней. Для людей в возрасте 50 лет и старше ограничение составляет 8 000 долларов.
- Взносы за конкретный налоговый год могут быть перечислены на индивидуальный пенсионный счет Росса до апреля следующего года.
Подробная информация о распределении личного пенсионного счета Росса
- Прямые взносы могут быть сняты без налогов и штрафов в любое время.
- Что касается личного пенсионного счета Росса на пять лет и более, то после 59 лет доход может быть освобожден от налогов и штрафов.
- Извлечение доходов из личного пенсионного счета Росса менее пяти лет подлежит уплате налогов и штрафов. Тем не менее, в ряде случаев (перечисленных ниже) счета, созданные менее пяти лет, могут избежать штрафов, но не налогов, при условии соблюдения одного (или нескольких) из следующих условий. Для счетов, срок действия которых превышает пять лет, эти же условия применяются и приводят к налогообложению только в том случае, если какое-либо из этих условий не соблюдается, или при соблюдении какого-либо из них не облагаются ни налогами, ни штрафами.
- Владельцы счетов в возрасте 59 лет и старше.
- Владельцы счетов запрещены.
- Эти деньги используются.
- Максимальная пожизненная сумма первой покупки жилья составляет 10 000 долларов США.
- Оплата расходов на квалифицированное образование.
- После смерти владельца счета выплачивается бенефициару.
- Неоплачиваемые медицинские расходы или медицинское страхование во время безработицы.
- Личный пенсионный счет Росса не имеет минимальных требований к распределению (RMD) (в отличие от традиционных личных пенсионных счетов или требований 401 (k)s). Персональный пенсионный счет Росса является единственным пенсионным планом, который не облагается налогом.
Преимущества личного пенсионного счета Росса
Бесплатный сбор взносовРаспространенные пенсионные планы, такие как ndash401(k)s и традиционные личные пенсионные счета, не позволяют освобождаться от налогов или штрафов до выхода на пенсию, и для многих людей выход на пенсию, как правило, происходит через несколько десятилетий. Однако, поскольку взносы на личный пенсионный счет Росса делаются в долларах США после уплаты налогов, взносы (а не доходы) могут быть сняты без налогов и штрафов в любое время.
Мобильность активовВладельцы счетов могут использовать свои личные пенсионные счета Росса в качестве источника неотложных средств. Поскольку извлечение пожертвований освобождается от налогов и штрафов, деньги могут быть сняты по своему усмотрению. Однако, если владелец счета решит вывести свои взносы после достижения годового предела взносов, он не может вносить ту же сумму в течение того же налогового года. В этом случае любые отчисления будут рассматриваться как дополнение, а не часть личного пенсионного счета Росса.
Бесплатный пенсионный доходРаспределение или снятие в период выхода на пенсию не облагается налогом, поскольку налог уже выплачивается заранее.
Много вариантов инвестированияБольшинство крупных финансовых учреждений предлагают персональные пенсионные счета Росса. Большинство, если не все, варианты инвестирования ограничены только услугами, предоставляемыми каждым финансовым учреждением.
FAFSA не сообщаетсяОдним из преимуществ индивидуальных пенсионных счетов Росса для родителей является то, что фонд не подвержен бесплатным заявкам на федеральную студенческую помощь или FAFSA. Это очень полезно, потому что это не уменьшает федеральную помощь их детей, получающих высшее образование. Кроме того, взносы могут быть сняты позже для покрытия расходов на образование, которое не учитывается в качестве отчетности активов в форме FAFSA.
Дружелюбные наследники.Поскольку взносы облагаются налогом, необходимые расходы не облагаются налогом, когда наследники наследуют личный пенсионный счет Росса. Пожилые супруги получают те же льготы, но не обязаны принимать их немедленно. Кроме того, поскольку у Росса нет задолженности по налогам на личных пенсионных счетах, сохранение как можно большего количества личных пенсионных счетов Росса поможет уменьшить размер налогооблагаемого наследства и сохранить больше денег для наследников.
Диверсификация пенсионного налогаПенсионеры должны платить налоги на выделение пенсионных планов, таких как 401 (k) или традиционные индивидуальные пенсионные счета, а также на социальное обеспечение. Пенсионеры могут разрабатывать стратегии о том, сколько они получают от этих источников налогооблагаемого дохода. Распределение индивидуального пенсионного счета Росса также может быть использовано в тех случаях, когда использование других источников дохода подвергает человека более высокому уровню налогообложения (поскольку они не учитываются в налогооблагаемом доходе).
Недостатки личного пенсионного счета Росса
Налоги оплачиваются заранее&ndash Пожертвования выплачиваются в долларах США после уплаты налогов.
Низкий предел вкладаЕжегодные взносы на индивидуальный пенсионный счет в налоговом году 2024 года ограничены в размере $7000 для лиц в возрасте до 50 лет или $8000 для лиц в возрасте 50 лет и старше. Для сравнения, 401 (k) взнос ограничивается 23 000 долларов в год.
пределы доходовОграничение доходов делает людей с высоким доходом не имеющих права на участие в личных пенсионных счетах Росса. Как упоминалось ранее, общий скорректированный личный доход в 2024 году составит $161 000, а общий доход, заявленный супружескими парами, составит $240 000. Любой человек, зарабатывающий больше этих цифр, не может пожертвовать деньги на личный пенсионный счет Росса. Хотя это не так просто, эти люди могут вносить взносы на традиционные личные пенсионные счета, которые затем конвертируются в личные пенсионные счета Росса.
Не снижается налогооблагаемый доходПоскольку только доллары после уплаты налогов поступают на личный пенсионный счет Росса, налогооблагаемый доход не имеет первоначального налогообложения. Тем не менее, налогоплательщики с низким и средним уровнем дохода могут использовать сберегательские кредиты, чтобы сэкономить от 10 до 50 процентов налоговых поступлений от первых 2000 долларов на личных пенсионных счетах Росса. Этот налоговый кредит не подлежит возврату.
Самый короткий срок храненияВывод пенсионного дохода не может быть освобожден от налогов, если средства на счетах хранятся не менее пяти лет, хотя это относится только к тем, кто открыл индивидуальный пенсионный счет Росса в преддверии выхода на пенсию. Начало этого периода во многом зависит от того, является ли распределение отвечающим требованиям или нет. Для квалифицированного распределения этот срок начинается с первого дня первого года, когда средства получены на индивидуальном пенсионном счете Росса. Для неквалифицированных распределений каждый перевод на индивидуальный пенсионный счет Росса имеет отдельный пятилетний период. Каждая из них начинается в первый день года, в котором происходит преобразование.
Благотворительные взносыЕсли владельцы счетов планируют оставить активы благотворительной организации, которые вносят большую часть своих средств на личный пенсионный счет Росса, они получат меньшую выгоду. Поскольку благотворительные организации являются юридическими лицами, уклоняющимися от уплаты налогов, взносы после уплаты налогов будут ниже, чем в традиционные личные пенсионные счета или планы отсроченного пенсионного обеспечения, такие как 401 (k).
Преобразование традиционных личных пенсионных счетов в личных пенсионных счетах Росса
Налоговое управление США позволяет людям конвертировать традиционные личные пенсионные счета в личные пенсионные счета Росса, и в некоторых случаях люди могут захотеть сделать это.
- Люди, которые не могут напрямую вносить взносы на индивидуальный пенсионный счет Росса из-за ограничений дохода, могут перевести свои средства из традиционного индивидуального пенсионного счета в индивидуальный пенсионный счет Росса, независимо от их дохода.
- Владельцы традиционных индивидуальных пенсионных счетов могут вносить на свой индивидуальный пенсионный счет Росса любую сумму, которую они хотят, независимо от ограничений на ежегодные взносы.
- Подобно тому, как выбирают отсроченные счета налогов или счета уклонения от уплаты налогов, если есть основания полагать, что в будущем подоходный налог будет увеличен, переход от традиционных индивидуальных пенсионных счетов к индивидуальным пенсионным счетам Росса облегчит будущие выплаты высоких налогов.
- Традиционные личные пенсионные счета требуют минимального выделения, начиная с официального выхода на пенсию в возрасте 73 лет или позже, в то время как личные пенсионные счета Росса не требуют этого. Таким образом, люди, которые хотят жить дольше, могут захотеть конвертировать свои существующие традиционные личные пенсионные счета в личные пенсионные счета Росса, чтобы их распределение могло начаться позже.
Это иногда называют «закрытой дверью для персонального пенсионного счета Росса». К счастью, конверсии не имеют ограничений по доходам. Существует три различных способа преобразования. Ниже приведены некоторые способы преобразования:
Метод 1 & ndash Те же попечители
Самый простой способ – перевести с традиционных личных пенсионных счетов на личные пенсионные счета Росса в рамках того же финансового учреждения, в котором хранятся средства.
Метод 2 & ndash разные попечители
Использование одного и того же финансового учреждения может быть не идеальным по ряду причин, таких как наличие различных взаимных фондов, дополнительные выплаты в разных финансовых учреждениях (не связанные с правилами и правилами индивидуальных пенсионных счетов Федеральной Росса), улучшенное обслуживание клиентов или более интуитивно понятное программное обеспечение. В большинстве случаев агентство-получатель обрабатывает детали переводов, потому что им нужно запрашивать средства у текущего агентства, которое отправляет чек. Если традиционный индивидуальный пенсионный счет содержит отдельные акции, которые владелец счета не хочет продать, текущее учреждение отправляет сертификат акций новому учреждению, который затем зачисляет активы на индивидуальный пенсионный счет.
Метод 3 & ndash 60 дней продления
Другой подход – это продление на 60 дней, в котором средства перечисляются по чеку непосредственно на традиционные индивидуальные пенсионные счета, а затем перечисляются на индивидуальные пенсионные счета Росса. Однако это действие должно быть сделано в течение 60 дней с момента выдачи традиционного индивидуального пенсионного счета. Если нет, выделенная сумма за вычетом любых невычетных взносов будет облагаться налогом за год, в который она будет получена. В дополнение к этому, Налоговое управление США будет оценивать 10-процентный штраф за досрочное распределение налогов, и конверсия в конечном итоге не произойдет. Если невыполнение этого срока вызвано несчастным случаем, катастрофой или любым событием, выходящим за рамки разумного контроля, Налоговое управление США может отказаться от требования в течение 60 дней.
Вопросы, которые следует учитывать перед конверсией
- Убедитесь, что вне личного пенсионного счета есть достаточно средств для оплаты конвертируемого подоходного налога. И наоборот, оплата налогов с помощью денег на любом индивидуальном пенсионном счете приведет к потере налоговых доходов.
- Убедитесь, что вы получаете достаточное количество не пенсионного дохода, чтобы поддержать идеальный образ жизни на пенсии.
- Как правило, чем моложе человек, тем больше он извлекает выгоду из налоговых льгот на пенсионные планы. Однако, если вы платите взносы в преддверии выхода на пенсию или выхода на пенсию, убедитесь, что у фонда есть достаточно времени для роста, чтобы компенсировать первоначальные уплаты налогов. Помните, что срок действия счета должен быть не менее пяти лет, чтобы избежать налогообложения на прибыль.
- Оплата конверсионного подоходного налога на деньги, полученные от продажи активов с добавленной стоимостью, может привести к необходимости уплаты налога на прирост капитала.
- Требуемая минимальная выделенная сумма, или rmd, не может быть преобразована в фонд индивидуального пенсионного счета Росса.
- Налоговое управление США ограничивает переход каждого пенсионного счета только один раз в год.
