婚姻税计算器
婚姻对当事人有重大的财务影响，包括对税收的影响。下面的计算器可以根据2024年联邦所得税等级和美国特定数据，帮助估计已婚夫妇联合报税的财务影响（而不是单身单独报税）。出于税收目的，一个人是否被归类为已婚是基于纳税年度的最后一天，这意味着一个人在纳税年度的最后一天结婚将被视为全年已婚。同样，一个离婚的人在整个纳税年度都将被视为未婚。
税法通常在婚后变得更加复杂，但婚姻可以提供一些节省额外资金的机会（与单身相比），特别是对于那些单收入婚姻或夫妻收入差距较大的婚姻。根据夫妇双方的具体情况，双收入已婚夫妇可能会经历相反的效果，比他们作为单身（其他方面相当）个人或作为只有单一收入的夫妇支付更多的税款。
作为已婚配偶共同申报的好处
一旦结婚，配偶通常会选择共同报税。以下是联合申报带来的一些好处的例子:
- 单身申报者错过了某些税收优惠（收入抵免、教育税收抵免、学生贷款利息的学生税收减免、学费和费用减免、老年人和残疾人信贷等）。).那些属于已婚共同申报类别的人可以享受这些扣除，这可以节省大量税款。
- 当配偶之间的收入差距很大时，联合申报通常更好，因为这通常会导致被置于较低的税级。
- 缴费人必须有收入才能向个人退休帐户缴费，但联合申报允许配偶个人退休帐户，即授权不工作或呆在家里的配偶向退休帐户缴费，即使他们在一年中没有收入。
- 婚姻可以帮助富有的配偶在去世后保护他们的资产。联邦税法允许将资产转移给寡妇或鳏夫，而无需缴纳联邦遗产税。
已婚人士分开申报
虽然已婚夫妇通常选择共同提交纳税申报表，但有些人可能会选择分开提交。然而，因为只有在非常罕见的情况下这种做法才会带来经济利益，所以已婚夫妇通常会选择联合申报。计算器不显示此归档选项的结果。
婚姻惩罚
在某些情况下，已婚夫妇最终要比同等条件下的单身个人缴纳更多的税。这在美国被称为婚姻惩罚。如果婚姻中的两个人都有很高的收入，这种处罚可能会很严重，因为共同申报可能会导致比两个单身人士的同等总收入更高的税级。此外，拥有较低的共同收入并不一定能保护夫妻免受婚姻惩罚。由于他们的合并收入受到额外的限制，两个收入较低的已婚个人有可能被取消获得税收抵免的资格。在其他一些情况下，婚姻会导致税务处罚。然而，情况可能而且经常会发生变化，虽然婚姻可能会导致短期的税收处罚， 它可能会带来长期的税收优惠。虽然有例外情况，而且涉及多种因素，但一般来说，只有一个收入来源的已婚夫妇可以从联合申报中受益，而双收入夫妇可能会受到婚姻处罚。
