实得工资计算器
使用这个计算器来估计税后工资扣除后的实际工资金额。它也可以用来帮助填写W-4表格的第3步和第4步。这个计算器是供美国居民使用的。该计算基于 2024年税级 新的W-4在2020年进行了自1987年以来的首次重大改变。
税前与税后收入
在美国，个人收入或工资的概念通常指税前金额，即总薪酬。例如，它是抵押贷款申请所需的收入形式，用于确定税级，并在比较工资时使用。这是因为它是在应用其他因素（如联邦所得税、津贴或医疗保险扣除额）之前的原始收入数字，所有这些因素都因人而异。然而，在个人理财的背景下，更实际的数字是税后收入（有时称为可支配收入或净收入），因为这是实际支出的数字。例如，一个靠薪水生活的人可以通过使用他们的实得工资来计算他们下个月的房租和费用。
输入“您的年收入（工资）”的数字应该是税前金额，而“最终工资”中显示的结果是税后金额（包括扣除额）。
支付频率
| 支付频率 | 描述 |
| 每天地；天天地 | 每个工作日发工资。受薪工作不常见。 |
| 一周的 | 每周发工资，一般在每个发工资期的同一天。 |
| 双周刊 | 每隔一周支付一次，一般在每个支付期的同一天支付。 |
| 每半年一次 | 每月两次在指定日期支付工资，通常在15日和30日。 |
| 每月 | 每月在指定日期支付一次。 |
| 季度的 | 一年支付4次。不常见。 |
| 每半年一次 | 一年支付2次。不常见。 |
| 每年的 | 一年支付一次。不常见。 |
区分两周一次和半月一次很重要，即使它们乍一看似乎相似。对于这个计算器来说，双周支付每隔一周发生一次（尽管在某些情况下，它可以用来表示一周两次）。此外，两周一次的支付频率每年会产生两笔额外的工资（26笔，而半月一次为24笔）。一个双周支付计划的人在一年中的十个月会收到两份工资，而在剩下的两个月里会收到三份工资。
一般来说，由于心理因素，员工喜欢支付更频繁的工资，而雇主喜欢支付更少的工资，因为支付频率增加会产生相关成本。某些州有特定的支付频率要求，但联邦法律仅规定支付计划是可预测的。雇主不能一个月给员工发双周工资，下个月就发月薪。顺便说一句，工资支付期对纳税义务没有影响。
文件状态
以下是美国国税局对每种申报状态的定义:
| 文件状态 | 定义 |
| 单一的 | 根据州法律没有结婚、离婚或合法分居。 |
| 已婚档案 共同地 | 一对已婚夫妇一起提交申报表。 |
| 已婚档案 个别地 | 如果一对已婚夫妇决定分别提交报税表，他们各自的报税状态通常应分别为已婚。 |
| ……的负责人 家庭 | 仅适用于为自己和符合条件的人支付一半以上住房费用的未婚人士。 |
| 合格的寡妇 | 这种申报身份需要一名受抚养子女，并允许在配偶去世后两年内保留与“已婚共同申报”身份相关的福利。 |
最常选择的选项是“单身”、“已婚共同申报”和“户主”。一个人可以申请另一种申报身份。例如，如果符合条件，单身人士也可以申请成为“户主”或“合格寡妇”。考虑到这些选择，纳税人可以评估他们的选择，并选择纳税最少的申报状态。
扣除
扣除可以通过降低应税收入总额来降低个人的纳税义务。扣除分为以上三种输入。
1.预扣税前扣除:
这些是雇主在支付工资之前从员工工资中扣除的部分，包括401k、员工的健康保险费份额、健康储蓄账户（HSA）扣除额、儿童抚养费、工会和制服费等。
2.未扣缴的扣除额:
这些扣除不会由雇主预扣，但可以从应纳税收入中扣除，包括个人退休帐户缴款、学生贷款利息、合格学费以及高达4，000美元的教育相关费用等。
3.分项扣除:
这些是可以从应税收入中扣除的合格产品、服务或捐款的支出，包括合格的抵押贷款利息、州和地方所得税以及高达10，000美元的财产税或销售税、慈善捐款、医疗和牙科费用（超过调整后总收入的10%）等。对于那些不使用分项扣除的人，可以使用标准扣除。在2024纳税年度，单身家庭的标准扣除金额为14，600美元，已婚夫妇共同申报的标准扣除金额为29，200美元。纳税人可以选择分项扣除或标准扣除，但通常会选择导致更高扣除额的扣除，从而降低应纳税额。
所得税
要查找纳税申报表上的估计金额，请使用我们的 所得税计算器。几乎所有雇主都会自动从员工的工资中扣缴税款（独立承包商和个体户需要独立提交季度或年度纳税额），因为这是法律强制规定的。逃税可能导致严重后果，如重罪和最高五年的监禁。
联邦所得税
联邦所得税是一种累进税，这意味着它随着应纳税额的增加而增加。一个人赚得越多，其收入的税率就越高。2024年，联邦所得税率最高为37%。只有收入最高的人适用这一比例。
联邦所得税通常是从工资总额中扣除的最大一笔税款。它由美国国税局（IRS）征收，目的是为美国联邦政府增加收入。虽然个人收入只是美国国税局为数不多的收入来源之一，如公司所得税、工资税和遗产税，但它是最大的收入来源。
州所得税
类似于联邦所得税如何为联邦政府创造收入，征收州所得税是为了给州政府创造收入。虽然几乎每个人都要缴纳联邦所得税，但并非所有州都有所得税。33个州和哥伦比亚特区有累进制。最高州所得税税率最高的州是加利福尼亚州，为13.30%。八个州实行统一税率:科罗拉多州、伊利诺伊州、印第安纳州、马萨诸塞州、密歇根州、北卡罗来纳州、宾夕法尼亚州和犹他州。阿拉斯加、佛罗里达、内华达、南达科他、德克萨斯、华盛顿和怀俄明七个州不征收所得税。田纳西州和新罕布什尔州属于灰色地带；虽然他们不征收所得税，但对利息和股息征收州税。
顺便说一句，与联邦政府不同，各州经常对在某个州以外发行的证券征收市政债券利息税，许多州允许对养老金收入全部或部分免税。
地方/城市/市政所得税
大多数美国城市和县不征收此税，但有些征收此税，影响约10%的美国总人口。一般来说，美国最高的城市税率集中在纽约市等大城市。
FICA税
也被称为工资税，FICA指的是社会保障税和医疗保险税。无论一个人是雇员还是独立承包商，总收入的一定比例将流向FICA。就雇员而言，他们支付一半，雇主支付另一半。独立承包人或个体经营者支付全额，因为他们既是雇员又是雇主。这也是为什么从事同样工作的独立承包商的时薪往往高于正式员工的原因之一。
社会保障
社会保障是美国的一个联邦政府系统，为退休、失业或残疾人士提供货币福利，主要由社会支付。社会保障税率为6.20%（包括雇主缴费在内的总额为12.40%），2024年的年度最高税率为168，600美元（2023年为160，200美元）。有关社会保障的更多信息或计算方法，请访问 社会保障计算器。
医疗保险制度
医疗保险是由美国联邦政府管理的单一付款人国家社会保险计划。其主要目的是为65岁及以上的老年人提供医疗保险。税率取决于收入等级。对于低于表中所示起征点的收入，医疗保险税率为1.45%（包括雇主缴费在内的总额为2.90%）。超过起征点的收入将在常规医疗保险税率的基础上再增加0.45%（包括雇主缴费在内的总额:0.9%）。
| 申报纳税身份 | 阈值金额 |
| 夫妻共同申报 | $250,000 |
| 已婚人士分开申报 | $125,000 |
| 单一的 | $200,000 |
| 户主 | $200,000 |
| 有受抚养子女的合格寡妇（鳏夫） | $200,000 |
领实得工资
只有在考虑了所有这些因素后，才能计算出真正的最终实得工资。算出这个最终数字可能会有所帮助。例如，人们经常基于虚增的税前收入数据高估自己的支出能力。了解薪水的税后金额并将其用于预算可以帮助纠正这一问题。有关预算的更全面和详细的计算，请尝试我们的 预算计算器；请注意，它还利用税前收入。
如何增加实得工资
加薪
实现加薪的最简单方法可能是简单地要求加薪、升职或奖金。然而，这是假设加薪是理所应当的。例如，如果员工的表现超出了最初的预期，或者部分由于员工的努力，公司的业绩有了明显改善，员工就有理由要求加薪或奖金。如果不可能内部加薪（这种情况很常见），请尝试寻找另一份工作。在目前的就业环境下，职业生涯中工资涨幅最高的时候通常是从一家公司跳槽到另一家公司的时候。如欲了解更多有关或进行工资计算的信息，请访问 工资计算器。
重新评估工资扣除额
有时，有可能找到降低某些费用的途径，如人寿保险、医疗保险、牙科保险或长期残疾保险。例如，没有重大疾病或伤害的健康人士可以重新考虑是否有必要购买最昂贵的顶级健康保险。此外，每个配偶的公司可能为整个家庭提供医疗保险；明智的做法是比较每种健康保险计划的产品并选择首选计划。
开设一个灵活的消费账户
灵活支出账户（FSA）是一种税收优惠账户，通常由雇主向员工提供，以便他们能够留出一部分收入。由于向FSA的缴款在所得税前从工资中扣除，因此需要缴税的收入较少。虽然它不会立即显示为实得工资的增加，但从理论上讲，任何未来将支付合格费用的员工都可以使用FSA将更多的“工资”带回家，而不是作为可支配收入。最常用的FSA是健康储蓄账户或健康报销账户，但也有其他类型的FSA用于与受抚养人护理或收养相关的合格费用。
加班
根据《公平劳动标准法》（FLSA），受保护的非免税员工每周工作超过40小时必须获得加班费，加班费不低于正常工资的1.5倍。因此，如果允许的话，非免税员工每周工作超过40小时就有机会获得更高的薪水。虽然大多数公司倾向于将加班费率设定在最低水平，即一倍半，但提供两倍于正常费率的加班费率的公司并不罕见。免税员工，也称为受薪员工，通常没有加班费，即使他们工作超过40小时。有关加班、非免税或免税雇佣的更多信息，或有关工作时间的计算，请访问 考勤卡计算器。
兑现PTO
传统上，大多数雇主会给员工提供假期、带薪休假或带薪休假。如今，雇主倾向于将所有事情归为一个概念，即带薪休假。在某些情况下，年底未使用的PTO可以“交换”为等价的财务价值。如果公司允许转换未使用的PTO，累积的小时数和/或天数可以换取更高的薪水。
暂时停止401（k）缴款
一般来说，当面临直接的经济困难时，停止为退休做贡献是明智的。然而，根据财务状况的严重程度，至少可以尽可能多地缴纳雇主将匹配的401（k）养老金。
2024年税级
| 应税收入 | |||
| 单一的 | 共同的 | 户主 | 税率 |
| 0美元至11，600美元 | 0美元至23，200美元 | 0美元至16，550美元 | 10% |
| 11600美元至47150美元 | 23200美元至94300美元 | 16550美元至63100美元 | 12% |
| 47150美元至100525美元 | 94300美元至201050美元 | 63，100美元至100，500美元 | 22% |
| 100 525美元至191 950美元 | 201 050美元至383 900美元 | 100，500美元至191，950美元 | 24% |
| 191 950美元至243 725美元 | 383 900美元至487 450美元 | 191 950美元至243 700美元 | 32% |
| 243 725美元至609 350美元 | 487 450美元至731 200美元 | 243 700美元至609 350美元 | 35% |
| $609,350+ | $731,200+ | $609,350+ | 37% |
2024年扣除和豁免
| 单一的 | 共同的 | 户主 | |
| 标准扣除额 | $14,600 | $29,200 | $21,900 |
2023年税级
| 应税收入 | |||
| 单一的 | 共同的 | 户主 | 税率 |
| 0美元至11，000美元 | 0美元至22，000美元 | 0美元至15，700美元 | 10% |
| 11001美元至44725美元 | 22001美元至89450美元 | 15701美元至59850美元 | 12% |
| 44726美元至95375美元 | 89451美元至190750美元 | 59851美元至95350美元 | 22% |
| 95376美元至182100美元 | 190 751美元至364 200美元 | 95 351美元至182 100美元 | 24% |
| 182101美元至231250美元 | 364 201美元至462 500美元 | 182101美元至231250美元 | 32% |
| 231 251美元至578 125美元 | 462 501美元至693 750美元 | 231 251美元至578 100美元 | 35% |
| $578,125+ | $693,750+ | $578,100+ | 37% |
2023年扣除和豁免
| 单一的 | 共同的 | 户主 | |
| 标准扣除额 | $13,850 | $27,700 | $20,800 |
2022年税级
| 应税收入 | |||
| 单一的 | 共同的 | 户主 | 税率 |
| 0美元至10，275美元 | 0美元至20，550美元 | 0美元至14，650美元 | 10% |
| 10276美元至41775美元 | 20，551美元至83，550美元 | 14651美元至55900美元 | 12% |
| 41776美元至89075美元 | 83551美元至178150美元 | 55901美元至89050美元 | 22% |
| 89076美元至170050美元 | 178 151美元至340 100美元 | 89051美元至170050美元 | 24% |
| 170 051美元至215 950美元 | 340 101美元至431 900美元 | 170 051美元至215 950美元 | 32% |
| 215 951美元至539 900美元 | 431 901美元至647 850美元 | 215 951美元至539 900美元 | 35% |
| $539,900+ | $647,850+ | $539,900+ | 37% |
2022年扣除和豁免
| 单一的 | 共同的 | 户主 | |
| 标准扣除额 | $12,950 | $25,900 | $19,400 |
2021年税级
| 应税收入 | |||
| 单一的 | 共同的 | 户主 | 税率 |
| 0美元至9，950美元 | 0美元至19，900美元 | 0美元至14，200美元 | 10% |
| 9951美元至40525美元 | 19901美元至81050美元 | 14201美元至54200美元 | 12% |
| 40526美元至86375美元 | 81051美元至172750美元 | 54201美元至86350美元 | 22% |
| 86376美元至164925美元 | 172 751美元至329 850美元 | 86351美元至164900美元 | 24% |
| 164926美元至209425美元 | 329 851美元至418 850美元 | 164 901美元至209 400美元 | 32% |
| 209 426美元至523 600美元 | 418 851美元至628 300美元 | 209 401美元至523 600美元 | 35% |
| $523,600+ | $628,300+ | $523,600+ | 37% |
2021年扣除和豁免
| 单一的 | 共同的 | 户主 | |
| 标准扣除额 | $12,550 | $25,100 | $18,800 |
2020年税级
| 应税收入 | |||
| 单一的 | 共同的 | 户主 | 税率 |
| 0美元至9，875美元 | 0美元至19，750美元 | 0美元至14，100美元 | 10% |
| 9876美元至40125美元 | 19751美元至80250美元 | 14101美元至53700美元 | 12% |
| 40，126美元至85，525美元 | 80251美元至171050美元 | 53701美元至85500美元 | 22% |
| 85526美元至163300美元 | 171 051美元至326 600美元 | 85501美元至163300美元 | 24% |
| 163 301美元至207 350美元 | 326 601美元至414 700美元 | 163 301美元至207 350美元 | 32% |
| 207 351美元至518 400美元 | 414 701美元至622 050美元 | 207 351美元至518 400美元 | 35% |
| $518,401+ | $622,051+ | $518,401+ | 37% |
2020年减免
| 单一的 | 共同的 | 户主 | |
| 标准扣除额 | $12,400 | $24,800 | $18,650 |
2019年税级
| 应税收入 | |||
| 单一的 | 共同的 | 户主 | 税率 |
| 0美元至9，700美元 | 0美元至19，400美元 | 0美元至13，850美元 | 10% |
| 9700美元至39475美元 | 19400美元至78950美元 | 13850美元至52850美元 | 12% |
| 39475美元至84200美元 | 78950美元至168400美元 | 52850美元至84200美元 | 22% |
| 84200美元至160725美元 | 168400美元至321450美元 | 84200美元至160700美元 | 24% |
| 160 725美元至204 100美元 | 321 450美元至408 200美元 | 16.07万美元至20.41万美元 | 32% |
| 20.41万美元至51.03万美元 | 408 200美元至612 350美元 | 20.41万美元至51.03万美元 | 35% |
| $510,300+ | $612,350+ | $510,300+ | 37% |
2019年扣除和豁免
| 单一的 | 共同的 | 户主 | |
| 标准扣除额 | $12,200 | $24,400 | $18,350 |
| 个人免税（PEP） | 每人0美元（不再提供） | ||
2018年税级
| 应税收入 | |||
| 单一的 | 共同的 | 户主 | 税率 |
| 0美元至9，525美元 | 0美元至19，050美元 | 0美元至13，600美元 | 10% |
| 9525美元至38700美元 | 19050美元至77400美元 | 13600美元至51800美元 | 12% |
| 38700美元至82500美元 | 77400美元至165000美元 | 51800美元至82500美元 | 22% |
| 82500美元至157500美元 | 16.5万美元至31.5万美元 | 82500美元至157500美元 | 24% |
| 15.75万美元至20万美元 | 31.5万至40万美元 | 15.75万美元至20万美元 | 32% |
| 20万至50万美元 | 40万至60万美元 | 20万至50万美元 | 35% |
| $500,000+ | $600,000+ | $500,000+ | 37% |
2018年减免
| 单一的 | 共同的 | 户主 | |
| 标准扣除额 | $12,000 | $24,000 | $18,000 |
| 个人免税（PEP） | 每人0美元（不再提供） | ||
2017年税级
| 应税收入 | |||
| 单一的 | 共同的 | 户主 | 税率 |
| 0美元至9，325美元 | 0美元至18，650美元 | 0美元至13，350美元 | 10% |
| 9325美元至37950美元 | 18650美元至75900美元 | 13350美元至50800美元 | 15% |
| 37950美元至91900美元 | 75900美元至153100美元 | 50800美元至131200美元 | 25% |
| 91900美元至191650美元 | 153100美元至233350美元 | 13.12万美元至21.25万美元 | 28% |
| 191 650美元至416 700美元 | 233 350美元至416 700美元 | 21.25万美元至41.67万美元 | 33% |
| 41.67万美元至41.84万美元 | 41.67万美元至47.07万美元 | 416 700美元至444 550美元 | 35% |
| $418,400+ | $470,700+ | $444,550+ | 39.6% |
2017年扣除和豁免
| 单一的 | 共同的 | 户主 | |
| 标准扣除额 | $6,350 | $12,700 | $9,350 |
| 取消分项扣除 | $261,500 | $313,800 | $287,650 |
| 个人免税（PEP） | 每人4050美元 | ||
| 个人豁免逐步淘汰开始 | $261,500 | $313,800 | $287,650 |
| 个人豁免完全取消 | $384,000 | $436,300 | $410,150 |
2016年税级
| 应税收入 | |||
| 单一的 | 共同的 | 户主 | 税率 |
| 0美元至9，275美元 | 0美元至18，550美元 | 0美元至13，250美元 | 10% |
| 9275美元至37650美元 | 18550美元至75300美元 | 13250美元至50400美元 | 15% |
| 37650美元至91150美元 | 75300美元至151900美元 | 50400美元至130150美元 | 25% |
| 91150美元至190150美元 | 151900美元至231450美元 | 130，150美元至210，800美元 | 28% |
| 190，150美元至413，350美元 | 231450美元至413350美元 | 210 800美元至413 350美元 | 33% |
| 413350美元至415050美元 | 413350美元至466950美元 | 413350美元至441000美元 | 35% |
| $415,050+ | $466,950+ | $441,000+ | 39.6% |
2016年减免
| 单一的 | 共同的 | 户主 | |
| 标准扣除额 | $6,300 | $12,600 | $9,300 |
| 取消分项扣除 | $259,400 | $311,300 | $285,350 |
| 个人免税（PEP） | 每人4050美元 | ||
| 个人豁免逐步淘汰开始 | $259,400 | $311,300 | $285,350 |
| 个人豁免完全取消 | $381,900 | $433,800 | $407,850 |
