社会保障计算器
美国社会保障网站提供各种用途的计算器。虽然它们都很有用，但目前没有办法帮助确定62-70岁之间的人应该申请社会保障退休福利的理想年龄（从财务角度来说）。这个工具是专门为此目的设计的。请注意，该计算器仅供美国社会保障使用。
确定理想的应用年龄
根据年龄、预期寿命和平均投资业绩，使用以下计算方法确定申请社会保障退休福利的理想年龄。比较两个应用年龄
使用以下计算来比较两个社会保障退休福利申请年龄之间的财务差异。 美国社会保障网站 提供不同索赔期限的预计福利支付金额。
“社会保障”一词在美国是指为收入不足或没有收入的人提供货币援助的制度。将这个术语理解为“社会的金融安全”会更好。尽管它们的名称可能不同，但世界各地都有许多类似的政府系统。该计算器专门用于美国社会保障目的。
美国的社会保障
在社会保障（SS）出现之前，照顾美国老年人或残疾人不是联邦政府的责任；如果他们得不到家人的照顾，就会落入市政当局或州政府的手中。这种情况在1935年发生了变化，当时富兰克林·罗斯福总统在美国首次制定了《社会保障法》（最初名为《经济安全法》）。第一批税收从1937年1月开始征收，为收入不足或没有收入的合格美国人提供货币援助。最初，社会保障只是一项支付退休福利的计划，但1939年的一项变革为退休人员的配偶和子女增加了遗属福利。此外，1956年，还增加了残疾津贴。
如今，美国的社会保障系统在帮助许多美国老年人摆脱贫困方面发挥着非常重要的作用。对于大多数退休的美国人来说，这是他们的主要收入来源，而且对于很大一部分人来说，这是他们唯一的收入来源，尽管社保从未打算完全取代收入。平均而言，社会保障向低收入者支付的相对福利高于高收入者。此外，低收入者往往纳税较少，更有可能获得社会保险残疾收入和遗属福利。社会保障有时被称为老年、幸存者和残疾保险（OASDI）。
社会保障事实
- 大约有1.69亿美国人缴纳SS税。
- 大约6500万美国人每月领取救济金，这大约是五分之一的美国人。
- 大约四分之一的家庭从社会保障计划中受益。
- 超过五分之三的社会保障受益者依靠其福利获得一半以上的收入，而三分之一的人依靠其全部收入。
- 社会保障系统的行政费用约占养老和遗属保险及残疾保险信托基金总支出的1%。
生活费调整
由于生活费用调整（COLA），社会保障福利每年都略有增加，这是一项考虑到通货膨胀的措施。COLA的目的是确保SS和补充安全收入（SSI）的购买力与往年相当。
COLA的计算基于去年第三季度至今年第三季度的城市工薪阶层和文职人员消费价格指数（CPI-W）。如果一年没有增长，就没有可乐。
社会保障税
该计划主要以现收现付制运作，这意味着今天的劳动力支付社会保障税，每月收入分配给今天的受益人。大多数资金来自员工/雇主以工资税形式从工资中扣缴的缴款，工资税是根据《联邦保险缴款法》（FICA）征收的，因此它们通常被称为FICA税。负责社会保障的联邦机构社会保障管理局（SSA）对收入征收12.4%的税，通常在雇员和雇主之间平分（自雇纳税人将以自雇税的形式支付全额）。
一个人必须缴纳的税款上限高于一定的收入水平；2024年，工资帽为16.86万美元。超过这一收入水平的收入无需缴纳社会保障税。这意味着，无论一个人赚多少钱，任何收入至少168，600美元的人在2024年最多为雇员支付10，453.2美元，为自雇者支付20，906.4美元。这一限额每年都会发生变化，以便与通货膨胀保持同步。
FICA的税收还包括一项名为“医疗保险”的单独福利计划，这是一项针对65岁以上老年人的联邦健康计划。尽管工资税约占社会保障收入的90%，但它不是唯一的来源；社保基金还从支付给高收入者的福利所得税和准备金利息中获得收入，这些准备金以信托形式持有并投资于美国国债。这些收入来源汇集在一起，分配给有资格享受福利的人。
福利所得税
SS产生收入的另一种方式是对精选人员的福利征税，这种做法始于1983年。社会保障福利是否需要纳税取决于综合收入。如果一个人在退休时有社会保障以外的其他形式的收入，如401（k）、自雇收入、利息、股息或资本利得的投资收入、年金收入、出租财产或个人退休帐户，那么很可能会对社会保障福利征税，因为这些额外的退休收入来源将导致总年收入超过社会保障福利局为免税福利设定的限额。当考虑一个人退休时的综合收入时，罗斯个人退休帐户提款不适用。综合收入是调整后的总收入、免税利息和一半社会保障福利的总和。
2024年，综合收入低于25，000美元的单身申报人（已婚申报人:32，000美元）的社保福利将不会被征税。综合收入在25，000美元至34，000美元之间的单身申报人（已婚申报人:32，000美元至44，000美元）可能需要支付高达50%的社会保障福利价值的所得税。对于总收入超过34，000美元的个人（已婚申报人:超过44，000美元），联邦所得税将适用于高达85%的社会保障福利价值。
以下是FICA税收的典型支出明细。大概来说，每一美元用于社会保障:
- 72美分进入一个信托基金，该基金每月向退休人员及其家人支付福利。
- 16美分用于残疾人福利。
- 9美分用于幸存者福利。
- 不到1美分用于行政费用。
任何不作为福利支付的税收收入或投资利息都将借给美国财政部，由财政部将资金投资于联邦债券。
免缴社会保障税的人:
- 残疾人、死者或反对在退休期间领取社会保障福利的宗教团体成员。
- 一些州和地方雇员的雇主提供他们自己的公共养老金系统，其运作方式与社会保障系统类似。这使得员工可以为雇主的计划提供资金。
- 非居民外国人，例如在美国工作的国际雇员或暂时在美国的国际学生。
- 在他们入学的同一所学校就业的学生，其就业取决于继续入学。
退休社会保障
退休金金额的最大决定因素是终身收入，因为退休金主要基于一个人收入最高的35年的平均值。由于社会保障税是累退性的，在退休时，低收入者支付的社会保障退休福利与其终生收入的比例将高于高收入者。福利金额的另一个重要决定因素是申请退休福利的年龄。
社保旨在取代美国普通工人退休前收入的40%左右。该值取决于每个人的工作经历；高收入者将比低收入者收到更多的社会保障支票，但该支票占其退休前收入的比例较小（与低收入者相比）。社保并不打算成为退休收入的唯一来源，因此，在退休后获得其他形式的收入是明智的。这可以采取任何形式，从租金收入到年金、共同基金，甚至是避税的退休计划，如401（k）和/或个人退休帐户。
完全退休年龄
完全退休年龄（FRA）有时称为正常退休年龄，是一个人有权从社会保障系统获得全额或不扣减退休福利的最低年龄。1960年或以后出生的人的联邦基本收入是67。对于1943年至1960年出生的人来说，FRA在66至67之间。一个人最早在62岁时就可以在FRA之前领取退休金。但是，福利将根据一个人相对于其FRA选择领取福利的时间而减少。虽然一个人选择在他们的FRA之前领取福利会导致福利减少，但延迟超过FRA的退休会导致延迟退休信贷，这将按一定比例增加SS福利，直到70岁。70岁以后，进一步延迟退休不再增加福利。在计算遗属福利时，联邦退休金署有所不同；寡妇或鳏夫最早可以领取遗属津贴的时间是60岁，如果延迟超过联邦基本收入法案，津贴不会增加。
工作期间的退休福利
在工作期间领取社会保障退休福利是可能的，但需要注意一些关键规则。比他们的FRA更年轻的工人，如果他们的年收入超过了SSA设定的上限，他们的福利将会减少。超过年度限额的收入每增加2美元，就会从退休金中扣除1美元。但是，一旦达到FRA，福利的减少将停止，无论收入多少。
何时申请社会保障退休福利
最早可以在61岁零9个月时申请社会保障系统退休福利，尽管领取福利的最早年龄是62岁。这是因为SSA只会在福利开始前最多四个月处理申请。在确定申请社保退休福利的理想年龄时，应考虑多个因素:
- 对现金的迫切需要
- 预期寿命
- 当前赚取的收入
- 婚姻状况
- 配偶的相对年龄、收入和健康状况
鉴于这些因素，每个人都需要评估自己的独特情况，以确定申请福利的理想年龄。一个62岁、没有收入、难以维持生计的人可能会发现申请社保是有益的。此外，如果他们不期望长寿，理论上说，尽早领取福利应该会在去世前提供更多收入。如果夫妻一方收入高，而另一方预期寿命较长，但在工作期间收入没有那么高，那么这种婚姻可能会尽量推迟申请。并非所有人都能等到70岁时获得最大的福利支出。然而，一般来说，身体健康、存款充足、预期寿命高的人可能会发现在晚年申请福利（不超过70岁）在经济上更为可取。如果收到的所有分配都已偿还，则有可能在福利开始后12个月内撤回申请。然而，SSA只允许复议一次。
社会保障信贷
每年，工人都可以获得积分，从而有资格在退休后享受福利。每年最多可以获得四个学分，符合福利资格所需的学分总数通常为40个，但这可能取决于申请提交的时间和福利的类型。最早，一个人可以在工作10年后获得足够的学分来获得福利。
在2024年，每个抵免额都是通过赚取1，730美元的应纳税收入获得的，这意味着赚取6，920美元足以获得这一年的所有四个抵免额。该金额基于平均年工资，通常每年都会增加。一旦获得积分，就不可能再失去积分。此外，某些不需要缴纳社会保障税的工作不能获得抵免。这适用于州和地方政府工作人员，他们可以选择缴纳不同类型的退休计划。此外，1929年或之前出生的任何人都可能有不同的SS学分规则。
在美国境外领取退休金
如果一个人有资格获得福利，那么居住在美国境外也有可能获得社会保障收入。SS支票可以存入美国银行账户，或者在某些情况下，发送到外国。然而，医疗保险福利仅在美国提供，纳税申报（以及适当的州纳税申报）仍然是强制性的，即使是居住在国外的退休人员也是如此。根据国家的不同，社会保障福利可能会受到其税法的影响。以上信息仅适用于美国公民；对常住外国人和无证移民有不同的规定。
残疾人社会保障
残疾人、退休或残疾工人的受扶养人或未亡配偶/子女也可以领取福利。请注意，这是补充信息，社会保障计算器仅提供退休福利计算。
SSA对残疾的定义是指完全残疾，因此部分或短期残疾没有资格享受福利。根据SSA的规定，只有符合以下所有条件的人才被视为残疾人:
- 他们不能做以前做过的工作
- 社会福利署决定，由于他们的健康状况，他们不能适应其他工作
- 残疾已经持续或预计将持续至少一年或导致死亡
福利通常会持续到受益人能够重新工作为止。达到完全退休年龄的残疾受益人的福利将转换为退休金，金额保持不变。同时领取残疾津贴和退休金是违法的。
社会保障残疾保险
获得社会保障残疾保险（SSDI）的资格要求医疗资格符合社会保障署对残疾的定义。一般来说，SSDI福利只提供给那些妨碍基本工作相关活动的美国残疾人，这些活动使他们至少在一年内无法从事实质性的有酬活动。大多数SSDI的申请被拒绝，部分原因是他们不符合这些要求。合格的申请人将不得不忍受五个月的等待期（从社会福利署宣布申请人残疾之日起算），才能首次领取救济金。同情津贴是一个例外，它加快了患有严重疾病的人进入SSDI的速度，这些人肯定会被判定为符合SSA对残疾的定义。请记住，SSDI福利仍然需要工作学分；所需金额取决于申请人的残疾年龄，较年轻的工人需要较少的信贷。信用要求从6到40不等， 但一般来说，需要40个学分，其中20个学分必须在过去10年内获得，截止到该人成为残疾人的那一年。
补充证券收入
还有另一种形式的SS残疾保险，称为补充保障收入（SSI）。SSI和SSDI的主要区别在于资格。前者针对的是那些通过应税收入（从而获得信贷）为社会保障计划做出贡献的人，而SSI则针对的是那些收入有限、可能不符合SSDI资格的人。此外，虽然SSDI福利是通过FICA税收资助的，但SSI是通过一般税收资助的。SSI不需要工作积分，因为它基于一个人是否符合一般收入限制（其中一项是现金或银行账户总额不超过2000美元）。SSI也可以通过发放同情津贴来加速。在大多数州，从SSI获得福利的残疾工人也自动有资格获得医疗补助。
在某些情况下，可以同时接收SSDI和SSI。这通常发生在合格的SSDI申请被授予足够低的SSDI福利时（因为工资低或因为受益人没有工作足够长的时间），使申请人也有资格获得SSI。
配偶和遗属的社会保障
配偶福利适用于62岁或以上的现任或丧偶配偶。配偶福利申请只有在另一方为自己的福利提出申请后才有效。不工作的配偶有资格领取基于其工作配偶福利的配偶福利。根据工作配偶的退休年龄，配偶福利最高可达工作配偶福利的一半。
如果婚姻持续时间超过9个月，寡妇或鳏夫最早可以在60岁时领取遗属福利。如果寡妇或鳏夫有一个16岁以下的孩子，则免除这一要求。如果已婚夫妇双方都领取社会保障福利金，其中一人死亡，寡妇或鳏夫可以继续领取自己或配偶的福利金，但不能两者都领取。寡妇或鳏夫也有可能在退休时转换福利。例如，如果已故配偶计划在70岁时领取更多的福利金，寡妇或鳏夫可以先申请自己的福利金，然后再申请前配偶的福利金，以便最大限度地支付。
已婚10年以上且未再婚的离婚人士，只要符合以下所有条件，就可以根据其前配偶的工作经历领取福利金:
- 未婚的
- 62岁或以上
- 他们的前配偶有权享受社会保障退休或残疾福利
- 他们因自己的工作而获得的福利少于因其前配偶的工作而获得的福利
只要双方都超过62岁，即使前配偶没有申请自己的福利，也可以申请前配偶的福利。
