养老金计算器
不同的组织会有不同的养老金政策。由于退休前做出的与养老金相关的重要决定无法逆转，员工可能需要仔细考虑。以下计算有助于评估三种最常见的情况。
一次性支付还是每月养老金收入？
关于如何从养老金计划中获得收入，主要有两种选择:要么一次性支付，要么分阶段支付，直到退休人员去世（或者在某些情况下，直到退休人员及其配偶去世）。
单身生活或共同遗属养老金支付？
单身养老金意味着雇主将支付员工的养老金，直到他们去世。这种支付方式每月支付的金额较高，但不会继续向比退休人员长寿的配偶支付福利。相比之下，共同遗属养老金支付每月支付的金额较低，但当退休人员去世时，幸存的配偶将在余生中继续领取福利。
为了更好的养老金，你应该工作更长时间吗？
对于一些人来说，推迟几年退休以获得更多的养老金收入是可能的。使用此计算来查看哪个选项是首选。
养老金
传统上，雇员养老金是雇主为其雇员缴纳的福利基金。退休后，钱可以从养老金罐中取出或出售给保险公司，作为定期付款分配，直到死亡（终身年金）。请访问我们的 年金计算器 或者 年金支付计算器 了解更多信息或进行年金计算。在美国，养老金作为退休储蓄工具的主要优势在于，养老金为存入其中的资金以及随后的投资收益提供税收优惠。在许多现代情况下，“养老金”一词与“退休计划”一词互换使用，而不是作为一种形式。
固定收益计划
当人们谈论“养老金计划”时，他们通常指的是固定收益（DB）计划。在这种类型的养老金计划中，雇主保证其员工在退休时获得一定的金额或福利，而不管所涉及的投资表现如何，并享有一定的税收优惠。这可能因计划而异，但尽管雇主是DB计划的主要贡献者，员工也可能有能力做出贡献。美国的DB计划没有缴费限额。
因此，雇主对未来向雇员支付的这些款项承担全部责任；即使公司破产，或被另一家公司收购，或经历任何重大改革，员工仍对其DB计划份额享有法律权利。也就是说，如果一家公司经历了一系列特别糟糕的财务困境，这些法律权利可能就没什么意义了。
退休收入通常由与每个员工相关的几个变量决定，其中最重要的是他们的年龄、收入历史和服务年限。这也因公司而异。
一般来说，员工在公司工作的时间越长或工资越高，他们退休后的预期收益就越高。
社会保障是美国最常见的DB计划。大多数美国工人退休后都有资格领取社会保障福利。然而，社会保障只是用来取代退休工人收入的大约40%，这意味着完全依靠社会保障退休可能是不可行的。有关社会保障的更多信息或计算，请访问 社会保障计算器。
上面三个计算器主要是为固定收益计划设计的。
固定缴款计划
在这种类型的养老金计划中，雇主可以为每个员工的税收优惠养老金计划做出特定贡献。雇主有多种方式供款，但最常见的方法是为每个员工提供相当于其收入一定百分比的等额供款，而不太常见的方法是根据每个员工的服务年限供款。退休时的分配金额基于员工和雇主的历史缴款以及一段时间内的投资损益。与固定收益（DB）计划不同，这里的投资和随后的收益在很大程度上取决于计划内投资的表现。因此，在资产价值大幅下降的情况下，未来的资金支出没有保证。因此，在很大程度上，在公司的任期或年龄与DC计划（与DB计划不同）中任何特定时期的福利累积关系不大。
然而，参与者被允许对其利益有更多的个人控制和灵活性；每个员工都可以选择将自己贡献的资金投资到哪里。大多数人可能会将它们放入多样化的管理投资组合中，包括股票、债券和各种金融工具。其他人可以通过挑选股票来选择更积极的投资角色，尽管通常不建议使用退休储蓄从事这种高风险的金融活动。此外，与他们的同行不同，DC的计划更加灵活；有换工作倾向的员工通常可以通过从一个雇主换到另一个雇主来一直保留同一个DC计划。然而，请记住，不是所有的雇主都允许401（k）展期。
DC计划现在是美国最受欢迎的养老金计划，尤其是在私营部门。在美国，最受欢迎的固定缴款（DC）计划是401（k）、个人退休账户和罗斯个人退休账户计划。如欲了解更多信息或进行相关计算，请访问 401计算器, 个人退休帐户计算器，或者 罗斯个人退休帐户计算器。
在美国，如今“DC计划”一词很少用于指代养老金计划。他们更有可能被他们的计划所引用，如“401（k）”、“457计划”或IRA等。
固定收益计划的衰落和固定缴款计划的兴起
在美国，DB计划最近受到了严格审查，其使用情况有所下降，转而支持其对应的DC计划。虽然公共部门仍然拥有当今存在的大部分DB计划，但DB计划的黄金时代似乎早已过去。
他们大多失宠有几个原因。首先，DB计划的成功在很大程度上取决于几个不稳定因素。首先是员工是否因为任何原因辞职或被解雇，这些通常是不可预测的事件。第二是公司是否破产；虽然有一个养老金福利担保公司作为这些情况的保险，以防私人养老金失败，但他们只有这么多钱可以分发。反过来，这可以解释为什么公共部门仍然普遍提供DB计划，因为它们不太可能破产。如果这样的事情发生了，员工可能不会得到他们保证的福利，而是可能得到部分福利，或者对那些不太幸运的人来说根本没有福利。临近退休的人可能对自己公司保持良好财务健康的能力有更好的认识， 而30到40年内不会退休的人可能对公司的未来和养老金的安全性更模糊。为了实现这些计划的最大收益，员工必须在公司工作很长一段时间，例如25年，这在今天越来越不常见。此外，由于各种原因，计划可能会被“冻结”。也就是说，从计划冻结时起，DB计划覆盖的部分或所有员工将停止获得部分或全部福利。这可能是由于许多不同的原因造成的，其中可能包括由于寿命延长或不利的利率而导致医疗保健成本上升。最后但同样重要的是，DB计划往往比DC计划需要更多的管理成本。
一笔总付与每月福利支出
大多数DB计划提供一次性付款或每月福利支出的选择。就养老金而言，前者有时被称为折算价值，即履行养老金义务所需的未来一系列现金流的现值。
每月养老金福利的主要优势是它很可能是终身收入的保证。虽然任何人都可以立即一次性领取并在短时间内花光，但每月福利支付选项不可能做到这一点。此外，由于这些每月福利是雇主的义务，它们不受任何可能影响其价值的外部影响，例如股票市场的任何波动。
一次总付选择的一个显著优势是它可以提供很大的灵活性。这笔钱可以以任何想要的方式花费、储蓄或投资。然而对于一些人来说，尤其是那些习惯性消费或没有理财顾问的人来说，这可能是一件坏事。一个可以考虑的选择是将整笔资金转入个人退休帐户，该帐户可以合法地拥有受益人。总的来说，剩余的养老金支付不能留给继承人（如果已婚，则在配偶之外，并根据共同遗属选项）。在主要账户持有人死亡的情况下，IRA中的任何剩余资金都可以转移给他们的继承人。此外，通过将其转入个人退休账户，这笔钱的延税性质得以保留。此外，对于预期寿命较短的人来说，一次付清往往更有意义。如果由于严重疾病或其他原因，预测他们活不了足够长的时间来实现现金流计划的财务收益， 简单地拿一次总付可以带来更多的收入。
单身生活还是共同生存计划？
退休时，养老金通常提供两种分配福利的方法。单身生活计划为受益人的余生每月支付一笔福利金，但一旦他们去世，养老金支付就会停止。这样做的一个缺点是，未亡配偶将失去主要收入来源。不出所料，没有配偶或家属的退休人员最常使用这一选项。然而，有保证期的终身养老金也有例外；如果退休人员在保障期内去世（通常为5年或10年），受抚养人有资格领取收入，直到保障期结束。有保障期的计划的每月福利往往低于没有保障期的计划。
另一方面，联合遗属计划将退休人员的配偶作为总共两个受益人的额外受益人，每月福利将持续到两个受益人都去世为止。基本上，为了确保配偶或家庭伴侣的财务安全，即使在主要受益人去世后，也要放弃更大的每月福利。因为共同遗属计划的福利必须设法比两个受益人的寿命更长，所以它们的每月福利通常低于单身养老金。第一位配偶去世后，幸存成员将获得一定比例的原始付款，这被称为遗属福利比率。这是在支付阶段开始时确定的。常见的遗属福利比率为50%、66%、75%和100%，最后一个比率与两位成员都健在时的支出相同。举个例子，假设有两个退休的配偶得到1，000美元，如果其中一人去世，幸存者将从那时起开始获得500美元（50%）的赔付。
两者各有利弊，由每个人（也许还有他们的配偶）来决定哪一个适合他们。一般来说，单身生活计划倾向于支付最高的每月福利，紧随其后的是有定期保障的单身生活计划。
1.生活费调整
由于通货膨胀，商品和服务的价格预计会随着时间的推移而上涨，生活费用调整（COLA）有助于保持退休支出的购买力。虽然COLA主要用于美国社会保障计划（从技术上讲，该计划是一项公共养老金计划），但它在私人养老金计划中也发挥着重要作用。一般来说，通常是根据COLA逐步增加养老金支付金额，以跟上通货膨胀。不幸的是，大多数私人养老金没有根据通货膨胀进行调整。资金过剩的养老金是资产多于债务的养老金计划，如果受益人成功倡导，它们可能负担得起可乐，但资金不足的养老金通常就不是这样了。三种计算方法都允许选择输入一个自定义数字作为COLA。如果不需要这样的调整，只需使用“0”作为输入。
