Calculadora de impuestos matrimoniales
El matrimonio tiene importantes consecuencias financieras para las partes, incluidos los impuestos. La siguiente calculadora puede ayudar a estimar el impacto financiero de las declaraciones de impuestos conjuntas de parejas casadas (en lugar de las declaraciones de impuestos individuales) basadas en la escala de impuestos federales de 2024 y datos específicos de los Estados Unidos. Para fines fiscales, si una persona se clasifica como casada o no se basa en el último día del año fiscal, lo que significa que una persona que se casa en el último día del año fiscal se considerará casada durante todo el año. Del mismo modo, una persona divorciada se considerará soltera durante todo el año fiscal.
Las leyes fiscales generalmente se vuelven más complejas después del matrimonio, pero el matrimonio puede ofrecer algunas oportunidades para ahorrar dinero adicional (en comparación con los solteros), especialmente para los matrimonios de un solo ingreso o los matrimonios con grandes diferencias de ingresos entre las parejas. Dependiendo de las circunstancias específicas de la pareja, las parejas casadas con dos ingresos pueden experimentar el efecto opuesto, pagando más impuestos de lo que pagan como individuos solteros (e iguales en otros aspectos) o como parejas con un solo ingreso.
Beneficios de la declaración conjunta como cónyuge casado
Una vez casados, los cónyuges suelen optar por presentar declaraciones de impuestos conjuntas. A continuación se muestran algunos ejemplos de los beneficios de la declaración conjunta:
- Los solicitantes solteros se pierden ciertos beneficios fiscales (crédito de ingresos, crédito fiscal para educación, exención de impuestos para estudiantes sobre intereses de préstamos estudiantiles, exención de tasas de matrícula y honorarios, créditos para personas mayores y discapacitados, etc.). Aquellos que pertenecen a la categoría de declaración conjunta casada pueden beneficiarse de estas deducciones, lo que puede ahorrar una cantidad significativa de impuestos.
- Cuando las diferencias de ingresos entre los cónyuges son grandes, la declaración conjunta generalmente es mejor, ya que esto generalmente lleva a ser colocado en un nivel impositivo más bajo.
- Los contribuyentes deben tener ingresos para contribuir a una cuenta de jubilación individual, pero la declaración conjunta permite que los cónyuges tengan una cuenta de jubilación individual, es decir, autoriza a los cónyuges que no trabajan o se quedan en casa a contribuir a la cuenta de jubilación, incluso si no tienen ingresos durante el año.
- El matrimonio puede ayudar a los cónyuges ricos a proteger sus bienes después de su muerte. Las leyes fiscales federales permiten la transferencia de bienes a una viuda o viudo sin pagar un impuesto federal sobre la herencia.
Las personas casadas se declaran por separado
Si bien las parejas casadas generalmente optan por presentar sus declaraciones de impuestos conjuntamente, algunas personas pueden optar por presentarlas por separado. Sin embargo, debido a que esta práctica solo trae beneficios financieros en casos muy raros, las parejas casadas suelen optar por la declaración conjunta. La calculadora no muestra los resultados de esta opción de archivo.
castigo matrimonial
En algunos casos, las parejas casadas terminan pagando más impuestos que las personas solteras en igualdad de condiciones. En los Estados Unidos se le conoce como castigo matrimonial. La sanción puede ser severa si ambas personas en un matrimonio tienen ingresos altos, ya que la declaración conjunta puede resultar en una escala de impuestos más alta que los ingresos totales equivalentes de dos personas solteras. Además, tener ingresos comunes más bajos no necesariamente protege a las parejas de las sanciones matrimoniales. Debido a que sus ingresos combinados están sujetos a restricciones adicionales, dos personas casadas con ingresos más bajos corren el riesgo de ser excluidas del crédito fiscal. En otros casos, el matrimonio puede dar lugar a sanciones fiscales. Sin embargo, las circunstancias pueden y cambian con frecuencia, aunque el matrimonio puede dar lugar a sanciones fiscales a corto plazo. Esto puede generar beneficios fiscales a largo plazo. Si bien hay excepciones y múltiples factores involucrados, en general, las parejas casadas que solo tienen una fuente de ingresos pueden beneficiarse de la declaración conjunta, mientras que las parejas de doble ingreso pueden estar sujetas a sanciones matrimoniales.
