Calculadora RMD
Una vez que una persona cumple los 73 años, el IRS requiere que los titulares de cuentas de jubilación retiren la cantidad mínima de fondos cada año y esta cantidad se conoce como la cantidad mínima de asignación requerida (RMD). La calculadora calcula el RMD en función de su edad y saldo de la cuenta. El cálculo se basa en la publicación 590-B del IRS, por lo que esta calculadora solo está disponible para residentes de los Estados Unidos.
Resultado
Su RMD para 2024 es $8,130.08.
El período de distribución para su caso es: 24.6.
| El RMD = |
| = $8,130.08 |
Si solo retira RMD al final de cada año y su tasa de retorno es del 5% anual, su saldo futuro de la cuenta y el rmd se verán a continuación.
| Año | tu edad. | Ciclo de distribución | El RMD | Saldo de fin de año |
| 2024 | 75 | El 24.6 | $8,130.08 | $201,869.92 |
| 2025 | 76 | El 23.7 | $8,517.72 | $203,445.70 |
| 2026 | 77 | El 22.9 | $8.884.09 dólares | $204,733.89 |
| 2027 | 78 | 22 | $9,306.09 | $205.664.50 |
| 2028 | 79 | El 21.1 | $9.747.13 dólares | $206.200.59 |
| 2029 | 80 | Los 20.2 | $10.207.95 | $206,302.67 |
| 2030 | 81 | El 19.4 | $10.634.16 | $205.983.65 |
| 2031 | 82 | por el 18.5 | $11.134.25 | $205.148.58 |
| 2032 | 83 | por 17.7 | $11.590.32 | $203,815.69 |
| 2033 | 84 | por 16.8 | $12.131.89 | $201,874.59 |
| 2034 | 85 | 16 | $12.617.16 | $199,351.16 |
| 2035 | 86 | El 15.2 | $13,115.21 | $196,203.51 |
| 2036 | 87 | El 14.4 | $13,625.24 | $192.388.44 |
| 2037 | 88 | por 13.7 | $14,042.95 | $187,964.91 |
| 2038 | 89 | El 12.9 | $14,570.92 | $182.792.23 |
| 2039 | 90 | El 12.2 | $14,982.97 | $176,948.87 |
| 2040 | 91 | por el 11.5 | $15,386.86 | $ 170,409.46 |
| 2041 | 92 | El 10.8 | $15.778.65 | $163.151.28 |
| 2042 | 93 | El 10.1 | $16,153.59 | $155,155,25 |
| 2043 | 94 | por 9.5 | $16,332.13 | $146,580.88 |
| 2044 | 95 | por 8.9 | $16.469.76 | $137,440.16 |
| 2045 | 96 | por 8.4 | $16,361.92 | $127,950.25 |
| 2046 | 97 | por el 7,8 | $16,403.88 | $117,943.88 |
| 2047 | 98 | El 7.3 | $16,156.70 | $107.684.38 |
| 2048 | 99 | por 6.8 | $15.835.94 | $97.232.66 |
| 2049 | 100 | El 6.4 | $15,192.60 | $86,901.69 |
| 2050 | 101 | 6 | $14,483.61 | $76,763.16 dólares |
| 2051 | 102 | El 5.6 | $13,707.71 | $66.893.61 |
| 2052 | 103 | Los 5.2 | $12.864.16 | $57.374.13 |
| 2053 | 104 | El 4.9 | $11,709.01 | $48,533.83 |
| 2054 | 105 | El 4.6 | $10,550.83 | $40.409.69 |
| 2055 | 106 | El 4.3 | $9.397.60 | $33,032.57 |
| 2056 | 107 | El 4.1 | $8,056.73 | $26,627.48 |
| 2057 | 108 | por 3.9 | $6.827.56 | $21,131.29 |
| 2058 | 109 | por 3.7 | $5.711.16 | $16,476.70 |
| 2059 | 110 | El 3.5 | $4,707.63 | $12,592.90 |
| 2060 | 111 | El 3.4 | $3.703.80 | $9,518.75 dólares |
| 2061 | 112 | El 3.3 | $2.884.47 | $7.110.22 |
| 2062 | 113 | El 3.1 | $2.293.62 | $5.172.11 |
| 2063 | 114 | 3 | $1,724.04 | $3,706.68 |
| 2064 | 115 | El 2.9 | $1,278.17 | $2.613.85 |
| 2065 | 116 | El 2.8 | $933.52 | $1,811.02 |
| 2066 | 117 | El 2.7 | $670.75 | $1,230.83 |
| 2067 | 118 | El 2.5 | $492.33 | $800.04 |
| 2068 | 119 | El 2.3 | $347.84 | $492.20 |
| 2069 | 120 | 2 | $246.10 dólares | $270.71 |
RMDs: distribución mínima requerida
La cantidad mínima de asignación requerida (RMD) es la cantidad mínima que el IRS le pide que retire de ciertas cuentas de jubilación de impuestos diferidos. La cantidad exacta varía según el saldo de su cuenta y la esperanza de vida determinada por el IRS. Cuando recuperas tu RMD, también pagas impuestos. (Tenga en cuenta que rmd es simplemente: la distribución mínima requerida). Por lo tanto, si necesita retirar más dinero de su cuenta después de alcanzar la edad de jubilación, puede hacerlo. )
Fecha importante para tomar rmd
Tienes que hacer tu primer examen RMD antes del 1 de abril.Tiempo estándar Un año después de los 73 años. Debido a la aprobación de la Ley de Seguridad 2.0 en diciembre de 2022, la edad aumentó de 72 a 72. Se planea aumentar nuevamente a 75 en 2033. Antes de 2019, la edad de RMD era de 70,5 años. Posteriormente, este número aumentó a 72 debido a la aprobación de la Ley de Seguridad de 2019.
Técnicamente, el rmd debe vencer el 31 de diciembre de cada año, pero el IRS le permite retrasar los retiros iniciales. Si tomas esta ruta, tendrás que ir a RMD por segunda vez antes del 31 de diciembre. Tomar dos rmds al año crea dos eventos imponibles y ndash puede incluso empujarlo a niveles impositivos más altos.
Para cada año calendario después de que acepte la asignación, debe retirar su RMD completo antes del 31 de diciembre. Esta fecha límite le brinda flexibilidad para decidir cuándo retirar y cuánto retirar (siempre y cuando alcance su límite de RMD antes de fin de año).
Ejemplos:
Después de cumplir 73 años en 2024, se puede ganar el premio RMD por primera vez en 2024, o se puede posponer hasta el 1 de abril.Tiempo estándar Año 2025. Todavía debe aceptar un segundo RMD antes del 31 de diciembre de 2025 y retirar el RMD antes del 31 de diciembre de cada año calendario posterior.
Cómo posponer la fecha límite del RMD
El IRS permite a los jubilados retrasar los retiros iniciales hasta el 1 de abril del año siguiente, dándoles un respiro después de los 73 años. Otra forma de retrasar el RMD es seguir trabajando en la compañía que patrocina su cuenta de jubilación después de los 73 años.Nutricionista registrado cumpleaños. Suponiendo que posee menos del 5% de la compañía, puede posponer su primer RMD hasta la jubilación.
Dicho esto, todavía tendrá que retirar rmd de cualquiera de sus otras cuentas de jubilación, como la cuenta IRA. Una vez que salga de la empresa, la ley RMD también se aplicará a su cuenta.
¿Cómo se calcula el RMD?
De acuerdo con las directrices del IRS, el cálculo de su RMD sigue los siguientes pasos
- Determinación del saldo de la cuenta personal de jubilación al 31 de diciembre del año anterior
- Encuentre el período de asignación correspondiente a su edad (o “esperanza de vida”) en el formulario correspondiente del IRS
- Divida # 1 por # 2 para determinar la cantidad de RMD
Sin embargo, el formulario exacto del IRS que necesita depende de su estado civil o su herencia. (Puedes encontrar estas tablas de esperanza de vida en la publicación 590-B del IRS; También los incluimos abajo. )
Si usted es ¿qué
- Casarse con un cónyuge menor de 10 años que usted: Usted usará el formulario de vida unificado del IRS.
- Casarse con un cónyuge que sea diez años o más joven que usted y que sea su único beneficiario: en su lugar, utilizará la hoja de expectativa de vida combinada del IRS y el último superviviente.
Si bien este enfoque hace posible calcular RMD manualmente, nuestra calculadora RMD simplifica aún más el proceso. Simplemente ingrese la información requerida y haremos el trabajo duro por usted!
¿A qué cuentas de jubilación se aplica rmd?
La mayoría de los beneficios fiscales y las cuentas de jubilación de contribución fija tienen requisitos de RMD. Entre ellos se incluyen:
- Cuentas de jubilación personales tradicionales
- Los SEP IRA
- Cuenta de jubilación personal simple
- Prórroga de la cuenta de jubilación individual
- El Plan 401 tradicional
- La mayoría de los 403 (b) y 457 (b)
- anualidades variables mantenidas en cuentas de jubilación individuales (" anualidades elegibles")
- Programa de Participación de Beneficios
- Cuentas de jubilación para pequeñas empresas
Una excepción notable son las cuentas de jubilación personales de Ross, que generalmente no son necesarias hasta la muerte del propietario, ya que estas cuentas se financian con fondos después de impuestos. (Examinaremos a continuación posibles excepciones, incluidas las cuentas de jubilación personales heredadas). Pero en general, cualquier cuenta heredada de un cónyuge sigue las mismas reglas. Las cuentas heredadas de alguien que no sea su cónyuge siguen pautas diferentes. )
¿Tengo que calcular el RMD para cada cuenta?
sí, sí. Si tiene varias cuentas de jubilación, como varias cuentas de jubilación individuales tradicionales y cuentas 403 (b) de diferentes empleadores, tendrá que calcular el rmd de cada cuenta por separado.
Sin embargo, puede consolidar el RMD total para el mismo tipo de cuenta y extraer las asignaciones consolidadas de una o más cuentas (también del mismo tipo). Dependiendo de tu plan, tienes las siguientes opciones:
- Las cuentas de jubilación personales tradicionales requieren que calcule rmd por separado, pero puede retirar el total de una o más cuentas de jubilación personales tradicionales.
- 401(k)s requiere que calcule y extraiga rmd por separado para cada cuenta.
- 403 (b)s requiere que calcule su rmd por separado, pero puede retirar el total de una o más cuentas 403 (b).
- Si bien puede combinar varias cuentas de jubilación de la misma persona, no puede combinar cuentas de jubilación de diferentes personas.
Desafortunadamente, los retiros de las cuentas personales de jubilación de Ross nunca cumplen con los requisitos de RMD, ya que estos retiros no están sujetos a impuestos. Además, sacar una distribución mínima por encima de sus requisitos no reducirá su carga de RMD en los próximos años.
¿Qué pasa si no comes RMD?
Dado que la "R" en RMD significa "necesario", no es sorprendente que el no aceptar el contenido distribuido sea penalizado.
Para alentar a los jubilados a aceptar sus asignaciones, el IRS cobra un impuesto al consumo del 25% sobre las cantidades no asignadas. Si el error se corrige dentro de la "ventana de corrección" de dos años, la multa puede reducirse aún más al 10%. Por lo tanto, si su RMD anual es de $ 1,000 menos, la pequeña parte de $ 250 se pagará al IRS como una multa.
Sin embargo, recuerde que no tiene que seguir un horario específico para el RMD. El IRS solo requiere que cumpla con los requisitos de retiro anual antes del 31 de diciembre de cada año. Esto proporciona flexibilidad para retiros mensuales o únicos, siempre y cuando se sumen para alcanzar un mínimo anual.
RMD y impuestos
El IRS hace cumplir el RMD para garantizar que los contribuyentes no evadan sus obligaciones. Debido a que el dinero en estas cuentas había sido diferido de impuestos durante décadas, el Tío Sam aún no había recibido su parte. Mediante el uso de rmd, usted crea un "evento imponible". (Los retiros de la cuenta de Ross generalmente no están sujetos a impuestos, ya que pagas impuestos sobre las contribuciones). )
En general, las rmd son gravadas como ingresos ordinarios a nivel estatal y federal. En otras palabras, los retiros se incluyen en su ingreso total imponible para el año. Pero tenga cuidado: si está trabajando o retirando dinero de otras cuentas, los RMDs pueden empujarlo a niveles de impuestos más altos.
Requisitos de informes de corretaje para rmd
El IRS requiere que las empresas de corretaje, custodios y fideicomisarios calculan activamente el rmd para los titulares de cuentas. Este requisito se extiende a los gerentes de programas como los 401 (k) patrocinados por los empleadores.
Sin embargo, el IRS también establece que el cálculo y la extracción de RMD es, en última instancia, la responsabilidad del contribuyente.
Esto significa que si su agencia o custodio comete un error, todavía es posible que tenga que pagar cualquier multa. Si bien es posible eximir las multas si la escasez se debe a un "error razonable", esto no es garantizado.
Es por eso que le recomendamos calcular su propio rmd & ndash; para cada cuenta cada año. Por razones de seguridad.
RMD heredado
Cuando heredas una cuenta de jubilación con una cuenta de jubilación personal, las reglas varían según tu relación con el propietario original o el tipo de cuenta.
Reglas de Distribución Decenal
Después de 2019, los beneficiarios no cónyuges deben distribuir el importe total de la cuenta de jubilación individual dentro de los diez años posteriores a la muerte del titular de la cuenta original. La Ley de Seguridad de 2019 esencialmente elimina la opción de que los herederos de las cuentas de jubilación individuales que no son cónyuges puedan extender los retiros de las cuentas de jubilación individuales según su esperanza de vida.
No obstante, existen excepciones a los beneficiarios designados:
- Cónyuge sobreviviente (como se mencionó anteriormente)
- Niños menores de edad
- Personas con discapacidad o con enfermedades crónicas
- Las personas que son menos de 10 años más jóvenes que el propietario de la cuenta original
En general, estas personas pueden retrasar o prolongar la RMD, aunque la duración varía.
Herencia de una cuenta personal de jubilación como cónyuge
Los cónyuges que heredan la cuenta personal de jubilación de un cónyuge fallecido pueden transferir fondos a su cuenta personal de jubilación para continuar ahorrando.
Alternativamente, los cónyuges pueden transferir fondos a una cuenta de jubilación personal heredada, que tiene sus propias reglas de distribución. Como cónyuge que utiliza una cuenta personal de jubilación heredada, puede:
- Si su cónyuge es mayor de 72 años, retrasar la edad de jubilación hasta el 31 de diciembre de un año después de la muerte de su cónyuge.
- Si su cónyuge tiene menos de 72 años, posponerlo a 72 años.
Heredar la cuenta personal de jubilación de Ross como cónyuge
La cuenta de jubilación personal de Ross tiene varios beneficios fiscales, uno de los cuales es que no tiene que tomar RMD cuando se jubila. Sin embargo, este beneficio cambia cuando mueres y alguien más hereda tus activos.
Los cónyuges pueden considerar la cuenta de jubilación personal heredada de Ross como su propia cuenta de jubilación personal, sin requisitos mínimos de asignación. Para la mayoría de los cónyuges, esto significa que la transferencia rápida de la cuenta heredada a su propio nombre es la mejor opción.
La cuenta personal de jubilación de Ross como heredero no esposo
Desafortunadamente, los herederos de la cuenta personal de jubilación de Ross, no esposo, no son tan afortunados. Si heredó la cuenta personal de jubilación de Ross de un no cónyuge, debe seguir la regla de 10 años de la Ley de Seguridad.
Herencia de la regla 401 (k) RMD
Las reglas para heredar a un fallecido 401 (k) también son diferentes. Debido a que estas cosas pueden complicarse rápidamente, generalmente es prudente contratar a un asesor financiero o un abogado especializado en leyes de herencia para lidiar con estas situaciones.
Según la ley, los beneficiarios de 401 (k) deben ser cónyuges, a menos que el empleado sea soltero o que el cónyuge haya firmado una declaración de renuncia. Si heredó un plan 401 (k), puede mantener los fondos en el plan, se le pedirá que retire los fondos de inmediato, o distribuirlos en un plazo de cinco años, dependiendo de las políticas del plan.
Otra opción es transferir los activos 401 (k) a una cuenta de jubilación personal heredada, en cuyo caso se aplican las reglas de RMD anteriores.
Sin embargo, estos son solo resúmenes. Tanto las leyes estatales como las políticas corporativas afectan las reglas de sucesión 401 (k). Para las propiedades más grandes, ciertas leyes fiscales también afectan a la herencia y la distribución.
Reducir al mínimo los impuestos sobre las hipotecas residenciales
Si desea evitar la asignación de impuestos, considere la cuenta de jubilación personal de Ross y la cuenta de jubilación de Ross 401 (k). Ambos impuestos proporcionan fondos iniciales, lo que significa que hay poca necesidad de preocuparse por los impuestos de back-end. Mientras que el Roth 401 (k) requiere técnicamente rmd, puede transferir el Roth 401 (k) a la cuenta personal de jubilación de Roth, lo que elimina por completo el rmd.
Otra forma de minimizar el impacto fiscal del RMD es la distribución de caridad calificada (QCD), lo que significa donar todo su RMD a una organización benéfica. QCD satisface su RMD, reduce sus facturas de impuestos y al mismo tiempo favorece la caridad.
