Calcolatore RMD
Una volta che una persona ha compiuto l'età di 73 anni, l'IRS richiede ai titolari di conti in pensione di ritirare l'importo minimo di fondi ogni anno e questo importo è chiamato l'importo minimo allocato richiesto (RMD). Il calcolatore calcola RMD in base alla tua età e al saldo del tuo conto. Il calcolo è basato sulla pubblicazione IRS 590-B, quindi questa calcolatrice è destinata solo ai residenti degli Stati Uniti.
risultato
Il tuo RMD per il 2024 è $8,130.08.
Il ciclo di distribuzione per il tuo caso è 24.6.
| di RMD = |
| = $8,130.08 |
Se prendi RMD solo alla fine di ogni anno e il tuo tasso di rendimento è del 5% all'anno, il saldo futuro del tuo conto e l'rmd saranno simili a quelli riportati di seguito.
| anno | la tua età. | Ciclo di distribuzione | di RMD | Saldo di fine anno |
| 2024 | 75 | Il 24,6 | $8,130.08 | $201,869.92 |
| 2025 | 76 | di 23,7 | 8,517.72 dollari | 203.445.70 dollari |
| 2026 | 77 | Il 22,9 | $8.884.09 | 204.733.89 dollari |
| 2027 | 78 | 22 | $9.306.09 | 205.664.50 dollari |
| 2028 | 79 | di 21.1 | $9.747.13 | 206.200.59 dollari |
| 2029 | 80 | di 20.2 | 10 dollari 207.95 | 206.302.67 dollari |
| 2030 | 81 | di 19.4 | $10.634.16 | 205.983.65 dollari |
| 2031 | 82 | di 18,5 | $11.134.25 | 205.148.58 dollari |
| 2032 | 83 | di 17,7 | $ 11,590,32 | 203.815.69 dollari |
| 2033 | 84 | di 16.8 | $12.131.89 | $201,874.59 |
| 2034 | 85 | 16 | $12.617.16 | $199,351.16 |
| 2035 | 86 | di 15.2 | $13,115.21 | $196.203.51 |
| 2036 | 87 | di 14.4 | $13,625.24 | $192.388.44 |
| 2037 | 88 | di 13,7 | $ 14,042.95 | $187.964.91 |
| 2038 | 89 | di 12.9 | 14,570.92 dollari | $182.792.23 |
| 2039 | 90 | di 12.2 | $14.982.97 | $176.948.87 |
| 2040 | 91 | di 11.5 | $15.386.86 | $ 170,409.46 |
| 2041 | 92 | di 10,8 | $15.778.65 | 163.151.28 dollari |
| 2042 | 93 | di 10.1 | $ 16,153.59 | $155,155,25 |
| 2043 | 94 | di 9,5 | $16.332.13 | $146,580.88 |
| 2044 | 95 | di 8,9 | $16.469.76 | $137.440.16 |
| 2045 | 96 | di 8.4 | $16.361.92 | $127,950.25 |
| 2046 | 97 | di 7,8 | $ 16,403.88 | 117.943.88 dollari |
| 2047 | 98 | di 7.3 | $16.156.70 | 107.684.38 dollari |
| 2048 | 99 | di 6,8 | $15.835.94 | 97.232.66 dollari |
| 2049 | 100 | di 6.4 | $15,192.60 | 86.901.69 dollari |
| 2050 | 101 | 6 | $14.483.61 | 76.763.16 dollari |
| 2051 | 102 | di 5.6 | $13,707.71 | 66.893.61 dollari |
| 2052 | 103 | di 5.2 | $12.864.16 | $ 57,374.13 |
| 2053 | 104 | di 4.9 | $11.709.01 | $48,533.83 |
| 2054 | 105 | di 4.6 | $ 10,550.83 | $40,409.69 |
| 2055 | 106 | di 4.3 | $9.397.60 | $33,032.57 |
| 2056 | 107 | 4.1 di | $8,056.73 | $26.627.48 |
| 2057 | 108 | di 3.9 | $6.827.56 | $ 21,131,29 |
| 2058 | 109 | di 3.7 | $5.711.16 | $ 16.476.70 |
| 2059 | 110 | 3.5 di | $4.707.63 | $ 12,592,90 |
| 2060 | 111 | di 3.4 | $3.703.80 | $ 9.518.75 |
| 2061 | 112 | di 3.3 | $ 2.884.47 | $7.110.22 |
| 2062 | 113 | 3.1 di | $2.293.62 | $5.172.11 |
| 2063 | 114 | 3 | $1.724.04 | $3.706.68 |
| 2064 | 115 | di 2.9 | $1.278.17 | $2.613.85 |
| 2065 | 116 | di 2.8 | $933.52 | $1.811.02 |
| 2066 | 117 | di 2.7 | $670.75 | $1,230.83 |
| 2067 | 118 | di 2.5 | $492.33 | $800.04 |
| 2068 | 119 | 2.3 di | $347.84 | $492.20 |
| 2069 | 120 | 2 | $246.10 | Prezzo $270.71 |
RMDs: distribuzione minima richiesta
L'importo minimo assegnato richiesto (RMD) è l'importo minimo che l'IRS richiede di prelevare da alcuni conti pensionistici differiti. L'importo specifico varia in base al saldo del tuo conto e all'aspettativa di vita determinata dall'IRS. Quando recuperi il tuo RMD, paghi anche le tasse. (Si noti che rmd è semplicemente: la distribuzione minima richiesta.) Quindi, se hai bisogno di prelevare più soldi dal tuo conto dopo aver raggiunto l'età pensionabile, puoi farlo. )
Date importanti per assumere rmd
Devi sostenere il primo esame RMD entro il 1° aprile.Tempo standard Un anno dopo i 73 anni. Con l’adozione del Security Act 2.0 nel dicembre 2022, l’età è passata da 72 a 72 anni. L’obiettivo è aumentare nuovamente a 75 entro il 2033. Prima del 2019, l'età della RMD era di 70,5 anni. Più tardi, a causa dell'adozione del Security Act del 2019, il numero è aumentato a 72.
Tecnicamente, l'rmd dovrebbe scadere il 31 dicembre di ogni anno, ma l'IRS ti consente di posticipare il primo prelievo. Se segui questa rotta, devi recarti per la RMD per la seconda volta entro il 31 dicembre. Prendere due rmd all'anno crea due eventi imponibili e ndash potrebbe persino spingerti a livelli fiscali più alti.
Per ogni anno civile dopo aver accettato l'assegnazione, è necessario ritirare l'intero RMD entro il 31 dicembre. Questa scadenza ti dà la flessibilità di decidere quando e quanto prelevare (a condizione che tu raggiunga il tuo limite RMD entro la fine dell'anno).
Esempi:
Dopo aver compiuto 73 anni nel 2024, puoi vincere il primo premio RMD nel 2024 o rinviarlo al 1° aprile.Tempo standard nel 2025. Dovrai comunque ricevere una seconda RMD entro il 31 dicembre 2025 e ritirare la RMD entro il 31 dicembre di ogni anno civile successivo.
Come rinviare la scadenza di RMD
L'IRS consente ai pensionati di posticipare il loro primo prelievo fino al 1° aprile dell'anno successivo, dando loro un respiro dopo i 73 anni. Un altro modo per ritardare la RMD è continuare a lavorare per l'azienda che sponsorizza il tuo conto pensionistico dopo i 73 anni.Nutrizionista registrato compleanno. Supponendo che possiedi meno del 5% della società, puoi rimandare il tuo primo RMD fino al pensionamento.
Cioè, è ancora necessario estrarre l'rmd da qualsiasi altro account di pensionamento, come l'account IRA. Una volta che lasci l'azienda, la legge RMD entra in vigore anche sul tuo account.
Come viene calcolato RMD?
Secondo le linee guida dell'IRS, il calcolo del tuo RMD segue i seguenti passaggi
- Determinazione del saldo del conto pensionistico individuale al 31 dicembre dell'anno precedente
- Trova il periodo di assegnazione (o "aspettativa di vita") corrispondente alla tua età nella tabella corrispondente IRS
- Dividi # 1 per # 2 per determinare l'importo RMD
Tuttavia, l'esatto modulo IRS di cui hai bisogno dipende dalla tua situazione matrimoniale o ereditaria. (Puoi trovare queste tabelle di aspettativa di vita nella pubblicazione 590-B dell'IRS; Li abbiamo anche inclusi qui sotto. )
Se tu sei ...
- Sposarsi con un coniuge che ha meno di 10 anni di età: si utilizzerà l'orologio di vita unificato dell'IRS.
- Sposarsi con un coniuge che ha più di dieci anni di età inferiore a te e che è il tuo unico beneficiario: invece, utilizzerai le tabelle di aspettativa di vita combinate dell'IRS e degli ultimi sopravvissuti.
Mentre questo approccio consente di calcolare manualmente RMD, il nostro calcolatore RMD semplifica ulteriormente il processo. Basta inserire le informazioni necessarie e faremo il lavoro difficile per te!
Per quali conti pensionistici si applica l'rmd?
La maggior parte degli incentivi fiscali e dei conti pensionistici a pagamento fisso hanno requisiti RMD. tra cui:
- Il tradizionale conto pensionistico
- Gli IRA di SEP
- Un semplice conto pensionistico individuale
- Estensione del conto pensionistico individuale
- Il tradizionale piano 401
- La maggior parte dei programmi 403 (b) e 457 (b)
- Pensioni variabili detenute in conti pensionistici individuali (“Anziali idonee”)
- Programma di condivisione dei profitti
- Account pensionistico per piccole imprese
Una chiara eccezione sono i conti pensionistici personali di Ross, che di solito non sono necessari prima della morte del proprietario, poiché questi conti sono finanziati con fondi post-tax. (Esploreremo di seguito le potenziali eccezioni, inclusi i conti pensionistici personali ereditati.) Ma in generale, qualsiasi account ereditato dal coniuge segue le stesse regole. Gli account ereditati da qualcuno diverso dal coniuge seguono linee guida diverse. )
Devo calcolare il RMD per ogni account?
sì. Se si dispone di diversi conti pensionistici, come i conti pensionistici individuali tradizionali e i conti 403 (b) di diversi datori di lavoro, è necessario calcolare i RMD per ciascun account separatamente.
Tuttavia, è possibile consolidare i RMD totali per lo stesso tipo di account e estrarre le allocazioni consolidate da uno o più account dello stesso tipo. A seconda del tuo piano, hai le seguenti opzioni:
- I conti pensionistici personali tradizionali richiedono di calcolare i rmd separatamente, ma è possibile prelevare l'importo totale da uno o più conti pensionistici personali tradizionali.
- 401(k)s richiede di calcolare e estrarre i rmd separatamente per ogni account.
- 403 (b)s richiede di calcolare il tuo rmd separatamente, ma è possibile estrarre l'importo totale da uno o più account 403 (b).
- Sebbene sia possibile unire più conti pensionistici della stessa persona, non è possibile unire conti pensionistici di persone diverse.
Sfortunatamente, i prelievi dal conto pensionistico personale di Ross non potranno mai soddisfare i requisiti della RMD, poiché questi prelievi non sono tassati. Inoltre, tirare fuori una distribuzione minima che supera i tuoi requisiti non riduce il carico RMD per gli anni a venire.
Cosa succede se non mangi RMD?
Poiché la "R" in RMD significa "necessario", non sorprende che il mancato accettazione di contenuti distribuiti sia punibile.
Per incoraggiare i pensionati ad accettare le loro assegnazioni, l'IRS impone un'imposta sul consumo del 25% sull'importo non assegnato. Se l'errore viene corretto entro due anni di "finestra di correzione", la multa può essere ulteriormente ridotta al 10%. Quindi, se il tuo RMD annuale è di $ 1.000 in meno, una piccola parte di $ 250 verrà pagata all'IRS come penale.
Tuttavia, ricorda che non devi seguire un orario specifico per la RMD. L'IRS richiede solo di soddisfare i requisiti di prelievo annuali entro il 31 dicembre di ogni anno. Ciò fornisce flessibilità per i prelievi mensili o una tantum, a condizione che si sommino per raggiungere un limite annuale minimo.
RMD e tassazione
L'IRS impone l'rmd per garantire che i contribuenti non eludano i loro obblighi. Poiché il denaro in questi conti era stato differito dalle tasse per decenni, lo zio Sam non ha ancora ricevuto la sua parte. Utilizzando rmd, si crea un "evento imponibile". (I prelievi dal conto Ross sono generalmente esenti da tasse perché paghi le tasse sui contributi.) )
In generale, l'rmd è tassato come reddito ordinario a livello statale e federale. In altre parole, i prelievi vengono accreditati nel tuo reddito totale imponibile per l'anno. Ma fai attenzione: se stai lavorando o prelevando fondi da altri conti, i RMD potrebbero spingerti a livelli fiscali più alti.
Requisiti di segnalazione di brokeraggio per rmd
L'IRS richiede alle società di intermediazione, ai custodi e ai fiduciari di calcolare in modo proattivo i rmd per i titolari di conti. Questo requisito si estende ai manager di programmi come il programma 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro.
Tuttavia, l'IRS stabilisce anche che il calcolo e l'estrazione di RMD sono alla fine la responsabilità del contribuente.
Ciò significa che se la tua società di intermediazione o custode ha commesso un errore, è ancora possibile che tu debba pagare una multa. Anche se è possibile escludere le multe se la carenza è dovuta a un "errore ragionevole", questo non è una garanzia.
Ecco perché ti consigliamo di calcolare il tuo rmd & ndash; per ogni account ogni anno. Per motivi di sicurezza.
Rmd ereditato
Quando si eredita un conto pensionistico con un conto pensionistico personale, come ad esempio, le regole variano a seconda della relazione con il proprietario originale o il tipo di account.
Regole di distribuzione decennale
Dopo il 2019, i beneficiari non coniugati devono distribuire l'intero importo del conto pensionistico individuale entro dieci anni dalla morte del titolare del conto originale. Il Security Act del 2019 ha essenzialmente eliminato l'opzione per gli eredi dei conti pensionistici individuali non coniugati di estendere i prelievi dei conti pensionistici individuali in base alla loro aspettativa di vita.
Tuttavia, ci sono eccezioni per i beneficiari qualificati designati:
- Coniuge sopravvissuto (come indicato sopra)
- bambini minorenni
- Persone con disabilità o con malattie croniche
- Chi è meno di 10 anni più giovane del proprietario dell'account originale
In generale, queste persone possono ritardare o prolungare l'RDM, anche se la durata è variabile.
Come coniuge ereditare un conto pensionistico individuale
Il coniuge che eredita il conto pensionistico personale del partner deceduto può trasferire fondi nel proprio conto pensionistico personale per continuare a risparmiare.
In alternativa, i coniugi possono trasferire fondi in un conto pensionistico personale ereditato, che ha le proprie regole di allocazione. Come coniuge che utilizza un conto pensionistico personale ereditato, è possibile:
- Se il coniuge ha più di 72 anni, rimanda l'età pensionabile al 31 dicembre, un anno dopo la morte del coniuge.
- Se il coniuge ha meno di 72 anni, rimanda a 72 anni.
Come coniuge ereditare il conto pensionistico personale di Ross
Il conto pensionistico personale di Ross ha diversi vantaggi fiscali, uno dei quali è che non dovrai prendere un rmd quando andrai in pensione. Tuttavia, questo vantaggio cambia quando muori e qualcun altro eredita il tuo patrimonio.
Il coniuge può trattare il conto pensionistico personale ereditato di Ross come il proprio conto pensionistico personale senza requisiti minimi di allocazione. Per la maggior parte dei coniugi, questo significa che trasferire rapidamente il conto ereditato al proprio nome è la scelta migliore.
Il conto pensionistico personale di Ross come non coniuge
Sfortunatamente, gli eredi del conto pensionistico personale non sposato di Ross non sono stati così fortunati. Se hai ereditato il conto pensionistico personale di Ross da un non coniuge, devi seguire la regola dei dieci anni del Security Act.
eredita la regola 401 (k) RMD
Anche le regole per l'ereditarietà di un defunto 401 (k) sono diverse. Poiché queste cose possono diventare complicate rapidamente, è spesso saggio assumere un consulente finanziario o un avvocato specializzato in diritto di successione per affrontare queste situazioni.
Secondo la legge, un beneficiario 401 (k) deve essere un coniuge, a meno che il dipendente non sia single o che il coniuge abbia firmato una dichiarazione di rinuncia. Se hai ereditato un piano 401 (k), puoi mantenere i fondi nel piano, chiederti di ritirare immediatamente i fondi o distribuirli entro cinque anni, a seconda delle politiche del piano.
Un'altra opzione è quella di trasferire un asset 401 (k) in un conto pensionistico individuale ereditato, in questo caso si applicano le regole RMD sopra descritte.
Tuttavia, questi sono solo riassunti. Sia le leggi statali che le politiche aziendali influenzano le regole di successione 401 (k). Per le eredità più grandi, alcune leggi fiscali influenzano anche l'eredità e la distribuzione.
Ridurre al minimo le tasse sui mutui residenziali
Se si desidera evitare di essere tenuti a distribuire le tasse, si può prendere in considerazione il Ross Personal Pensions Account e il Ross 401 (k) Account. Entrambe le tasse forniscono finanziamenti in anticipo, il che significa che ci sono pochissime preoccupazioni per le tasse di back-end. Mentre il Ross 401(k) richiede tecnicamente l'rmd, è possibile trasferire il 401(k) sul conto pensionistico personale di Ross, eliminando così completamente l'rmd.
Un altro modo per ridurre al minimo l'impatto fiscale di RMD è l'assegnazione di beneficenza qualificata (QCD), il che significa donare l'intero RMD a beneficenza. QCD soddisfa il tuo RMD, riduce le tue tasse e favorisce la filantropia.
