銷售稅計算器
銷售稅計算器可以計算以下任意一項，給定其余兩項的輸入:稅前價格、銷售稅率和最終或稅后價格。
什么是銷售稅？
銷售稅是對銷售某些商品和服務向政府繳納的消費稅。通常，銷售商在消費者購物時向消費者收取銷售稅。在大多數國家，銷售稅被稱為增值稅（VAT）或商品和服務稅（GST），這是消費稅的一種不同形式。在某些國家，商品和服務的標價是稅前價值，銷售稅僅在購買時征收。在其他國家，列出的價格是最終的稅后價值，其中包括銷售稅。
美國銷售稅
在美國，聯邦層面的銷售稅并不存在。在州一級，除五個州外，所有州（包括哥倫比亞特區、波多黎各和關島）都沒有全州銷售稅。這些州是阿拉斯加州、特拉華州、蒙大拿州、新罕布什爾州和俄勒岡州。征收銷售稅的州有不同的稅率，即使在州內，當地或城市的銷售稅也會發揮作用。與增值稅（美國不征收增值稅）不同，銷售稅只對零售購買強制征收；企業之間的大多數商品或服務交易都不征收銷售稅。
根據州和商品或服務的類型，銷售稅率從0%到16%不等，并且各州在銷售稅的執行方面有所不同。在德克薩斯州，處方藥和糧食種子免稅。佛蒙特州有6%的一般銷售稅，但購買立即消費的酒精飲料會額外增加10%的稅。這些只是不同司法管轄區稅收差異的幾個例子。各州關于銷售稅的法規差異很大。
平均而言，銷售稅對美國人的影響約為其個人收入的2%。銷售稅提供了近三分之一的州政府收入，在作為收入來源的重要性方面僅次于所得稅。各州對銷售稅的依賴程度差異很大。銷售稅在南部和西部比在新英格蘭和中西部工業區重要得多。佛羅里達州、華盛頓州、田納西州和德克薩斯州的稅收收入均超過銷售稅的50%，其中幾個州的稅收收入近60%來自銷售稅。另一方面，紐約僅從銷售稅中獲得約20%的收入。
以下是各州銷售稅率的概述。
| 狀態 | 一般州銷售稅 | 當地/城市銷售稅的最高稅率 |
| 亞拉巴馬州 | 4% | 13.50% |
| 阿拉斯加 | 0% | 7% |
| 亞利桑那州 | 5.60% | 10.73% |
| 阿肯色州 | 6.50% | 11.63% |
| 加利福尼亞 | 7.25% | 10.50% |
| 科羅拉多州 | 2.90% | 10% |
| 康涅狄格州 | 6.35% | 6.35% |
| 特拉華河 | 0% | 0% |
| 哥倫比亞特區 | 6% | 6% |
| 佛羅里達州 | 6% | 7.50% |
| 格魯吉亞 | 4% | 8% |
| 關島 | 4% | 4% |
| 夏威夷 | 4.17% | 4.71% |
| 愛達荷 | 6% | 8.50% |
| 伊利諾伊 | 6.25% | 10.25% |
| 印第安納 | 7% | 7% |
| 艾奧瓦州 | 6% | 7% |
| 堪薩斯州 | 6.50% | 11.60% |
| 肯塔基 | 6% | 6% |
| 路易斯安那 | 4.45% | 11.45% |
| 緬因州 | 5.50% | 5.50% |
| 馬里蘭州 | 6% | 6% |
| 馬薩諸塞州 | 6.25% | 6.25% |
| 密歇根 | 6% | 6% |
| 明尼蘇達州 | 6.88% | 7.88% |
| 密西西比河 | 7% | 7.25% |
| 密蘇里河 | 4.23% | 10.85% |
| 蒙大拿 | 0% | 0% |
| 內布拉斯加州 | 5.50% | 7.50% |
| 內華達州 | 6.85% | 8.38% |
| 新罕布什爾州 | 0% | 0% |
| 新澤西州 | 6.63% | 12.63% |
| 新墨西哥州 | 5.13% | 8.69% |
| 紐約 | 4% | 8.88% |
| 北卡羅來納州 | 4.75% | 7.50% |
| 北達科他州 | 5% | 8% |
| 俄亥俄州 | 5.75% | 8% |
| 俄克拉何馬州 | 4.50% | 11% |
| 俄勒岡州 | 0% | 0% |
| 賓夕法尼亞州 | 6% | 8% |
| 波多黎各 | 10.50% | 11.50% |
| 羅得島 | 7% | 7% |
| 南卡羅來納州 | 6% | 9% |
| 南達科他州 | 4% | 6% |
| 田納西州 | 7% | 9.75% |
| 得克薩斯州 | 6.25% | 8.25% |
| 猶他州 | 6.1% | 8.35% |
| 佛蒙特州 | 6% | 7% |
| 弗吉尼亞 | 5.30% | 7% |
| 華盛頓 | 6.50% | 10.40% |
| 西弗吉尼亞州 | 6% | 7% |
| 威斯康星州 | 5% | 6.75% |
| 懷俄明州 | 4% | 6% |
美國銷售稅歷史記錄
18世紀美國還是英國殖民地時，英國國王對美國殖民者征收各種商品的銷售稅，盡管他們在英國政府中沒有代表權。這種沒有代表權的稅收導致了波士頓傾茶事件。這與其他事件一起導致了美國革命。因此，美國的誕生部分與銷售稅的爭議有關！自那以后，銷售稅在美國經歷了一段坎坷的歷史，這可能是聯邦銷售稅從未出臺的原因。一些早期的銷售稅嘗試引發了很多問題。銷售稅直到大蕭條時期才開始實施，當時州政府難以找到成功增加收入的方法。在測試的許多不同方法中，銷售稅占了上風，因為20世紀30年代的經濟政策以銷售商品為中心。密西西比州是1930年第一個， 它很快在全國被采用。今天，大多數州都征收銷售稅，這是為州和地方政府增加收入的必要且普遍有效的手段。
在美國如何扣除銷售稅？
當提交聯邦所得稅時，納稅人需要選擇標準扣除或分項扣除。這個決定對每個人都不同，但大多數美國人選擇標準扣除。只有在分項扣除的情況下，才能從聯邦所得稅中扣除銷售稅。一般來說，將銷售稅作為唯一可扣除費用的納稅人可能會發現逐項扣除不值得花時間。逐項扣除還涉及細致的記錄保存，并且可能是乏味的工作，因為美國國稅局要求提交銷售稅記錄，例如一年的購物收據。任何計劃分列明細的人都應該保持詳細的記錄，因為這將非常有助于確定所支付的銷售稅金額。
在標準或分項扣除之間做出選擇后，納稅人必須做出另一個決定，即是否要求州和地方所得稅或銷售稅（但不是兩者都要求）。大多數納稅人選擇扣除所得稅，因為這通常會導致一個更大的數字。也就是說，如果納稅人在一年中購買了大量商品，而他們的銷售稅總額超過了州所得稅，那么扣除銷售稅而不是所得稅可能會更好。在一個納稅年度內購買新車、婚禮、訂婚戒指、度假或多種主要家電的納稅人可能需要支付比所得稅更多的銷售稅。實際上，每年只有不到2%的美國人要求扣除銷售稅。
有關所得稅計算的更多信息，請訪問 所得稅計算器。
增值稅
增值稅是美國以外160多個國家普遍使用的銷售稅版本。增值稅是一種間接稅，在商品和服務生產的不同階段征收，每當價值增加時征收。征收增值稅的國家也可以對進出口商品征收增值稅。供應鏈中的所有參與者（如批發商、分銷商、供應商、制造商和零售商）通常都需要支付增值稅，而不僅僅是最終消費者，就像美國銷售稅一樣。增值稅可以計算為銷售價格減去已征稅的材料或零件的成本。
稅收基金會1979年發表的一項研究對增值稅與銷售稅相比的支持或反對論點提供了一些見解。也許通過增值稅征稅的最大好處是，由于稅收適用于商品生產鏈的每一步，逃稅變得很困難。此外，當供應鏈中的所有參與者都被征稅時，就有更強的動力來控制成本。與銷售稅相比，增值稅有能力以給定的稅率增加收入。另一方面，增值稅趨于遞減；也就是說，它從收入較低的人那里拿走了更多的錢。此外，層疊稅對新的邊際商業活動有害，可能引發通脹趨勢，并不利于出口。有關增值稅計算的更多信息，請訪問 增值稅計算器。
商品及服務稅
商品和服務稅（GST）類似于增值稅。這是一種間接銷售稅，適用于供應鏈中多種情況下的某些商品和服務。多個國家征收“商品及服務稅”或“增值稅”的稅收差異如此之大，以至于沒有一個詞可以正確定義它們。將“銷售稅”定義為商品及服務稅的國家有西班牙、希臘、印度、加拿大、新加坡和馬來西亞。
