Calculadora de impostos matrimoniais
O casamento tem um impacto financeiro significativo sobre as partes, incluindo o impacto sobre os impostos. A calculadora a seguir pode ajudar a estimar o impacto financeiro da declaração conjunta de impostos de um casal (em vez de uma declaração individual) com base na classificação de imposto de renda federal de 2024 e dados específicos dos EUA. Para fins fiscais, se uma pessoa é ou não classificada como casada é baseada no último dia do ano fiscal, o que significa que uma pessoa que se casa no último dia do ano fiscal será considerada casada durante todo o ano. Da mesma forma, uma pessoa divorciada será considerada solteira durante todo o ano fiscal.
As leis fiscais geralmente se tornam mais complicadas após o casamento, mas o casamento pode oferecer algumas oportunidades para economizar dinheiro extra (em comparação com os solteiros), especialmente para os casamentos de renda única ou casamentos com grandes diferenças de renda entre casais. Dependendo das circunstâncias específicas de ambos os casais, os casais de renda dupla podem experimentar o efeito oposto, pagando mais impostos do que pagam como indivíduos solteiros (e de outra forma comparáveis) ou como casais com apenas uma renda única.
Benefícios da declaração conjunta como cônjuge casado
Uma vez casados, os cônjuges geralmente optam por declarar seus impostos juntos. Aqui estão alguns exemplos dos benefícios da declaração conjunta:
- Os solteiros perderam certos benefícios fiscais (crédito de renda, crédito fiscal para educação, isenção de imposto estudantil sobre juros em empréstimos estudantis, isenção de taxas e taxas, crédito para idosos e deficientes, etc.). Aqueles que se enquadram na categoria de declaração conjunta de casados podem beneficiar dessas deduções, o que pode economizar uma quantidade significativa de impostos.
- Quando a diferença de renda entre os cônjuges é grande, a declaração conjunta é geralmente melhor, pois isso geralmente leva a ser colocado em uma classificação fiscal mais baixa.
- Os contribuintes devem ter renda para pagar contas de aposentadoria individuais, mas a declaração conjunta permite que os cônjuges façam contas de aposentadoria individuais, ou seja, autoriza os cônjuges que não trabalham ou ficam em casa a fazer contribuições para a conta de aposentadoria, mesmo que não tenham renda durante o ano.
- O casamento pode ajudar os cônjuges ricos a proteger seus bens após a morte. As leis fiscais federais permitem a transferência de bens para uma viúva ou viúvo sem pagar um imposto federal sobre herança.
Casados declaram separadamente
Enquanto os casais geralmente optam por submeter suas declarações de impostos em conjunto, alguns podem optar por submeter separadamente. No entanto, como essa prática só traz benefícios financeiros em casos muito raros, os casais geralmente optam por uma declaração conjunta. A calculadora não exibe os resultados desta opção de arquivo.
Casamento punição
Em alguns casos, os casais acabam pagando mais impostos do que os solteiros em condições iguais. Nos Estados Unidos, isso é conhecido como punição conjugal. A penalidade pode ser severa se ambas as pessoas em um casamento tiverem uma alta renda, já que a declaração conjunta pode resultar em uma escala de impostos mais alta do que a renda total equivalente de duas pessoas solteiras. Além disso, ter uma renda compartilhada mais baixa não necessariamente protege os casais da punição conjugal. Como suas receitas combinadas estão sujeitas a restrições adicionais, dois indivíduos casados com rendimentos mais baixos correm o risco de serem descartados do crédito fiscal. Em outros casos, o casamento pode resultar em penalidades fiscais. No entanto, as circunstâncias podem e muitas vezes mudam, embora o casamento possa resultar em penalidades fiscais de curto prazo. Isso pode resultar em benefícios fiscais de longo prazo. Embora existam exceções e uma variedade de fatores envolvidos, em geral, os casais que têm apenas uma fonte de renda podem se beneficiar de uma declaração conjunta, enquanto os casais de renda dupla podem sofrer penalidades conjugais.
