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Calculadora RMD

Uma vez que uma pessoa atinge a idade de 73 anos, o IRS exige que os titulares de contas de aposentadoria retirem a quantidade mínima de fundos por ano e essa quantidade é conhecida como a quantidade mínima alocada necessária (RMD). A calculadora calcula o RMD com base na sua idade e saldo da conta. O cálculo é baseado na publicação 590-B do IRS, portanto, esta calculadora está disponível apenas para residentes dos EUA.

ano	sua idade.	Ciclo de distribuição	O RMD	Saldo de Fim do Ano
2024	75	24,6	US$ 8,130.08	US$ 201,869.92
2025	76	23,7	US$ 8,517.72	US$ 203.445.70
2026	77	22,9	US$ 8,884,09	US$ 204.733.89
2027	78	22	$9.306.09	$205.664.50
2028	79	21.1 |	US$ 9.747.13	US$ 206.200.59
2029	80	20.2	US$ 10,207.95	$206,302.67
2030	81	19.4 |	US$ 10.634.16	$205.983.65
2031	82	18,5	US$ 11,134.25	$205.148.58
2032	83	17,7	US$ 11,590,32	US$ 203.815.69
2033	84	16.8 |	$12.131.89	US$ 201,874.59
2034	85	16	US$ 12.617.16	$199,351.16
2035	86	15.2 |	US$ 13,115.21	$196.203.51
2036	87	14.4 |	US$ 13,625.24	US$ 192.388.44
2037	88	13.7 |	US$ 14,042.95	US$ 187.964.91
2038	89	12.9 |	US$ 14,570.92	US$ 182.792.23
2039	90	12.2 |	US$ 14,982.97	US$ 176.948.87
2040	91	11,5 |	$15.386.86	US$ 170,409.46
2041	92	10,8	$15.778.65	$163.151.28
2042	93	10.1	US$ 16,153.59	$155,155,25
2043	94	9,5 |	US$ 16,332.13	$146,580.88
2044	95	8.9 |	US$ 16.469.76	$137.440.16
2045	96	8.4 |	$16.361.92	US$ 127.950.25
2046	97	- 7,8	US$ 16,403.88	US$ 117.943.88
2047	98	7.3 |	$16.156.70	US$ 107.684.38
2048	99	6.8	$15.835.94	US$ 97.232.66
2049	100	6.4	US$ 15,192,60	US$ 86.901.69
2050	101	6	$14.483.61	US$ 76.763.16
2051	102	5.6	US$ 13,707.71	US$ 66.893.61
2052	103	5.2 |	$12.864.16	US$ 57.374.13
2053	104	4.9 |	US$ 11,709.01	US$ 48,533,83
2054	105	4.6	US$ 10,550.83	$40.409.69
2055	106	4.3 |	US$ 9.397.60	$33,032.57
2056	107	4.1 |	US$ 8,056.73	US$ 26,627.48
2057	108	3.9 |	US$ 6.827.56	US$ 21,131.29
2058	109	3.7 |	US$ 5.711.16	US$ 16.476.70
2059	110	3.5 |	$4.707.63	US$ 12,592,90
2060	111	3.4	US$ 3.703.80	US$ 9,518.75
2061	112	3.3	US$ 2.884.47	US$ 7.110.22
2062	113	3.1. em	US$ 2.293.62	US$ 5.172.11
2063	114	3	$1.724.04	US$ 3.706.68
2064	115	2.9 |	US$ 1.278.17	US$ 2.613.85
2065	116	2.8 |	$933.52	$1.811.02
2066	117	2.7 |	US$ 670.75	$1,230.83
2067	118	2.5. em	US$ 492,33	US$ 800.04
2068	119	2.3. em	US$ 347.84	US$ 492,20
2069	120	2	US$ 246.10	$270.71

relacionado.

Calculadora de aposentadoria | Calculadora 401K | Calculadora de contas de aposentadoria pessoais

RMDs: distribuição mínima necessária

A quantia mínima de alocação exigida (RMD) é a quantia mínima que o IRS exige que você retire de certas contas de aposentadoria de imposto diferido. O valor específico varia de acordo com o saldo da sua conta e a expectativa de vida determinada pelo IRS. Quando você retorna seu RMD, você também paga impostos. (Observe que o rmd é apenas: a distribuição mínima necessária.) Portanto, se você precisar retirar mais dinheiro da sua conta depois de atingir a idade de aposentadoria, você pode fazê-lo. )

Datas importantes para tomar o rmd

Você deve fazer seu primeiro exame RMD até 1o de abril.^{Tempo Padrão} Um ano depois dos 73 anos. Como resultado da aprovação da Lei de Segurança 2.0 em dezembro de 2022, a idade foi aumentada de 72 para 72. O plano é aumentar novamente para 75 em 2033. Antes de 2019, a idade da RMD era de 70,5 anos. Mais tarde, devido à aprovação da Lei de Segurança de 2019, esse número aumentou para 72.

Tecnicamente, o rmd deve expirar em 31 de dezembro de cada ano, mas o IRS permite que você adiue sua primeira retirada. Se você seguir esta rota, você deve ir para o RMD pela segunda vez antes de 31 de dezembro. Tomar dois rmds por ano cria dois eventos tributáveis e ndash pode até empurrá-lo para um nível de imposto mais alto.

Para cada ano civil após a sua aceitação da atribuição, você deve retirar todo o seu RMD até 31 de dezembro. Este prazo oferece flexibilidade para você decidir quando e quanto retirar (desde que você atinja seu limite de RMD até o final do ano).

Exemplos:

Depois de completar 73 anos em 2024, você pode ganhar seu primeiro prêmio RMD em 2024, ou pode ser adiado até 1o de abril.^{Tempo Padrão} ano de 2025. Você ainda precisará aceitar um segundo RMD até 31 de dezembro de 2025 e retirar o RMD até 31 de dezembro de cada ano civil subsequente.

Como adiar o prazo do RMD

O IRS permite que os aposentados adiem sua primeira retirada até 1o de abril do ano seguinte, dando-lhes uma chance de respirar após os 73 anos. Outra maneira de adiar o RMD é continuar trabalhando na empresa que patrocina sua conta de aposentadoria após os 73 anos.^{Nutricionista registrado} aniversário. Supondo que você tenha menos de 5% da empresa, você pode adiar seu primeiro RMD até a aposentadoria.

Ou seja, você ainda precisa retirar o rmd de qualquer outra conta de aposentadoria, como a conta do IRA. Assim que você sair da empresa, a lei RMD também entrará em vigor em sua conta.

Como é calculado o RMD?

De acordo com as diretrizes do IRS, o cálculo do seu RMD segue os seguintes passos

1. Determinação do saldo da conta de aposentadoria individual no dia 31 de dezembro do ano anterior
2. Encontre o período de atribuição correspondente à sua idade (ou “expectativa de vida”) no formulário correspondente do IRS
3. Divida # 1 por # 2 para determinar o valor do seu RMD

No entanto, o formulário exato do IRS que você precisa depende do seu casamento ou herança. (Você pode encontrar essas tabelas de expectativa de vida na publicação 590-B do IRS; Também os incluímos abaixo. )

Se você é ...

• Casar-se com um cônjuge com menos de 10 anos de idade: você usará o relógio de vida do IRS.
• Casar-se com um cônjuge com mais de dez anos menor do que você, e eles são seus únicos beneficiários: você usará a tabela de expectativa de vida combinada do IRS e a tabela de expectativa de sobrevivência final.

Embora essa abordagem permita o cálculo manual do RMD, nossa calculadora RMD simplifica ainda mais o processo. Basta inserir as informações necessárias e faremos o trabalho duro por você!

Para quais contas de aposentadoria o rmd se aplica?

A maioria dos benefícios fiscais e contas de aposentadoria de contribuição fixa têm requisitos de RMD. Estes incluem:

• Conta de aposentadoria pessoal tradicional
• SEP IRAs
• Conta de aposentadoria pessoal simples
• Prorrogação da conta de aposentadoria individual
• O Plano 401 tradicional
• A maioria dos planos 403 (b) e 457 (b)
• Pensões variáveis mantidas em contas individuais de aposentadoria (“Anticipação Qualificada”)
• Plano de Participação de Lucros
• Contas de aposentadoria de pequenas empresas

Uma exceção óbvia são as contas pessoais de aposentadoria de Ross, que geralmente não são necessárias até a morte do proprietário, já que essas contas são financiadas com fundos após impostos. (Vamos explorar possíveis exceções abaixo, incluindo contas de aposentadoria pessoais herdadas.) Mas, em geral, qualquer conta herdada de um cônjuge segue as mesmas regras. As contas herdadas de alguém que não seja o cônjuge seguem diretrizes diferentes. )

Tenho que calcular o RMD para cada conta?

-sim. Se você tiver várias contas de aposentadoria, como várias contas de aposentadoria individuais tradicionais e contas 403 (b) de diferentes empregadores, você precisará calcular o RMD para cada conta separadamente.

No entanto, você pode consolidar o RMD total para o mesmo tipo de conta e extrair alocações consolidadas de uma ou mais contas (também do mesmo tipo). Dependendo do seu plano, você tem as seguintes opções:

• As contas de aposentadoria pessoais tradicionais exigem que você calcule rmds separadamente, mas você pode retirar o total de uma ou mais contas de aposentadoria pessoais tradicionais.
• O 401(k)s exige que você calcule e extraia rmds separadamente para cada conta.
• O 403 (b)s exige que você calcule seu rmd separadamente, mas você pode retirar o total de uma ou mais contas 403 (b).
• Embora você possa mesclar várias contas de aposentadoria da mesma pessoa, não é possível mesclar contas de aposentadoria de indivíduos diferentes.

Infelizmente, as retiradas das contas pessoais de aposentadoria de Ross nunca atenderão aos requisitos do RMD, pois essas retiradas não são tributadas. Além disso, tirar uma distribuição mínima acima de seus requisitos não reduzirá sua carga de RMD nos próximos anos.

O que acontece se você não comer RMD?

Como o "R" na linguagem RMD significa "necessário", não é surpreendente que o não aceitar conteúdo distribuído seja punido.

Para incentivar os aposentados a aceitar suas atribuições, o IRS cobra um imposto sobre o consumo de 25% sobre os valores não alocados. Se o erro for corrigido dentro de uma "janela de correção" de dois anos, a multa pode ser reduzida ainda mais para 10%. Portanto, se seu RMD anual for de US $ 1.000 a menos, a pequena parcela de US $ 250 será paga ao IRS como uma multa.

Mas lembre-se de que você não precisa seguir um cronograma específico para o RMD. O IRS só exige que você atenda aos requisitos de retirada anual até 31 de dezembro de cada ano. Isso oferece flexibilidade para saques mensais ou únicos, desde que eles se somem a um mínimo anual.

RMD e tributação

O IRS impõe o rmd para garantir que os contribuintes não escapem de suas obrigações. Como o dinheiro nessas contas estava sob impostos diferidos por décadas, o Tio Sam ainda não recebeu sua parte. Ao usar o rmd, você cria um "evento tributável". (As retiradas da conta Ross geralmente não são tributadas, pois você paga um imposto sobre contribuições.) )

Em geral, o RMD é tributado como renda ordinária nos níveis estadual e federal. Em outras palavras, as retiradas são contabilizadas no seu rendimento total tributável para o ano. Mas tenha cuidado: se você estiver trabalhando ou retirando dinheiro de outras contas, os RMDs podem empurrá-lo para níveis mais altos de impostos.

Requisitos de relatórios de corretagem para rmd

O IRS exige que empresas de corretagem, custodiantes e fiduciários calculem ativamente os rmds para os titulares de contas. Este requisito se estende aos gerentes de programas como os 401 (k) patrocinados pelo empregador.

No entanto, o IRS também estipula que o cálculo e a extração de RMDs são, em última instância, responsabilidade do contribuinte.

Isso significa que, se sua corretora ou custodiante cometer um erro, você ainda pode pagar quaisquer multas. Embora seja possível isentar a multa se a escassez for causada por um "erro razoável", isso não é garantido.

É por isso que recomendamos que você calcule seu próprio rmd & ndash; para cada conta por ano. Por razões de segurança.

RMDs herdados

Quando você herda uma conta de aposentadoria com uma conta de aposentadoria pessoal, as regras variam dependendo do seu relacionamento com o proprietário original ou do tipo de conta.

Regras de Distribuição Decenal

Após 2019, os beneficiários não-cônjuges devem distribuir o valor total da conta de aposentadoria individual dentro de dez anos após a morte do titular da conta original. A Lei de Segurança de 2019 praticamente elimina a opção para os herdeiros de contas de aposentadoria individuais que não são cônjuges estenderem os levantamentos de contas de aposentadoria individuais de acordo com sua expectativa de vida.

No entanto, existem exceções aos beneficiários designados qualificados:

• cônjuge sobrevivente (como mencionado acima)
• Crianças Menores
• Pessoas com deficiência ou com doenças crônicas
• Pessoas com menos de 10 anos mais jovens do que o proprietário da conta original

Em geral, essas pessoas podem atrasar ou prolongar a RMD, embora a duração seja variável.

Conta de aposentadoria pessoal herdada como cônjuge

O cônjuge que herda a conta pessoal de aposentadoria do cônjuge falecido pode transferir fundos para sua conta pessoal de aposentadoria para continuar a poupar.

Alternativamente, os cônjuges podem transferir fundos para uma conta de aposentadoria pessoal herdada, que tem suas próprias regras de alocação. Como cônjuge que usa uma conta pessoal de aposentadoria herdada, você pode:

• Se o cônjuge tiver mais de 72 anos, a idade de aposentadoria será adiada até 31 de dezembro de um ano após a morte do cônjuge.
• Delay RMDs until your spouse would have turned 72 if they were under 72

Inheriting Roth IRAs as a Spouse

Roth IRAs come with several tax-advantaged perks – one of which is that you don't have to take RMDs upon retirement. However, that benefit changes when you die and someone else inherits your assets.

Spouses can assume inherited Roth IRAs as their own without minimum distribution requirements. For most spouses, that means rolling over the inherited account to themselves quickly is the best course forward.

Inheriting Roth IRAs as a Non-Spouse

Unfortunately, non-spouse Roth IRA inheritors aren't as lucky. If you inherit a Roth IRA from a non-spouse, you're required to follow the SECURE Act's ten-year rule.

Inherited 401(k) RMD Rules

The rules are also different for inheriting a deceased person's 401(k). Because these get complicated fast, it's often wise to hire a financial advisor or an attorney specializing in inheritance laws to navigate these situations.

De acordo com a lei, um beneficiário 401 (k) deve ser um cônjuge, a menos que o funcionário seja solteiro ou o cônjuge assine uma declaração de renúncia. Se você herdou um plano 401 (k), você pode manter os fundos no plano, ser solicitado a retirar os fundos imediatamente ou distribuí-los dentro de cinco anos, dependendo das políticas do plano.

Outra opção é transferir um ativo 401 (k) para uma conta de aposentadoria pessoal herdada, caso em que as regras do RMD acima se aplicam.

No entanto, estes são apenas resumos. Tanto as leis estaduais quanto as políticas corporativas afetam as regras de sucessão 401 (k). Para grandes propriedades, certas leis fiscais também afetam a herança e a distribuição.

Reduzir ao mínimo os impostos sobre as hipotecas residenciais

Se você quiser evitar ser solicitado a distribuir impostos, considere a conta de aposentadoria pessoal de Ross e a conta de aposentadoria de Ross 401 (k). Ambos os impostos fornecem financiamento inicial, o que significa que há pouca necessidade de se preocupar com impostos de back-end. Embora o Roth 401 (k) seja tecnicamente necessário para rmd, você pode transferir o Roth 401 (k) para sua conta pessoal de aposentadoria, eliminando assim o rmd completamente.

Outra maneira de minimizar o impacto fiscal do RMD é a Distribuição de Caridade Qualificada (QCD), o que significa doar todo o seu RMD para instituições de caridade. QCD satisfaz o seu RMD, reduz o seu imposto e, ao mesmo tempo, beneficia a caridade.

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