中文 繁体中文 English Русский язык Deutsch Français Español Português Italiano بالعربية Türkçe 日本語 한국어 ภาษาไทย Tiếng Việt

เครื่องคิดเลขการชําระเงินรายปี

เครื่องคิดเลขสามารถประมาณจํานวนเงินที่จ่ายสําหรับระยะเวลาการชําระเงินคงที่หรือประมาณระยะเวลาที่เงินรายปีสามารถดําเนินการได้หากมีการชําระเงินคงที่ กรุณาใช้ของเรา เครื่องคิดเลขรายปี ประมาณการยอดคงเหลือสิ้นสุดของระยะเวลาสะสม

ยอดเงินรายปี

มันเป็นเรื่องที่เกี่ยวข้อง

เครื่องคิดเลขรายปี | เครื่องคิดเลขเกษียณอายุ

มีคุณสมบัติและไม่มีคุณสมบัติเหมาะสม

มีคุณสมบัติ

ในสหรัฐอเมริกาเงินบํานาญที่ผ่านการรับรองภาษีหมายถึงเงินบํานาญสําหรับบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลหรือแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเช่น401 ( k ) แผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมน้อยกว่าได้แก่แผนบําเหน็จบํานาญเงินบํานาญคงที่แผน403 ( b ) (คล้ายกับแผน401 ( k ) )แผนคีโอแผนการออมทรัพย์และเงินบํานาญของพนักงานที่เรียบง่าย( sep ) เงินสมทบสําหรับเงินสมทบที่มีสิทธิ์จะจ่ายเป็นจํานวนเงินก่อนภาษีรวมถึงการลงทุนใดๆที่ซื้อสําหรับแผนเกษียณอายุที่มีสิทธิ์และไม่รวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีสําหรับปีที่จ่าย ซึ่งหมายความว่าเงินสมทบภายในหนึ่งปีภาษีสามารถหักได้ซึ่งจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามการแจกจ่ายขั้นสุดท้ายสําหรับปีภาษีในอนาคตจะต้องเสียภาษีเงินได้ทั่วไป

เมื่อใช้เป็นเงินออมสําหรับการเกษียณอายุเงินปีเหล่านี้มีสิทธิได้รับสัมปทานภาษีและค่าปรับตามแผนของตน อย่างไรก็ตามกฎของแผนรายปียังคงใช้บังคับกับทุกเรื่องและอาจเกินกว่ากฎบางประการ อย่างไรก็ตามคุณลักษณะเฉพาะของเงินรายปีอาจรวมอยู่เช่นการรับประกันการเสียชีวิต(ผลประโยชน์ที่ต้องจ่ายให้กับผู้รับประโยชน์โดยไม่คํานึงถึงปัจจัยต่างๆเช่นการลดลงของตลาดและการลดมูลค่าของบัญชี)

ไม่ผ่านการรับรอง

เงินบํานาญเหล่านี้ถูกซื้อโดยดอลลาร์สหรัฐฯหลังจากภาษี กล่าวอีกนัยหนึ่งส่วนเดียวที่ต้องเสียภาษีในนโยบายรายปีที่ไม่ผ่านการรับประกันคือรายได้ซึ่งจะถูกเก็บภาษีตามรายได้ทั่วไป ความแตกต่างที่สําคัญคือแตกต่างจากเงินบํานาญที่มีสิทธิ์เงินบํานาญที่ไม่ผ่านการรับรองจะไม่อยู่ภายใต้กฎการจัดสรรขั้นต่ําหลังจากอายุ72ปี ไม่จํากัดจํานวนเงินที่สามารถใส่ลงในเงินรายปีหรือจํานวนเงินรายปีที่สามารถซื้อได้

การถอนเงินล่วงหน้า

การถอนเงินรายปีก่อนอายุ59จะส่งผลให้มีการถอนค่าปรับล่วงหน้า10 %นอกเหนือจากภาษีเงินได้ปกติ สําหรับเงินรายปีทุกประเภทรายได้ไม่จําเป็นต้องเสียภาษีจนกว่าจะถอนเงิน เนื่องจากเงินปีที่ไม่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่ซื้อหลังจากวันที่13สิงหาคมพ.ศ. 2525การถอนเงินจะถูกเก็บภาษีตามหลักการ"ล่วงหน้าก่อน" ( LIFO )รายได้จะจ่ายก่อนเงินต้น

อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้น สัญญาเงินรายปีส่วนใหญ่ช่วยให้สามารถถอนส่วนหนึ่งของมูลค่าบัญชีได้ทุกปีโดยไม่ต้องเสียค่าธรรมเนียมการคืนเงิน สัญญาเงินรายปีอื่นๆอาจอนุญาตให้มีการถอนเงิน(แทนที่จะเป็นเงินต้น)จากเงินรายปีโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ นอกจากนี้ในฐานะบัญชีเกษียณอายุเงินบํานาญในบางกรณีอนุญาตให้ถอนเงินล่วงหน้าโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ ตัวอย่างเช่นผู้รับเงินบํานาญมีความพิการต้องเผชิญกับเหตุฉุกเฉินทางการแพทย์ที่สําคัญหรือได้รับการวินิจฉัยว่าเป็นโรคร้ายแรง นอกจากนี้สัญญาบางฉบับยังให้ผลประโยชน์ในการใช้การถอนเงินฟรีสําหรับการดูแลระยะยาว

ทุกขั้นตอนของเงินบํานาญ

มีหลายขั้นตอนของชีวิตของเงินรายปี:การสะสมการชําระเงินรายปีและการชําระเงิน

ขั้นตอนการสะสม

ขั้นตอนการสะสมเป็นขั้นตอนแรกของการสะสมมูลค่าเงินสดโดยใช้เงินรายปี มันมักจะอยู่ในอันดับแรก และเริ่มต้นหลังจาก การลงทุนเริ่มต้น. มีหลายวิธีในการทําเช่นนี้ วิธีที่พบมากที่สุดคือการโอนเงินโดยปกติจะผ่านเช็คหรือการโอนเงินผ่านธนาคาร การระดมทุนสามารถจัดหาได้ในรูปแบบของการชําระเงินครั้งเดียวหรือชุดของการชําระเงินซึ่งทั้งสองวิธีมีเหตุผลที่ถูกต้อง นักลงทุนที่เกษียณอายุหรือเกษียณอายุมักจะเลือกการชําระเงินเพียงครั้งเดียวเพื่อเริ่มต้นขั้นตอนการชําระเงินรายปีและการชําระเงินโดยเร็วที่สุด ซึ่งจะช่วยให้พวกเขาสามารถเริ่มต้นการจัดสรรที่มักจะได้รับการคุ้มครองตลอดชีวิตได้ทันที หรือที่เรียกว่า"เงินบํานาญทันที"เนื่องจากมีการกระจายรายได้หรือค่าใช้จ่ายเกือบจะทันทีและระยะเวลาสะสมสั้นมาก ในทางกลับกัน ชุดของการชําระเงินอาจเป็นประโยชน์ต่อนักลงทุนรุ่นเยาว์ที่ต้องการเพิ่มความมั่งคั่งตามเวลาเพื่อให้ได้รายได้ในอนาคตหลังจากเกษียณอายุ โดยวิธีการนี้จะไม่หยุดการเพิ่มมูลค่าแม้หลังจากขั้นตอนการสะสมเงินปีสิ้นสุดลง(สมมติว่าเศรษฐกิจดี) สินทรัพย์จะยังคงลงทุนในทั้งสามขั้นตอนไม่ว่าจะเป็นเงินรายปีคงที่ดัชนีหรือผันแปร โดยการปฏิบัติตามกฎของเงินรายปีรายได้จะสะสมบนพื้นฐานของภาษีรอตัดบัญชีจนกว่าจะสามารถถอนเงินได้

แลกเปลี่ยน 1035

การแลกเปลี่ยน1035ซึ่งนํามาจากกฎหมายภาษีภายในประเทศของหมายเลขเดียวกันเป็นบทบัญญัติของIRSในกฎหมายภาษีที่อนุญาตให้ผู้เอาประกันภัยสามารถโอนเงินจากแผนประกันชีวิตกองทุนบริจาคหรือเงินบํานาญไปยังนโยบายใหม่ได้โดยไม่ถือว่าเป็นการขาย ดังนั้นจึงไม่จําเป็นต้องจ่ายภาษี

นี่เป็นประโยชน์ต่อผู้เอาประกันภัยด้วยเหตุผลดังต่อไปนี้:

• สภาพเศรษฐกิจมีการเปลี่ยนแปลงตลอดเวลาและอาจมีผลกระทบต่อทุกคนและสัญญาในระยะยาว
• การเพิ่มขึ้นของสุขภาพโดยรวมและอายุขัยเฉลี่ยของประชากรสามารถลดต้นทุนการประกันได้
• ผู้เอาประกันภัยที่คิดว่าพวกเขาไม่ต้องการการประกันภัยอีกต่อไปอาจได้รับประโยชน์จากการโอนเงินสดจากประกันชีวิตเป็นเงินรายปี การแปลงนโยบายประกันชีวิตเป็นรายได้รายปีจะยกเลิกการเรียกร้องค่าเสียชีวิตแต่ไม่ต้องจ่ายเบี้ยประกันภัยอีกต่อไปและรายได้จะได้รับการคุ้มครองภายในระยะเวลาที่กําหนด

ในกรณีเหล่านี้การแลกเปลี่ยน1035ช่วยให้ผู้เอาประกันภัยสามารถออกจากสถานการณ์ได้โดยการแทนที่สัญญาที่ล้าสมัยด้วยสัญญาใหม่ที่มีผลประโยชน์ที่สูงขึ้นการเรียกร้องค่าเสียชีวิตที่สูงขึ้นค่าใช้จ่ายที่ต่ําลงและ/หรือตัวเลือกการลงทุนทางเลือก

IRSพิจารณาเฉพาะการโอนต่อไปนี้ที่ได้รับการยกเว้นภาษี:

• แลกเปลี่ยนสัญญาเงินบํานาญกับสัญญาเงินบํานาญอื่นหรือเงินบํานาญที่มีผลประโยชน์ด้านการดูแลระยะยาว
• สลับสัญญาประกันชีวิตกับสัญญาประกันชีวิตสัญญาประกันเงินบํานาญหรือสัญญาเงินบํานาญ
• เปลี่ยนการประกันเงินบํานาญเป็นสัญญาประกันเงินบํานาญหรือสัญญาเงินบํานาญเดียวกันซึ่งจะไม่ชะลอการเริ่มชําระเงิน

สิ่งอื่นๆเช่นการแลกเปลี่ยนสัญญาเงินรายปีเป็นนโยบายประกันชีวิตเป็น1035แลกเปลี่ยนเป็นโมฆะและจะถือว่าเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีโดยIRS นอกจากนี้ในการทําธุรกรรม1035เจ้าของผู้เอาประกันภัยและผู้รับประโยชน์รายปีต้องเป็นบุคคลเดียวกันที่ระบุไว้ในสัญญาเดิม

ส่วนหนึ่งของการแลกเปลี่ยนทองคํา 1035

ซึ่งแตกต่างจากการแลกเปลี่ยน1035ซึ่งเกี่ยวข้องกับการโอนสัญญาเงินรายปีทั้งหมดเจ้าของเงินรายปีมีโอกาสแลกเปลี่ยนส่วนหนึ่งของสัญญาเงินรายปีกับสัญญาเงินรายปีที่ปลอดภาษีอื่น พื้นฐานคือการจัดสรรสัดส่วนไม่ใช่ลําดับความสําคัญของรายได้ ตัวอย่างเช่นถ้าคุณแปลงมูลค่าครึ่งหนึ่งของเงินรายปีเป็นเงินรายปีที่สองเงินรายปีใหม่จะใช้ครึ่งหนึ่งของค่าใช้จ่าย

ตัวอย่างเช่นเจ้าของเงินบํานาญมีเงินบํานาญรอตัดบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรอง50,000เหรียญสหรัฐโดยมีฐาน40,000เหรียญสหรัฐ ถ้าพวกเขาร้องขอการจัดสรร $10,000 จะถูกเก็บภาษีในจํานวนเต็ม $10,000. อย่างไรก็ตาม ถ้าพวกเขาเอาเงิน 25,000 ดอลล่าร์ เพื่อแลกกับเงินบํานาญครั้งที่สอง จะมีเงิน 25,000 ดอลล่าร์และ 20,000 ดอลล่าร์ต่อสัญญา. ภายใต้กฎนี้การจัดสรร10,000เหรียญจากสัญญาใดๆจะสร้างรายได้ที่ต้องเสียภาษีเพียง5,000เหรียญเท่านั้น

เพื่อที่จะมีสิทธิ์ห้ามแจกจ่ายจากสัญญาใดๆภายใน180วันหลังจากทําธุรกรรม IRSอาจพิจารณาการจัดสรรในช่วงหน้าต่างนี้เป็นส่วนหนึ่งของธุรกรรมเดิมส่งผลให้รายได้ทั้งหมดของสัญญาทั้งสองต้องเสียภาษีแทนที่จะเสียภาษีรายได้ของสัญญาที่จัดสรรเงินเท่านั้น แม้ว่าIRSจะอนุญาตให้มีการแลกเปลี่ยนบางส่วนแต่บริษัทประกันภัยจํานวนมากไม่ได้ให้บริการนี้

การแลกเปลี่ยน1035 (รวมถึงการแลกเปลี่ยน1035 )เกี่ยวข้องกับกฎและข้อบังคับด้านภาษีที่ซับซ้อน การทํางานร่วมกับมืออาชีพอาจเป็นประโยชน์

ขั้นตอนการทําทองคํา

ขั้นตอนการบริจาคไม่ใช่ขั้นตอนแต่เป็นเหตุการณ์เดียวที่เกิดขึ้นทันทีซึ่งเป็นการแยกระหว่างขั้นตอนการสะสมและขั้นตอนการชําระเงิน ในนามของบริษัทประกันภัยจะหยุดการชําระเงินจากนักลงทุนและเตรียมพร้อมที่จะส่งคืนสินทรัพย์ที่สะสมไว้ให้กับผู้รับประโยชน์รายปี(นักลงทุน)เป็นระยะเวลาในการชําระเงินตามปกติ กล่าวอีกนัยหนึ่งเงินบํานาญเป็น"เงินบํานาญ" ในกรณีของเงินปันผลผันผวนเงินปันผลยังหมายถึงเวลาที่หน่วยสะสมทั้งหมดที่ซื้อในสัญญาจะถูกแปลงเป็นหน่วยเงินปันผลสําหรับการชําระเงิน การตัดสินใจเกี่ยวกับการชําระเงินเป็นคําตัดสินขั้นสุดท้ายและเมื่อมีการตัดสินใจแล้วก็เป็นไปไม่ได้ที่จะเรียกร้องรูปแบบต่างๆของการชําระเงินหรือการได้รับเงินต้น

ขั้นตอนการชําระเงิน

บางครั้งเรียกว่าขั้นตอนการจัดสรรซึ่งเป็นขั้นตอนสุดท้ายของเงินรายปีและสามารถคํานวณได้โดยใช้เครื่องคิดเลขค่าใช้จ่ายเงินรายปี นี่เป็นขั้นตอนที่บริษัทประกันภัยจัดสรรการชําระเงินให้กับนักลงทุน ความยาวของขั้นตอนนี้อาจแตกต่างกันขึ้นอยู่กับปัจจัยต่างๆเช่นจํานวนค่าใช้จ่ายและมูลค่าทั้งหมดที่สะสมไว้ในขั้นตอนการสะสม ไม่ว่าคุณจะซื้อเงินบํานาญทันทีหรือแปลงเงินบํานาญรอตัดบัญชีเป็นรายได้ตัวเลือกจะเหมือนกัน การชําระเงินสามารถแจกจ่ายได้ในช่วงเวลาที่กําหนด:รายเดือนรายไตรมาสครึ่งปีหรือรายปี ควรสังเกตว่าไม่ว่าตัวเลือกใดที่คุณเลือกตัวเลือกนี้จะไม่สามารถเพิกถอนได้เมื่อใช้แล้ว

ส่วนหนึ่งของการชําระเงินแต่ละครั้งถือเป็นรายได้หรือเงินต้นในเงินรายปีที่ไม่ผ่านการรับรอง(ไม่ใช้ในการระดมทุนสําหรับแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนด้านภาษี) หลังจะได้รับการยกเว้นภาษีในขณะที่อดีตต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับรายได้ทั่วไป รายได้เหล่านี้ถือว่าถอนตัวก่อนและต้องเสียภาษี การถอนเงินทั้งหมดจะต้องเสียภาษีจนกว่ามูลค่าของบัญชีจะถึงเงินต้นของการลงทุน

ตัวเลือกการชําระเงิน

มีหลายวิธีในการเลือกวิธีการชําระเงินรายปีและไม่สามารถจ่ายเงินรายปีได้ทุกประเภท เครื่องคิดเลขการชําระเงินรายปีคํานวณเฉพาะการชําระเงินคงที่หรือความยาวคงที่ซึ่งเป็นสองตัวเลือกที่พบมากที่สุด ทั้งสองจะแสดงโดยแท็บบนเครื่องคิดเลข

จ่ายครั้งเดียว

ตัวเลือกการชําระเงินเพียงครั้งเดียวช่วยให้ผู้รับประโยชน์รายปีสามารถถอนมูลค่าบัญชีทั้งหมดของเงินรายปีได้ในครั้งเดียว นี่เป็นประโยชน์ในหลายๆกรณีเนื่องจากคุณต้องได้รับมูลค่าเต็มรูปแบบของบัญชีทันที ตราบใดที่ทําหลังจากอายุ 59 ก็จะไม่ถูกลงโทษ. อย่างไรก็ตามภาษีเงินได้อาจใช้สําหรับปีที่ออก จากมุมมองของการลดภาษีนี้ไม่เป็นที่พึงปรารถนาทางการเงิน

ความยาวคงที่

ตัวเลือกการชําระเงินแบบคงที่หรือที่เรียกว่าระยะเวลาคงที่หรือระยะเวลาพิเศษช่วยให้ผู้รับเงินรายปีสามารถเลือกระยะเวลาที่กําหนดไว้สําหรับการชําระเงินรายปี ตัวอย่างเช่นผู้เกษียณอายุอายุ60ปีที่เลือกการชําระเงินที่เฉพาะเจาะจงเป็นเวลา10ปีจะรับประกันการชําระเงินจนถึงอายุประมาณ70ปี การชําระเงินแบบคงที่มักจะจ่ายเป็นรายเดือนในช่วงเวลาที่เลือกเช่น10ปี15ปีหรือ20ปี ระยะเวลาคงที่ของเงินบํานาญมีแนวโน้มที่จะเลือกสั้นหรือยาวเกินไป หากผู้รับเงินบํานาญรายใหญ่เสียชีวิตมีเงินเหลืออยู่จํานวนเงินที่เหลือจะถูกส่งต่อไปยังทายาทของพวกเขา วิธีการชําระเงินนี้ไม่ได้รับผลกระทบจากอายุขัยของผู้รับประโยชน์รายปีรายใหญ่

จํานวนเงินที่ต้องชําระ

ตัวเลือกการชําระเงินจํานวนเงินคงที่ช่วยให้ผู้รับเงินรายปีสามารถเลือกจํานวนเงินที่พวกเขาจ่ายเป็นรายเดือน การชําระเงินเหล่านี้จะดําเนินต่อไปจนกว่ายอดคงเหลือจะหมดลง ตามที่เครื่องคิดเลขแสดงระยะเวลาการชําระเงินขึ้นอยู่กับจํานวนเงินที่เลือกและมูลค่าสะสมของเงินปันผลในขณะที่ประเมิน ตัวเลือกการชําระเงินคงที่มีความเสี่ยงเช่นเดียวกับตัวเลือกการชําระเงินคงที่ อาจเลือกการชําระเงินรายเดือนคงที่เกินไปหรือมากเกินไปส่งผลให้ผู้เกษียณอายุมีชีวิตอยู่ได้นานกว่าเงินรายปีหรือเสียชีวิตด้วยเงินที่เหลืออยู่ในบัญชี ทุกคนควรพิจารณาสถานการณ์ของตัวเองเพื่อตัดสินใจว่าจะเลือกโปรแกรมใดเนื่องจากโปรแกรมเหล่านี้มีความเสี่ยงที่แตกต่างกัน

ชีวิตเพียงอย่างเดียว

สําหรับตัวเลือกนี้บริษัทประกันจะจ่ายเงินให้กับผู้รับประโยชน์รายปีในชีวิตของพวกเขา อายุขัยที่คํานวณได้จะกําหนดจํานวนเงินที่จ่าย ยิ่งอายุขัยเฉลี่ยเท่าไหร่ก็ยิ่งจ่ายน้อยเท่านั้น ข้อเสียของตัวเลือกนี้คือการไม่สามารถเลือกจํานวนเงินที่จ่ายได้และไม่สามารถรับประกันได้ว่าผู้รับเงินจะได้รับมูลค่าทั้งหมดของเงินรายปี ถ้าพวกเขาตายในปีแรกหรือปีที่สองเงินที่เหลือทั้งหมดในเงินรายปีจะสูญหาย อย่างไรก็ตามหากอายุขัยของผู้รับเงินบํานาญเกิดขึ้นนานกว่าอายุขัยที่จดทะเบียนพวกเขาอาจได้รับเงินบํานาญมากกว่ามูลค่าสะสมของเงินบํานาญของพวกเขา

ยูเนี่ยน และ ผู้รอดชีวิต

ตัวเลือกนี้ช่วยให้มั่นใจได้ว่าในกรณีที่ผู้รับประโยชน์รายปีรายได้จากการเกษียณอายุจะยังคงให้คู่สมรสต่อไปในกรณีที่ผู้รับประโยชน์รายปีรายใหญ่เสียชีวิต การชําระเงินขึ้นอยู่กับอายุขัยเฉลี่ยของผู้รับประโยชน์รายปีรายใหญ่และคู่สมรส ดังนั้นการชดเชยภายใต้ตัวเลือกนี้มักจะต่ํากว่าตัวเลือกประกันชีวิต การชําระเงินจะหยุดลงเมื่อผู้รับประโยชน์รายปีที่สองเสียชีวิต อีกเวอร์ชันหนึ่งของการชําระเงินนี้เรียกว่า"ชีวิตร่วมและผู้รอดชีวิตรายปี"ซึ่งสามารถครอบคลุมมากกว่าสองคนเช่นผู้รับประโยชน์รายปีหลักคู่สมรสและเด็กที่พึ่งพาได้

มีวัฏจักรชีวิตที่แน่นอน

ตัวเลือกนี้รวมความสามารถของความยาวคงที่และตัวเลือกชีวิตเท่านั้น รับประกันรายได้ตลอดชีวิตแต่ยังช่วยให้ผู้รับเงินบํานาญสามารถเลือกที่จะจ่ายเงินบํานาญให้กับผู้รับประโยชน์ที่ได้รับมอบหมายในช่วงเวลาที่กําหนดเช่น10ปีแม้ว่าจะเสียชีวิตก่อนสิ้นระยะเวลาการรับประกัน หากผู้รับเงินบํานาญเสียชีวิตหลังจากระยะเวลาที่กําหนดจะไม่มีการจ่ายเงินให้กับผู้รับประโยชน์

	ค้นหา