婚姻稅計算器
婚姻對當事人有重大的財務影響，包括對稅收的影響。下面的計算器可以根據2024年聯邦所得稅等級和美國特定數據，幫助估計已婚夫婦聯合報稅的財務影響（而不是單身單獨報稅）。出于稅收目的，一個人是否被歸類為已婚是基于納稅年度的最后一天，這意味著一個人在納稅年度的最后一天結婚將被視為全年已婚。同樣，一個離婚的人在整個納稅年度都將被視為未婚。
稅法通常在婚后變得更加復雜，但婚姻可以提供一些節省額外資金的機會（與單身相比），特別是對于那些單收入婚姻或夫妻收入差距較大的婚姻。根據夫婦雙方的具體情況，雙收入已婚夫婦可能會經歷相反的效果，比他們作為單身（其他方面相當）個人或作為只有單一收入的夫婦支付更多的稅款。
作為已婚配偶共同申報的好處
一旦結婚，配偶通常會選擇共同報稅。以下是聯合申報帶來的一些好處的例子:
- 單身申報者錯過了某些稅收優惠（收入抵免、教育稅收抵免、學生貸款利息的學生稅收減免、學費和費用減免、老年人和殘疾人信貸等）。).那些屬于已婚共同申報類別的人可以享受這些扣除，這可以節省大量稅款。
- 當配偶之間的收入差距很大時，聯合申報通常更好，因為這通常會導致被置于較低的稅級。
- 繳費人必須有收入才能向個人退休帳戶繳費，但聯合申報允許配偶個人退休帳戶，即授權不工作或呆在家里的配偶向退休帳戶繳費，即使他們在一年中沒有收入。
- 婚姻可以幫助富有的配偶在去世后保護他們的資產。聯邦稅法允許將資產轉移給寡婦或鰥夫，而無需繳納聯邦遺產稅。
已婚人士分開申報
雖然已婚夫婦通常選擇共同提交納稅申報表，但有些人可能會選擇分開提交。然而，因為只有在非常罕見的情況下這種做法才會帶來經濟利益，所以已婚夫婦通常會選擇聯合申報。計算器不顯示此歸檔選項的結果。
婚姻懲罰
在某些情況下，已婚夫婦最終要比同等條件下的單身個人繳納更多的稅。這在美國被稱為婚姻懲罰。如果婚姻中的兩個人都有很高的收入，這種處罰可能會很嚴重，因為共同申報可能會導致比兩個單身人士的同等總收入更高的稅級。此外，擁有較低的共同收入并不一定能保護夫妻免受婚姻懲罰。由于他們的合并收入受到額外的限制，兩個收入較低的已婚個人有可能被取消獲得稅收抵免的資格。在其他一些情況下，婚姻會導致稅務處罰。然而，情況可能而且經常會發生變化，雖然婚姻可能會導致短期的稅收處罰， 它可能會帶來長期的稅收優惠。雖然有例外情況，而且涉及多種因素，但一般來說，只有一個收入來源的已婚夫婦可以從聯合申報中受益，而雙收入夫婦可能會受到婚姻處罰。
