實得工資計算器
使用這個計算器來估計稅后工資扣除后的實際工資金額。它也可以用來幫助填寫W-4表格的第3步和第4步。這個計算器是供美國居民使用的。該計算基于 2024年稅級 新的W-4在2020年進行了自1987年以來的首次重大改變。
稅前與稅后收入
在美國，個人收入或工資的概念通常指稅前金額，即總薪酬。例如，它是抵押貸款申請所需的收入形式，用于確定稅級，并在比較工資時使用。這是因為它是在應用其他因素（如聯邦所得稅、津貼或醫療保險扣除額）之前的原始收入數字，所有這些因素都因人而異。然而，在個人理財的背景下，更實際的數字是稅后收入（有時稱為可支配收入或凈收入），因為這是實際支出的數字。例如，一個靠薪水生活的人可以通過使用他們的實得工資來計算他們下個月的房租和費用。
輸入“您的年收入（工資）”的數字應該是稅前金額，而“最終工資”中顯示的結果是稅后金額（包括扣除額）。
支付頻率
| 支付頻率 | 描述 |
| 每天地；天天地 | 每個工作日發工資。受薪工作不常見。 |
| 一周的 | 每周發工資，一般在每個發工資期的同一天。 |
| 雙周刊 | 每隔一周支付一次，一般在每個支付期的同一天支付。 |
| 每半年一次 | 每月兩次在指定日期支付工資，通常在15日和30日。 |
| 每月 | 每月在指定日期支付一次。 |
| 季度的 | 一年支付4次。不常見。 |
| 每半年一次 | 一年支付2次。不常見。 |
| 每年的 | 一年支付一次。不常見。 |
區分兩周一次和半月一次很重要，即使它們乍一看似乎相似。對于這個計算器來說，雙周支付每隔一周發生一次（盡管在某些情況下，它可以用來表示一周兩次）。此外，兩周一次的支付頻率每年會產生兩筆額外的工資（26筆，而半月一次為24筆）。一個雙周支付計劃的人在一年中的十個月會收到兩份工資，而在剩下的兩個月里會收到三份工資。
一般來說，由于心理因素，員工喜歡支付更頻繁的工資，而雇主喜歡支付更少的工資，因為支付頻率增加會產生相關成本。某些州有特定的支付頻率要求，但聯邦法律僅規定支付計劃是可預測的。雇主不能一個月給員工發雙周工資，下個月就發月薪。順便說一句，工資支付期對納稅義務沒有影響。
文件狀態
以下是美國國稅局對每種申報狀態的定義:
| 文件狀態 | 定義 |
| 單一的 | 根據州法律沒有結婚、離婚或合法分居。 |
| 已婚檔案 共同地 | 一對已婚夫婦一起提交申報表。 |
| 已婚檔案 個別地 | 如果一對已婚夫婦決定分別提交報稅表，他們各自的報稅狀態通常應分別為已婚。 |
| ……的負責人 家庭 | 僅適用于為自己和符合條件的人支付一半以上住房費用的未婚人士。 |
| 合格的寡婦 | 這種申報身份需要一名受撫養子女，并允許在配偶去世后兩年內保留與“已婚共同申報”身份相關的福利。 |
最常選擇的選項是“單身”、“已婚共同申報”和“戶主”。一個人可以申請另一種申報身份。例如，如果符合條件，單身人士也可以申請成為“戶主”或“合格寡婦”。考慮到這些選擇，納稅人可以評估他們的選擇，并選擇納稅最少的申報狀態。
扣除
扣除可以通過降低應稅收入總額來降低個人的納稅義務。扣除分為以上三種輸入。
1.預扣稅前扣除:
這些是雇主在支付工資之前從員工工資中扣除的部分，包括401k、員工的健康保險費份額、健康儲蓄賬戶（HSA）扣除額、兒童撫養費、工會和制服費等。
2.未扣繳的扣除額:
這些扣除不會由雇主預扣，但可以從應納稅收入中扣除，包括個人退休帳戶繳款、學生貸款利息、合格學費以及高達4，000美元的教育相關費用等。
3.分項扣除:
這些是可以從應稅收入中扣除的合格產品、服務或捐款的支出，包括合格的抵押貸款利息、州和地方所得稅以及高達10，000美元的財產稅或銷售稅、慈善捐款、醫療和牙科費用（超過調整后總收入的10%）等。對于那些不使用分項扣除的人，可以使用標準扣除。在2024納稅年度，單身家庭的標準扣除金額為14，600美元，已婚夫婦共同申報的標準扣除金額為29，200美元。納稅人可以選擇分項扣除或標準扣除，但通常會選擇導致更高扣除額的扣除，從而降低應納稅額。
所得稅
要查找納稅申報表上的估計金額，請使用我們的 所得稅計算器。幾乎所有雇主都會自動從員工的工資中扣繳稅款（獨立承包商和個體戶需要獨立提交季度或年度納稅額），因為這是法律強制規定的。逃稅可能導致嚴重后果，如重罪和最高五年的監禁。
聯邦所得稅
聯邦所得稅是一種累進稅，這意味著它隨著應納稅額的增加而增加。一個人賺得越多，其收入的稅率就越高。2024年，聯邦所得稅率最高為37%。只有收入最高的人適用這一比例。
聯邦所得稅通常是從工資總額中扣除的最大一筆稅款。它由美國國稅局（IRS）征收，目的是為美國聯邦政府增加收入。雖然個人收入只是美國國稅局為數不多的收入來源之一，如公司所得稅、工資稅和遺產稅，但它是最大的收入來源。
州所得稅
類似于聯邦所得稅如何為聯邦政府創造收入，征收州所得稅是為了給州政府創造收入。雖然幾乎每個人都要繳納聯邦所得稅，但并非所有州都有所得稅。33個州和哥倫比亞特區有累進制。最高州所得稅稅率最高的州是加利福尼亞州，為13.30%。八個州實行統一稅率:科羅拉多州、伊利諾伊州、印第安納州、馬薩諸塞州、密歇根州、北卡羅來納州、賓夕法尼亞州和猶他州。阿拉斯加、佛羅里達、內華達、南達科他、德克薩斯、華盛頓和懷俄明七個州不征收所得稅。田納西州和新罕布什爾州屬于灰色地帶；雖然他們不征收所得稅，但對利息和股息征收州稅。
順便說一句，與聯邦政府不同，各州經常對在某個州以外發行的證券征收市政債券利息稅，許多州允許對養老金收入全部或部分免稅。
地方/城市/市政所得稅
大多數美國城市和縣不征收此稅，但有些征收此稅，影響約10%的美國總人口。一般來說，美國最高的城市稅率集中在紐約市等大城市。
FICA稅
也被稱為工資稅，FICA指的是社會保障稅和醫療保險稅。無論一個人是雇員還是獨立承包商，總收入的一定比例將流向FICA。就雇員而言，他們支付一半，雇主支付另一半。獨立承包人或個體經營者支付全額，因為他們既是雇員又是雇主。這也是為什么從事同樣工作的獨立承包商的時薪往往高于正式員工的原因之一。
社會保障
社會保障是美國的一個聯邦政府系統，為退休、失業或殘疾人士提供貨幣福利，主要由社會支付。社會保障稅率為6.20%（包括雇主繳費在內的總額為12.40%），2024年的年度最高稅率為168，600美元（2023年為160，200美元）。有關社會保障的更多信息或計算方法，請訪問 社會保障計算器。
醫療保險制度
醫療保險是由美國聯邦政府管理的單一付款人國家社會保險計劃。其主要目的是為65歲及以上的老年人提供醫療保險。稅率取決于收入等級。對于低于表中所示起征點的收入，醫療保險稅率為1.45%（包括雇主繳費在內的總額為2.90%）。超過起征點的收入將在常規醫療保險稅率的基礎上再增加0.45%（包括雇主繳費在內的總額:0.9%）。
| 申報納稅身份 | 閾值金額 |
| 夫妻共同申報 | $250,000 |
| 已婚人士分開申報 | $125,000 |
| 單一的 | $200,000 |
| 戶主 | $200,000 |
| 有受撫養子女的合格寡婦（鰥夫） | $200,000 |
領實得工資
只有在考慮了所有這些因素后，才能計算出真正的最終實得工資。算出這個最終數字可能會有所幫助。例如，人們經常基于虛增的稅前收入數據高估自己的支出能力。了解薪水的稅后金額并將其用于預算可以幫助糾正這一問題。有關預算的更全面和詳細的計算，請嘗試我們的 預算計算器；請注意，它還利用稅前收入。
如何增加實得工資
加薪
實現加薪的最簡單方法可能是簡單地要求加薪、升職或獎金。然而，這是假設加薪是理所應當的。例如，如果員工的表現超出了最初的預期，或者部分由于員工的努力，公司的業績有了明顯改善，員工就有理由要求加薪或獎金。如果不可能內部加薪（這種情況很常見），請嘗試尋找另一份工作。在目前的就業環境下，職業生涯中工資漲幅最高的時候通常是從一家公司跳槽到另一家公司的時候。如欲了解更多有關或進行工資計算的信息，請訪問 工資計算器。
重新評估工資扣除額
有時，有可能找到降低某些費用的途徑，如人壽保險、醫療保險、牙科保險或長期殘疾保險。例如，沒有重大疾病或傷害的健康人士可以重新考慮是否有必要購買最昂貴的頂級健康保險。此外，每個配偶的公司可能為整個家庭提供醫療保險；明智的做法是比較每種健康保險計劃的產品并選擇首選計劃。
開設一個靈活的消費賬戶
靈活支出賬戶（FSA）是一種稅收優惠賬戶，通常由雇主向員工提供，以便他們能夠留出一部分收入。由于向FSA的繳款在所得稅前從工資中扣除，因此需要繳稅的收入較少。雖然它不會立即顯示為實得工資的增加，但從理論上講，任何未來將支付合格費用的員工都可以使用FSA將更多的“工資”帶回家，而不是作為可支配收入。最常用的FSA是健康儲蓄賬戶或健康報銷賬戶，但也有其他類型的FSA用于與受撫養人護理或收養相關的合格費用。
加班
根據《公平勞動標準法》（FLSA），受保護的非免稅員工每周工作超過40小時必須獲得加班費，加班費不低于正常工資的1.5倍。因此，如果允許的話，非免稅員工每周工作超過40小時就有機會獲得更高的薪水。雖然大多數公司傾向于將加班費率設定在最低水平，即一倍半，但提供兩倍于正常費率的加班費率的公司并不罕見。免稅員工，也稱為受薪員工，通常沒有加班費，即使他們工作超過40小時。有關加班、非免稅或免稅雇傭的更多信息，或有關工作時間的計算，請訪問 考勤卡計算器。
兌現PTO
傳統上，大多數雇主會給員工提供假期、帶薪休假或帶薪休假。如今，雇主傾向于將所有事情歸為一個概念，即帶薪休假。在某些情況下，年底未使用的PTO可以“交換”為等價的財務價值。如果公司允許轉換未使用的PTO，累積的小時數和/或天數可以換取更高的薪水。
暫時停止401（k）繳款
一般來說，當面臨直接的經濟困難時，停止為退休做貢獻是明智的。然而，根據財務狀況的嚴重程度，至少可以盡可能多地繳納雇主將匹配的401（k）養老金。
2024年稅級
| 應稅收入 | |||
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | 稅率 |
| 0美元至11，600美元 | 0美元至23，200美元 | 0美元至16，550美元 | 10% |
| 11600美元至47150美元 | 23200美元至94300美元 | 16550美元至63100美元 | 12% |
| 47150美元至100525美元 | 94300美元至201050美元 | 63，100美元至100，500美元 | 22% |
| 100 525美元至191 950美元 | 201 050美元至383 900美元 | 100，500美元至191，950美元 | 24% |
| 191 950美元至243 725美元 | 383 900美元至487 450美元 | 191 950美元至243 700美元 | 32% |
| 243 725美元至609 350美元 | 487 450美元至731 200美元 | 243 700美元至609 350美元 | 35% |
| $609,350+ | $731,200+ | $609,350+ | 37% |
2024年扣除和豁免
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | |
| 標準扣除額 | $14,600 | $29,200 | $21,900 |
2023年稅級
| 應稅收入 | |||
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | 稅率 |
| 0美元至11，000美元 | 0美元至22，000美元 | 0美元至15，700美元 | 10% |
| 11001美元至44725美元 | 22001美元至89450美元 | 15701美元至59850美元 | 12% |
| 44726美元至95375美元 | 89451美元至190750美元 | 59851美元至95350美元 | 22% |
| 95376美元至182100美元 | 190 751美元至364 200美元 | 95 351美元至182 100美元 | 24% |
| 182101美元至231250美元 | 364 201美元至462 500美元 | 182101美元至231250美元 | 32% |
| 231 251美元至578 125美元 | 462 501美元至693 750美元 | 231 251美元至578 100美元 | 35% |
| $578,125+ | $693,750+ | $578,100+ | 37% |
2023年扣除和豁免
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | |
| 標準扣除額 | $13,850 | $27,700 | $20,800 |
2022年稅級
| 應稅收入 | |||
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | 稅率 |
| 0美元至10，275美元 | 0美元至20，550美元 | 0美元至14，650美元 | 10% |
| 10276美元至41775美元 | 20，551美元至83，550美元 | 14651美元至55900美元 | 12% |
| 41776美元至89075美元 | 83551美元至178150美元 | 55901美元至89050美元 | 22% |
| 89076美元至170050美元 | 178 151美元至340 100美元 | 89051美元至170050美元 | 24% |
| 170 051美元至215 950美元 | 340 101美元至431 900美元 | 170 051美元至215 950美元 | 32% |
| 215 951美元至539 900美元 | 431 901美元至647 850美元 | 215 951美元至539 900美元 | 35% |
| $539,900+ | $647,850+ | $539,900+ | 37% |
2022年扣除和豁免
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | |
| 標準扣除額 | $12,950 | $25,900 | $19,400 |
2021年稅級
| 應稅收入 | |||
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | 稅率 |
| 0美元至9，950美元 | 0美元至19，900美元 | 0美元至14，200美元 | 10% |
| 9951美元至40525美元 | 19901美元至81050美元 | 14201美元至54200美元 | 12% |
| 40526美元至86375美元 | 81051美元至172750美元 | 54201美元至86350美元 | 22% |
| 86376美元至164925美元 | 172 751美元至329 850美元 | 86351美元至164900美元 | 24% |
| 164926美元至209425美元 | 329 851美元至418 850美元 | 164 901美元至209 400美元 | 32% |
| 209 426美元至523 600美元 | 418 851美元至628 300美元 | 209 401美元至523 600美元 | 35% |
| $523,600+ | $628,300+ | $523,600+ | 37% |
2021年扣除和豁免
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | |
| 標準扣除額 | $12,550 | $25,100 | $18,800 |
2020年稅級
| 應稅收入 | |||
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | 稅率 |
| 0美元至9，875美元 | 0美元至19，750美元 | 0美元至14，100美元 | 10% |
| 9876美元至40125美元 | 19751美元至80250美元 | 14101美元至53700美元 | 12% |
| 40，126美元至85，525美元 | 80251美元至171050美元 | 53701美元至85500美元 | 22% |
| 85526美元至163300美元 | 171 051美元至326 600美元 | 85501美元至163300美元 | 24% |
| 163 301美元至207 350美元 | 326 601美元至414 700美元 | 163 301美元至207 350美元 | 32% |
| 207 351美元至518 400美元 | 414 701美元至622 050美元 | 207 351美元至518 400美元 | 35% |
| $518,401+ | $622,051+ | $518,401+ | 37% |
2020年減免
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | |
| 標準扣除額 | $12,400 | $24,800 | $18,650 |
2019年稅級
| 應稅收入 | |||
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | 稅率 |
| 0美元至9，700美元 | 0美元至19，400美元 | 0美元至13，850美元 | 10% |
| 9700美元至39475美元 | 19400美元至78950美元 | 13850美元至52850美元 | 12% |
| 39475美元至84200美元 | 78950美元至168400美元 | 52850美元至84200美元 | 22% |
| 84200美元至160725美元 | 168400美元至321450美元 | 84200美元至160700美元 | 24% |
| 160 725美元至204 100美元 | 321 450美元至408 200美元 | 16.07萬美元至20.41萬美元 | 32% |
| 20.41萬美元至51.03萬美元 | 408 200美元至612 350美元 | 20.41萬美元至51.03萬美元 | 35% |
| $510,300+ | $612,350+ | $510,300+ | 37% |
2019年扣除和豁免
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | |
| 標準扣除額 | $12,200 | $24,400 | $18,350 |
| 個人免稅（PEP） | 每人0美元（不再提供） | ||
2018年稅級
| 應稅收入 | |||
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | 稅率 |
| 0美元至9，525美元 | 0美元至19，050美元 | 0美元至13，600美元 | 10% |
| 9525美元至38700美元 | 19050美元至77400美元 | 13600美元至51800美元 | 12% |
| 38700美元至82500美元 | 77400美元至165000美元 | 51800美元至82500美元 | 22% |
| 82500美元至157500美元 | 16.5萬美元至31.5萬美元 | 82500美元至157500美元 | 24% |
| 15.75萬美元至20萬美元 | 31.5萬至40萬美元 | 15.75萬美元至20萬美元 | 32% |
| 20萬至50萬美元 | 40萬至60萬美元 | 20萬至50萬美元 | 35% |
| $500,000+ | $600,000+ | $500,000+ | 37% |
2018年減免
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | |
| 標準扣除額 | $12,000 | $24,000 | $18,000 |
| 個人免稅（PEP） | 每人0美元（不再提供） | ||
2017年稅級
| 應稅收入 | |||
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | 稅率 |
| 0美元至9，325美元 | 0美元至18，650美元 | 0美元至13，350美元 | 10% |
| 9325美元至37950美元 | 18650美元至75900美元 | 13350美元至50800美元 | 15% |
| 37950美元至91900美元 | 75900美元至153100美元 | 50800美元至131200美元 | 25% |
| 91900美元至191650美元 | 153100美元至233350美元 | 13.12萬美元至21.25萬美元 | 28% |
| 191 650美元至416 700美元 | 233 350美元至416 700美元 | 21.25萬美元至41.67萬美元 | 33% |
| 41.67萬美元至41.84萬美元 | 41.67萬美元至47.07萬美元 | 416 700美元至444 550美元 | 35% |
| $418,400+ | $470,700+ | $444,550+ | 39.6% |
2017年扣除和豁免
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | |
| 標準扣除額 | $6,350 | $12,700 | $9,350 |
| 取消分項扣除 | $261,500 | $313,800 | $287,650 |
| 個人免稅（PEP） | 每人4050美元 | ||
| 個人豁免逐步淘汰開始 | $261,500 | $313,800 | $287,650 |
| 個人豁免完全取消 | $384,000 | $436,300 | $410,150 |
2016年稅級
| 應稅收入 | |||
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | 稅率 |
| 0美元至9，275美元 | 0美元至18，550美元 | 0美元至13，250美元 | 10% |
| 9275美元至37650美元 | 18550美元至75300美元 | 13250美元至50400美元 | 15% |
| 37650美元至91150美元 | 75300美元至151900美元 | 50400美元至130150美元 | 25% |
| 91150美元至190150美元 | 151900美元至231450美元 | 130，150美元至210，800美元 | 28% |
| 190，150美元至413，350美元 | 231450美元至413350美元 | 210 800美元至413 350美元 | 33% |
| 413350美元至415050美元 | 413350美元至466950美元 | 413350美元至441000美元 | 35% |
| $415,050+ | $466,950+ | $441,000+ | 39.6% |
2016年減免
| 單一的 | 共同的 | 戶主 | |
| 標準扣除額 | $6,300 | $12,600 | $9,300 |
| 取消分項扣除 | $259,400 | $311,300 | $285,350 |
| 個人免稅（PEP） | 每人4050美元 | ||
| 個人豁免逐步淘汰開始 | $259,400 | $311,300 | $285,350 |
| 個人豁免完全取消 | $381,900 | $433,800 | $407,850 |
