社會保障計算器
美國社會保障網站提供各種用途的計算器。雖然它們都很有用，但目前沒有辦法幫助確定62-70歲之間的人應該申請社會保障退休福利的理想年齡（從財務角度來說）。這個工具是專門為此目的設計的。請注意，該計算器僅供美國社會保障使用。
確定理想的應用年齡
根據年齡、預期壽命和平均投資業績，使用以下計算方法確定申請社會保障退休福利的理想年齡。比較兩個應用年齡
使用以下計算來比較兩個社會保障退休福利申請年齡之間的財務差異。 美國社會保障網站 提供不同索賠期限的預計福利支付金額。
“社會保障”一詞在美國是指為收入不足或沒有收入的人提供貨幣援助的制度。將這個術語理解為“社會的金融安全”會更好。盡管它們的名稱可能不同，但世界各地都有許多類似的政府系統。該計算器專門用于美國社會保障目的。
美國的社會保障
在社會保障（SS）出現之前，照顧美國老年人或殘疾人不是聯邦政府的責任；如果他們得不到家人的照顧，就會落入市政當局或州政府的手中。這種情況在1935年發生了變化，當時富蘭克林·羅斯福總統在美國首次制定了《社會保障法》（最初名為《經濟安全法》）。第一批稅收從1937年1月開始征收，為收入不足或沒有收入的合格美國人提供貨幣援助。最初，社會保障只是一項支付退休福利的計劃，但1939年的一項變革為退休人員的配偶和子女增加了遺屬福利。此外，1956年，還增加了殘疾津貼。
如今，美國的社會保障系統在幫助許多美國老年人擺脫貧困方面發揮著非常重要的作用。對于大多數退休的美國人來說，這是他們的主要收入來源，而且對于很大一部分人來說，這是他們唯一的收入來源，盡管社保從未打算完全取代收入。平均而言，社會保障向低收入者支付的相對福利高于高收入者。此外，低收入者往往納稅較少，更有可能獲得社會保險殘疾收入和遺屬福利。社會保障有時被稱為老年、幸存者和殘疾保險（OASDI）。
社會保障事實
- 大約有1.69億美國人繳納SS稅。
- 大約6500萬美國人每月領取救濟金，這大約是五分之一的美國人。
- 大約四分之一的家庭從社會保障計劃中受益。
- 超過五分之三的社會保障受益者依靠其福利獲得一半以上的收入，而三分之一的人依靠其全部收入。
- 社會保障系統的行政費用約占養老和遺屬保險及殘疾保險信托基金總支出的1%。
生活費調整
由于生活費用調整（COLA），社會保障福利每年都略有增加，這是一項考慮到通貨膨脹的措施。COLA的目的是確保SS和補充安全收入（SSI）的購買力與往年相當。
COLA的計算基于去年第三季度至今年第三季度的城市工薪階層和文職人員消費價格指數（CPI-W）。如果一年沒有增長，就沒有可樂。
社會保障稅
該計劃主要以現收現付制運作，這意味著今天的勞動力支付社會保障稅，每月收入分配給今天的受益人。大多數資金來自員工/雇主以工資稅形式從工資中扣繳的繳款，工資稅是根據《聯邦保險繳款法》（FICA）征收的，因此它們通常被稱為FICA稅。負責社會保障的聯邦機構社會保障管理局（SSA）對收入征收12.4%的稅，通常在雇員和雇主之間平分（自雇納稅人將以自雇稅的形式支付全額）。
一個人必須繳納的稅款上限高于一定的收入水平；2024年，工資帽為16.86萬美元。超過這一收入水平的收入無需繳納社會保障稅。這意味著，無論一個人賺多少錢，任何收入至少168，600美元的人在2024年最多為雇員支付10，453.2美元，為自雇者支付20，906.4美元。這一限額每年都會發生變化，以便與通貨膨脹保持同步。
FICA的稅收還包括一項名為“醫療保險”的單獨福利計劃，這是一項針對65歲以上老年人的聯邦健康計劃。盡管工資稅約占社會保障收入的90%，但它不是唯一的來源；社保基金還從支付給高收入者的福利所得稅和準備金利息中獲得收入，這些準備金以信托形式持有并投資于美國國債。這些收入來源匯集在一起，分配給有資格享受福利的人。
福利所得稅
SS產生收入的另一種方式是對精選人員的福利征稅，這種做法始于1983年。社會保障福利是否需要納稅取決于綜合收入。如果一個人在退休時有社會保障以外的其他形式的收入，如401（k）、自雇收入、利息、股息或資本利得的投資收入、年金收入、出租財產或個人退休帳戶，那么很可能會對社會保障福利征稅，因為這些額外的退休收入來源將導致總年收入超過社會保障福利局為免稅福利設定的限額。當考慮一個人退休時的綜合收入時，羅斯個人退休帳戶提款不適用。綜合收入是調整后的總收入、免稅利息和一半社會保障福利的總和。
2024年，綜合收入低于25，000美元的單身申報人（已婚申報人:32，000美元）的社保福利將不會被征稅。綜合收入在25，000美元至34，000美元之間的單身申報人（已婚申報人:32，000美元至44，000美元）可能需要支付高達50%的社會保障福利價值的所得稅。對于總收入超過34，000美元的個人（已婚申報人:超過44，000美元），聯邦所得稅將適用于高達85%的社會保障福利價值。
以下是FICA稅收的典型支出明細。大概來說，每一美元用于社會保障:
- 72美分進入一個信托基金，該基金每月向退休人員及其家人支付福利。
- 16美分用于殘疾人福利。
- 9美分用于幸存者福利。
- 不到1美分用于行政費用。
任何不作為福利支付的稅收收入或投資利息都將借給美國財政部，由財政部將資金投資于聯邦債券。
免繳社會保障稅的人:
- 殘疾人、死者或反對在退休期間領取社會保障福利的宗教團體成員。
- 一些州和地方雇員的雇主提供他們自己的公共養老金系統，其運作方式與社會保障系統類似。這使得員工可以為雇主的計劃提供資金。
- 非居民外國人，例如在美國工作的國際雇員或暫時在美國的國際學生。
- 在他們入學的同一所學校就業的學生，其就業取決于繼續入學。
退休社會保障
退休金金額的最大決定因素是終身收入，因為退休金主要基于一個人收入最高的35年的平均值。由于社會保障稅是累退性的，在退休時，低收入者支付的社會保障退休福利與其終生收入的比例將高于高收入者。福利金額的另一個重要決定因素是申請退休福利的年齡。
社保旨在取代美國普通工人退休前收入的40%左右。該值取決于每個人的工作經歷；高收入者將比低收入者收到更多的社會保障支票，但該支票占其退休前收入的比例較小（與低收入者相比）。社保并不打算成為退休收入的唯一來源，因此，在退休后獲得其他形式的收入是明智的。這可以采取任何形式，從租金收入到年金、共同基金，甚至是避稅的退休計劃，如401（k）和/或個人退休帳戶。
完全退休年齡
完全退休年齡（FRA）有時稱為正常退休年齡，是一個人有權從社會保障系統獲得全額或不扣減退休福利的最低年齡。1960年或以后出生的人的聯邦基本收入是67。對于1943年至1960年出生的人來說，FRA在66至67之間。一個人最早在62歲時就可以在FRA之前領取退休金。但是，福利將根據一個人相對于其FRA選擇領取福利的時間而減少。雖然一個人選擇在他們的FRA之前領取福利會導致福利減少，但延遲超過FRA的退休會導致延遲退休信貸，這將按一定比例增加SS福利，直到70歲。70歲以后，進一步延遲退休不再增加福利。在計算遺屬福利時，聯邦退休金署有所不同；寡婦或鰥夫最早可以領取遺屬津貼的時間是60歲，如果延遲超過聯邦基本收入法案，津貼不會增加。
工作期間的退休福利
在工作期間領取社會保障退休福利是可能的，但需要注意一些關鍵規則。比他們的FRA更年輕的工人，如果他們的年收入超過了SSA設定的上限，他們的福利將會減少。超過年度限額的收入每增加2美元，就會從退休金中扣除1美元。但是，一旦達到FRA，福利的減少將停止，無論收入多少。
何時申請社會保障退休福利
最早可以在61歲零9個月時申請社會保障系統退休福利，盡管領取福利的最早年齡是62歲。這是因為SSA只會在福利開始前最多四個月處理申請。在確定申請社保退休福利的理想年齡時，應考慮多個因素:
- 對現金的迫切需要
- 預期壽命
- 當前賺取的收入
- 婚姻狀況
- 配偶的相對年齡、收入和健康狀況
鑒于這些因素，每個人都需要評估自己的獨特情況，以確定申請福利的理想年齡。一個62歲、沒有收入、難以維持生計的人可能會發現申請社保是有益的。此外，如果他們不期望長壽，理論上說，盡早領取福利應該會在去世前提供更多收入。如果夫妻一方收入高，而另一方預期壽命較長，但在工作期間收入沒有那么高，那么這種婚姻可能會盡量推遲申請。并非所有人都能等到70歲時獲得最大的福利支出。然而，一般來說，身體健康、存款充足、預期壽命高的人可能會發現在晚年申請福利（不超過70歲）在經濟上更為可取。如果收到的所有分配都已償還，則有可能在福利開始后12個月內撤回申請。然而，SSA只允許復議一次。
社會保障信貸
每年，工人都可以獲得積分，從而有資格在退休后享受福利。每年最多可以獲得四個學分，符合福利資格所需的學分總數通常為40個，但這可能取決于申請提交的時間和福利的類型。最早，一個人可以在工作10年后獲得足夠的學分來獲得福利。
在2024年，每個抵免額都是通過賺取1，730美元的應納稅收入獲得的，這意味著賺取6，920美元足以獲得這一年的所有四個抵免額。該金額基于平均年工資，通常每年都會增加。一旦獲得積分，就不可能再失去積分。此外，某些不需要繳納社會保障稅的工作不能獲得抵免。這適用于州和地方政府工作人員，他們可以選擇繳納不同類型的退休計劃。此外，1929年或之前出生的任何人都可能有不同的SS學分規則。
在美國境外領取退休金
如果一個人有資格獲得福利，那么居住在美國境外也有可能獲得社會保障收入。SS支票可以存入美國銀行賬戶，或者在某些情況下，發送到外國。然而，醫療保險福利僅在美國提供，納稅申報（以及適當的州納稅申報）仍然是強制性的，即使是居住在國外的退休人員也是如此。根據國家的不同，社會保障福利可能會受到其稅法的影響。以上信息僅適用于美國公民；對常住外國人和無證移民有不同的規定。
殘疾人社會保障
殘疾人、退休或殘疾工人的受扶養人或未亡配偶/子女也可以領取福利。請注意，這是補充信息，社會保障計算器僅提供退休福利計算。
SSA對殘疾的定義是指完全殘疾，因此部分或短期殘疾沒有資格享受福利。根據SSA的規定，只有符合以下所有條件的人才被視為殘疾人:
- 他們不能做以前做過的工作
- 社會福利署決定，由于他們的健康狀況，他們不能適應其他工作
- 殘疾已經持續或預計將持續至少一年或導致死亡
福利通常會持續到受益人能夠重新工作為止。達到完全退休年齡的殘疾受益人的福利將轉換為退休金，金額保持不變。同時領取殘疾津貼和退休金是違法的。
社會保障殘疾保險
獲得社會保障殘疾保險（SSDI）的資格要求醫療資格符合社會保障署對殘疾的定義。一般來說，SSDI福利只提供給那些妨礙基本工作相關活動的美國殘疾人，這些活動使他們至少在一年內無法從事實質性的有酬活動。大多數SSDI的申請被拒絕，部分原因是他們不符合這些要求。合格的申請人將不得不忍受五個月的等待期（從社會福利署宣布申請人殘疾之日起算），才能首次領取救濟金。同情津貼是一個例外，它加快了患有嚴重疾病的人進入SSDI的速度，這些人肯定會被判定為符合SSA對殘疾的定義。請記住，SSDI福利仍然需要工作學分；所需金額取決于申請人的殘疾年齡，較年輕的工人需要較少的信貸。信用要求從6到40不等， 但一般來說，需要40個學分，其中20個學分必須在過去10年內獲得，截止到該人成為殘疾人的那一年。
補充證券收入
還有另一種形式的SS殘疾保險，稱為補充保障收入（SSI）。SSI和SSDI的主要區別在于資格。前者針對的是那些通過應稅收入（從而獲得信貸）為社會保障計劃做出貢獻的人，而SSI則針對的是那些收入有限、可能不符合SSDI資格的人。此外，雖然SSDI福利是通過FICA稅收資助的，但SSI是通過一般稅收資助的。SSI不需要工作積分，因為它基于一個人是否符合一般收入限制（其中一項是現金或銀行賬戶總額不超過2000美元）。SSI也可以通過發放同情津貼來加速。在大多數州，從SSI獲得福利的殘疾工人也自動有資格獲得醫療補助。
在某些情況下，可以同時接收SSDI和SSI。這通常發生在合格的SSDI申請被授予足夠低的SSDI福利時（因為工資低或因為受益人沒有工作足夠長的時間），使申請人也有資格獲得SSI。
配偶和遺屬的社會保障
配偶福利適用于62歲或以上的現任或喪偶配偶。配偶福利申請只有在另一方為自己的福利提出申請后才有效。不工作的配偶有資格領取基于其工作配偶福利的配偶福利。根據工作配偶的退休年齡，配偶福利最高可達工作配偶福利的一半。
如果婚姻持續時間超過9個月，寡婦或鰥夫最早可以在60歲時領取遺屬福利。如果寡婦或鰥夫有一個16歲以下的孩子，則免除這一要求。如果已婚夫婦雙方都領取社會保障福利金，其中一人死亡，寡婦或鰥夫可以繼續領取自己或配偶的福利金，但不能兩者都領取。寡婦或鰥夫也有可能在退休時轉換福利。例如，如果已故配偶計劃在70歲時領取更多的福利金，寡婦或鰥夫可以先申請自己的福利金，然后再申請前配偶的福利金，以便最大限度地支付。
已婚10年以上且未再婚的離婚人士，只要符合以下所有條件，就可以根據其前配偶的工作經歷領取福利金:
- 未婚的
- 62歲或以上
- 他們的前配偶有權享受社會保障退休或殘疾福利
- 他們因自己的工作而獲得的福利少于因其前配偶的工作而獲得的福利
只要雙方都超過62歲，即使前配偶沒有申請自己的福利，也可以申請前配偶的福利。
