養老金計算器
不同的組織會有不同的養老金政策。由于退休前做出的與養老金相關的重要決定無法逆轉，員工可能需要仔細考慮。以下計算有助于評估三種最常見的情況。
一次性支付還是每月養老金收入？
關于如何從養老金計劃中獲得收入，主要有兩種選擇:要么一次性支付，要么分階段支付，直到退休人員去世（或者在某些情況下，直到退休人員及其配偶去世）。
單身生活或共同遺屬養老金支付？
單身養老金意味著雇主將支付員工的養老金，直到他們去世。這種支付方式每月支付的金額較高，但不會繼續向比退休人員長壽的配偶支付福利。相比之下，共同遺屬養老金支付每月支付的金額較低，但當退休人員去世時，幸存的配偶將在余生中繼續領取福利。
為了更好的養老金，你應該工作更長時間嗎？
對于一些人來說，推遲幾年退休以獲得更多的養老金收入是可能的。使用此計算來查看哪個選項是首選。
養老金
傳統上，雇員養老金是雇主為其雇員繳納的福利基金。退休后，錢可以從養老金罐中取出或出售給保險公司，作為定期付款分配，直到死亡（終身年金）。請訪問我們的 年金計算器 或者 年金支付計算器 了解更多信息或進行年金計算。在美國，養老金作為退休儲蓄工具的主要優勢在于，養老金為存入其中的資金以及隨后的投資收益提供稅收優惠。在許多現代情況下，“養老金”一詞與“退休計劃”一詞互換使用，而不是作為一種形式。
固定收益計劃
當人們談論“養老金計劃”時，他們通常指的是固定收益（DB）計劃。在這種類型的養老金計劃中，雇主保證其員工在退休時獲得一定的金額或福利，而不管所涉及的投資表現如何，并享有一定的稅收優惠。這可能因計劃而異，但盡管雇主是DB計劃的主要貢獻者，員工也可能有能力做出貢獻。美國的DB計劃沒有繳費限額。
因此，雇主對未來向雇員支付的這些款項承擔全部責任；即使公司破產，或被另一家公司收購，或經歷任何重大改革，員工仍對其DB計劃份額享有法律權利。也就是說，如果一家公司經歷了一系列特別糟糕的財務困境，這些法律權利可能就沒什么意義了。
退休收入通常由與每個員工相關的幾個變量決定，其中最重要的是他們的年齡、收入歷史和服務年限。這也因公司而異。
一般來說，員工在公司工作的時間越長或工資越高，他們退休后的預期收益就越高。
社會保障是美國最常見的DB計劃。大多數美國工人退休后都有資格領取社會保障福利。然而，社會保障只是用來取代退休工人收入的大約40%，這意味著完全依靠社會保障退休可能是不可行的。有關社會保障的更多信息或計算，請訪問 社會保障計算器。
上面三個計算器主要是為固定收益計劃設計的。
固定繳款計劃
在這種類型的養老金計劃中，雇主可以為每個員工的稅收優惠養老金計劃做出特定貢獻。雇主有多種方式供款，但最常見的方法是為每個員工提供相當于其收入一定百分比的等額供款，而不太常見的方法是根據每個員工的服務年限供款。退休時的分配金額基于員工和雇主的歷史繳款以及一段時間內的投資損益。與固定收益（DB）計劃不同，這里的投資和隨后的收益在很大程度上取決于計劃內投資的表現。因此，在資產價值大幅下降的情況下，未來的資金支出沒有保證。因此，在很大程度上，在公司的任期或年齡與DC計劃（與DB計劃不同）中任何特定時期的福利累積關系不大。
然而，參與者被允許對其利益有更多的個人控制和靈活性；每個員工都可以選擇將自己貢獻的資金投資到哪里。大多數人可能會將它們放入多樣化的管理投資組合中，包括股票、債券和各種金融工具。其他人可以通過挑選股票來選擇更積極的投資角色，盡管通常不建議使用退休儲蓄從事這種高風險的金融活動。此外，與他們的同行不同，DC的計劃更加靈活；有換工作傾向的員工通常可以通過從一個雇主換到另一個雇主來一直保留同一個DC計劃。然而，請記住，不是所有的雇主都允許401（k）展期。
DC計劃現在是美國最受歡迎的養老金計劃，尤其是在私營部門。在美國，最受歡迎的固定繳款（DC）計劃是401（k）、個人退休賬戶和羅斯個人退休賬戶計劃。如欲了解更多信息或進行相關計算，請訪問 401計算器, 個人退休帳戶計算器，或者 羅斯個人退休帳戶計算器。
在美國，如今“DC計劃”一詞很少用于指代養老金計劃。他們更有可能被他們的計劃所引用，如“401（k）”、“457計劃”或IRA等。
固定收益計劃的衰落和固定繳款計劃的興起
在美國，DB計劃最近受到了嚴格審查，其使用情況有所下降，轉而支持其對應的DC計劃。雖然公共部門仍然擁有當今存在的大部分DB計劃，但DB計劃的黃金時代似乎早已過去。
他們大多失寵有幾個原因。首先，DB計劃的成功在很大程度上取決于幾個不穩定因素。首先是員工是否因為任何原因辭職或被解雇，這些通常是不可預測的事件。第二是公司是否破產；雖然有一個養老金福利擔保公司作為這些情況的保險，以防私人養老金失敗，但他們只有這么多錢可以分發。反過來，這可以解釋為什么公共部門仍然普遍提供DB計劃，因為它們不太可能破產。如果這樣的事情發生了，員工可能不會得到他們保證的福利，而是可能得到部分福利，或者對那些不太幸運的人來說根本沒有福利。臨近退休的人可能對自己公司保持良好財務健康的能力有更好的認識， 而30到40年內不會退休的人可能對公司的未來和養老金的安全性更模糊。為了實現這些計劃的最大收益，員工必須在公司工作很長一段時間，例如25年，這在今天越來越不常見。此外，由于各種原因，計劃可能會被“凍結”。也就是說，從計劃凍結時起，DB計劃覆蓋的部分或所有員工將停止獲得部分或全部福利。這可能是由于許多不同的原因造成的，其中可能包括由于壽命延長或不利的利率而導致醫療保健成本上升。最后但同樣重要的是，DB計劃往往比DC計劃需要更多的管理成本。
一筆總付與每月福利支出
大多數DB計劃提供一次性付款或每月福利支出的選擇。就養老金而言，前者有時被稱為折算價值，即履行養老金義務所需的未來一系列現金流的現值。
每月養老金福利的主要優勢是它很可能是終身收入的保證。雖然任何人都可以立即一次性領取并在短時間內花光，但每月福利支付選項不可能做到這一點。此外，由于這些每月福利是雇主的義務，它們不受任何可能影響其價值的外部影響，例如股票市場的任何波動。
一次總付選擇的一個顯著優勢是它可以提供很大的靈活性。這筆錢可以以任何想要的方式花費、儲蓄或投資。然而對于一些人來說，尤其是那些習慣性消費或沒有理財顧問的人來說，這可能是一件壞事。一個可以考慮的選擇是將整筆資金轉入個人退休帳戶，該帳戶可以合法地擁有受益人。總的來說，剩余的養老金支付不能留給繼承人（如果已婚，則在配偶之外，并根據共同遺屬選項）。在主要賬戶持有人死亡的情況下，IRA中的任何剩余資金都可以轉移給他們的繼承人。此外，通過將其轉入個人退休賬戶，這筆錢的延稅性質得以保留。此外，對于預期壽命較短的人來說，一次付清往往更有意義。如果由于嚴重疾病或其他原因，預測他們活不了足夠長的時間來實現現金流計劃的財務收益， 簡單地拿一次總付可以帶來更多的收入。
單身生活還是共同生存計劃？
退休時，養老金通常提供兩種分配福利的方法。單身生活計劃為受益人的余生每月支付一筆福利金，但一旦他們去世，養老金支付就會停止。這樣做的一個缺點是，未亡配偶將失去主要收入來源。不出所料，沒有配偶或家屬的退休人員最常使用這一選項。然而，有保證期的終身養老金也有例外；如果退休人員在保障期內去世（通常為5年或10年），受撫養人有資格領取收入，直到保障期結束。有保障期的計劃的每月福利往往低于沒有保障期的計劃。
另一方面，聯合遺屬計劃將退休人員的配偶作為總共兩個受益人的額外受益人，每月福利將持續到兩個受益人都去世為止。基本上，為了確保配偶或家庭伴侶的財務安全，即使在主要受益人去世后，也要放棄更大的每月福利。因為共同遺屬計劃的福利必須設法比兩個受益人的壽命更長，所以它們的每月福利通常低于單身養老金。第一位配偶去世后，幸存成員將獲得一定比例的原始付款，這被稱為遺屬福利比率。這是在支付階段開始時確定的。常見的遺屬福利比率為50%、66%、75%和100%，最后一個比率與兩位成員都健在時的支出相同。舉個例子，假設有兩個退休的配偶得到1，000美元，如果其中一人去世，幸存者將從那時起開始獲得500美元（50%）的賠付。
兩者各有利弊，由每個人（也許還有他們的配偶）來決定哪一個適合他們。一般來說，單身生活計劃傾向于支付最高的每月福利，緊隨其后的是有定期保障的單身生活計劃。
1.生活費調整
由于通貨膨脹，商品和服務的價格預計會隨著時間的推移而上漲，生活費用調整（COLA）有助于保持退休支出的購買力。雖然COLA主要用于美國社會保障計劃（從技術上講，該計劃是一項公共養老金計劃），但它在私人養老金計劃中也發揮著重要作用。一般來說，通常是根據COLA逐步增加養老金支付金額，以跟上通貨膨脹。不幸的是，大多數私人養老金沒有根據通貨膨脹進行調整。資金過剩的養老金是資產多于債務的養老金計劃，如果受益人成功倡導，它們可能負擔得起可樂，但資金不足的養老金通常就不是這樣了。三種計算方法都允許選擇輸入一個自定義數字作為COLA。如果不需要這樣的調整，只需使用“0”作為輸入。
