羅斯個人退休帳戶計算器
該計算器估算羅斯個人退休帳戶的儲蓄余額，并將其與常規應稅帳戶進行比較。它主要供美國居民使用。有關其他類型個人退休帳戶的計算或更多信息，請訪問我們的 個人退休帳戶計算器。
結果
| 羅斯·艾拉 | 應稅賬戶 | |
| 65歲時的余額 | $933,765 | $663,823 |
| 本金總額 | $265,000 | $265,000 |
| 總利息 | $675,765 | $531,764 |
| 總稅收 | $0 | $132,941 |
根據提供的信息，到65歲時，羅斯個人退休帳戶可以比普通應稅帳戶多積累269，942美元。
年度日程表
| 校長 | 羅斯·艾拉 | 應稅賬戶 | ||||
| 年齡 | 開始 | 結束 | 開始 | 結束 | 開始 | 結束 |
| 30 | $20,000 | $27,000 | $20,000 | $28,200 | $20,000 | $27,900 |
| 31 | $27,000 | $34,000 | $28,200 | $36,892 | $27,900 | $36,156 |
| 32 | $34,000 | $41,000 | $36,892 | $46,106 | $36,156 | $44,782 |
| 33 | $41,000 | $48,000 | $46,106 | $55,872 | $44,782 | $53,798 |
| 34 | $48,000 | $55,000 | $55,872 | $66,224 | $53,798 | $63,219 |
| 35 | $55,000 | $62,000 | $66,224 | $77,198 | $63,219 | $73,063 |
| 36 | $62,000 | $69,000 | $77,198 | $88,829 | $73,063 | $83,351 |
| 37 | $69,000 | $76,000 | $88,829 | $101,159 | $83,351 | $94,102 |
| 38 | $76,000 | $83,000 | $101,159 | $114,229 | $94,102 | $105,337 |
| 39 | $83,000 | $90,000 | $114,229 | $128,083 | $105,337 | $117,077 |
| 40 | $90,000 | $97,000 | $128,083 | $142,767 | $117,077 | $129,345 |
| 41 | $97,000 | $104,000 | $142,767 | $158,334 | $129,345 | $142,166 |
| 42 | $104,000 | $111,000 | $158,334 | $174,834 | $142,166 | $155,563 |
| 43 | $111,000 | $118,000 | $174,834 | $192,324 | $155,563 | $169,564 |
| 44 | $118,000 | $125,000 | $192,324 | $210,863 | $169,564 | $184,194 |
| 45 | $125,000 | $132,000 | $210,863 | $230,515 | $184,194 | $199,483 |
| 46 | $132,000 | $139,000 | $230,515 | $251,346 | $199,483 | $215,459 |
| 47 | $139,000 | $146,000 | $251,346 | $273,426 | $215,459 | $232,155 |
| 48 | $146,000 | $153,000 | $273,426 | $296,832 | $232,155 | $249,602 |
| 49 | $153,000 | $160,000 | $296,832 | $321,642 | $249,602 | $267,834 |
| 50 | $160,000 | $167,000 | $321,642 | $347,940 | $267,834 | $286,887 |
| 51 | $167,000 | $174,000 | $347,940 | $375,817 | $286,887 | $306,797 |
| 52 | $174,000 | $181,000 | $375,817 | $405,366 | $306,797 | $327,603 |
| 53 | $181,000 | $188,000 | $405,366 | $436,688 | $327,603 | $349,345 |
| 54 | $188,000 | $195,000 | $436,688 | $469,889 | $349,345 | $372,065 |
| 55 | $195,000 | $202,000 | $469,889 | $505,082 | $372,065 | $395,808 |
| 56 | $202,000 | $209,000 | $505,082 | $542,387 | $395,808 | $420,619 |
| 57 | $209,000 | $216,000 | $542,387 | $581,931 | $420,619 | $446,547 |
| 58 | $216,000 | $223,000 | $581,931 | $623,846 | $446,547 | $473,642 |
| 59 | $223,000 | $230,000 | $623,846 | $668,277 | $473,642 | $501,956 |
| 60 | $230,000 | $237,000 | $668,277 | $715,374 | $501,956 | $531,544 |
| 61 | $237,000 | $244,000 | $715,374 | $765,296 | $531,544 | $562,463 |
| 62 | $244,000 | $251,000 | $765,296 | $818,214 | $562,463 | $594,774 |
| 63 | $251,000 | $258,000 | $818,214 | $874,307 | $594,774 | $628,539 |
| 64 | $258,000 | $265,000 | $874,307 | $933,765 | $628,539 | $663,823 |
羅斯個人退休帳戶是一種個人退休安排（IRA），在退休時提供免稅增長和免稅收入。羅斯個人退休帳戶與傳統個人退休帳戶的主要區別在于，前者的繳款不能免稅，而且繳款（而不是收入）可以隨時免稅提取，而不會受到懲罰。羅斯個人退休帳戶由1997年《納稅人救濟法案》首次提出并設立，以參議員威廉·羅斯的名字命名。
羅斯個人退休帳戶可以在許多不同的機構開立，從最大、最知名的金融公司到僅在線投資公司和金融服務公司。美國國稅局對所有這些機構進行監管，所有這些機構都必須滿足某些要求，但每個機構仍然可以擁有自己的差異化津貼。
羅斯個人退休帳戶捐款
- 使用稅后美元制作。
- 不可免稅。然而，美國國稅局8880表格上有一項稅收抵免，即儲蓄者稅收抵免，可以申請前2000美元捐款的50%。
- 捐款可以隨時免稅提取，不會產生任何罰款。但是，如果在賬戶持有人59歲之前提取或賬戶成立不到5年，提取的收益可能會被征稅和/或罰款。
- 收入超過一定門檻的人沒有資格繳納羅斯個人退休帳戶。對于2024納稅年度，單身或戶主的起征點高于調整后的總收入161，000美元（高于2023年的153，000美元）。對于那些已婚并共同申報的人，金額增加到調整后的總收入24萬美元（高于2023年的22.8萬美元）。此外，要符合羅斯個人退休帳戶繳費資格，申報人必須在繳費當年獲得收入（即工資、小費、獎金、自營收入）。
- 49歲及以下人士2024年的供款上限為7，000元。對于50歲及以上的人，限額為8，000美元。
- 特定納稅年度的繳款可以存入羅斯個人退休帳戶，直到第二年4月申報納稅。
羅斯個人退休帳戶分配詳細信息
- 直接捐款可以隨時免稅免罰提取。
- 關于五年或五年以上的羅斯個人退休帳戶，59歲后可以免稅和免罰款提取收入。
- 從不足五年的羅斯個人退休帳戶中提取收入需要繳納稅款和罰款。但是，在多種情況下（如下所列），只要滿足以下任何一個（或多個）條件，成立時間不到五年的賬戶就可以避免罰款，但不能避免納稅。對于超過五年的帳戶，這些相同的條件適用，并且僅在不符合任何條件時才導致征稅，或者在符合任何一個條件時既不征稅也不罰款。
- 賬戶持有人年齡在59歲或以上。
- 帳戶持有人被禁用。
- 這筆錢正在被使用
- 首次購房終身最高限額為10，000美元。
- 支付合格的教育費用。
- 賬戶持有人去世后支付給受益人。
- 失業期間支付未報銷的醫療費用或健康保險。
- 羅斯個人退休帳戶沒有最低分配要求（RMD）（與傳統個人退休帳戶或401（k）s要求不同）。羅斯個人退休帳戶是唯一不征收rmd的避稅退休計劃。
羅斯個人退休帳戶的優點
免費提取供款& ndash401（k）s和傳統個人退休帳戶等常見的退休計劃不允許在退休前免稅或免于罰款的提款，對許多人來說，退休通常是幾十年后的事情。然而，由于羅斯個人退休帳戶的供款是使用稅后美元進行的，因此供款（而不是收入）可以隨時免稅和免于罰款地提取。
資產流動性& ndash賬戶持有人可以使用他們的羅斯個人退休帳戶作為緊急資金來源。因為對捐款的提取是免稅和免于罰款的，所以錢可以隨意提取。但是，如果帳戶持有人在達到年度繳款限額后決定提取其繳款，則他們不能在同一納稅年度內再次繳款相同的金額。在這種情況下，任何出資金額都將被視為羅斯個人退休帳戶的補充而非一部分。
免稅退休收入& ndash退休期間的分配或提取無需繳稅，因為稅款已經提前支付。
許多投資選擇& ndash大多數大型金融機構都提供羅斯個人退休帳戶。大多數（如果不是全部的話）投資選擇只受到每家金融機構所提供服務的限制。
FAFSA沒有報道& ndash對于家長來說，羅斯個人退休帳戶的一個優勢是，該基金不受聯邦學生援助免費申請或FAFSA的影響。這是非常有益的，因為它不會減少他們的孩子接受高等教育的聯邦援助。此外，捐款可以在以后提取以支付合格的教育費用，而不會在FAFSA表上被計為可報告資產。
繼承人友好的& ndash因為繳款已經征稅，當繼承人繼承羅斯個人退休帳戶時，所需的分配將不會被征稅。未亡配偶獲得同樣的福利，但他們不需要立即接受分配。此外，由于羅斯個人退休帳戶沒有欠稅，盡可能多地留出羅斯個人退休帳戶有助于減少應稅遺產的規模，為繼承人留下更多資金。
退休稅收多樣化& ndash退休人員需要為401（k）或傳統個人退休帳戶等退休計劃的分配以及社會保障支付稅款。退休人員可以制定策略，從這些應稅收入來源中獲取多少收入。羅斯個人退休帳戶分配也可用于使用其他收入來源會使一個人進入更高稅收等級的情況（因為它們不計入應稅收入）。
羅斯個人退休帳戶的弊端
稅款提前支付& ndash捐款以稅后美元支付。
低貢獻限額& ndash2024納稅年度的個人退休帳戶年度捐款限額為50歲以下的7000美元或50歲及以上的8000美元。相比之下，401（k）繳費上限為每年23，000美元。
收入限額& ndash收入限制使高收入者沒有資格參加羅斯個人退休帳戶。如前所述，2024年個人調整后總收入為161，000美元，已婚夫婦共同申報的總收入為240，000美元。任何收入超過這些數字的人都不能向羅斯個人退休帳戶捐款。雖然不簡單，但這些個人可以向傳統個人退休帳戶繳款，然后將其轉換為羅斯個人退休帳戶。
不減少應稅收入& ndash因為只有稅后美元進入羅斯個人退休帳戶，所以應稅收入沒有初始稅收減免。然而，低收入和中等收入的納稅人可以將儲蓄者信貸用于羅斯個人退休帳戶中前2000美元的10%至50%的節稅。這項稅收抵免是不可退還的。
最短持有期& ndash除非賬戶中的資金已持有至少五年，否則不能免稅提取退休收入，盡管這僅適用于在臨近退休時啟動羅斯個人退休帳戶的人。這一時期的起點在很大程度上取決于分配是合格的還是不合格的。對于合格分配，此期限從羅斯個人退休帳戶獲得資金的第一年的第一天開始。對于非合格分配，每次羅斯個人退休帳戶轉換都有單獨的五年期。每一個都從進行轉換的那一年的第一天開始。
慈善捐款& ndash如果計劃將資產留給慈善組織的賬戶持有人將大部分資金存入羅斯個人退休賬戶，他們將受益較少。由于慈善機構是避稅實體，稅后捐款將低于傳統個人退休帳戶或401（k）計劃等延稅退休計劃的捐款。
將傳統個人退休帳戶轉換為羅斯個人退休帳戶
美國國稅局允許人們將傳統個人退休帳戶轉換為羅斯個人退休帳戶，在某些情況下，人們可能希望這樣做。
- 由于收入限制而不能直接向羅斯個人退休帳戶繳款的人可以將他們在傳統個人退休帳戶中的資金轉移到羅斯個人退休帳戶中，無論收入如何。
- 傳統個人退休帳戶持有人可以從現有的傳統個人退休帳戶向羅斯個人退休帳戶中存入他們想要的任意數量的資金，而無需考慮年度繳款限制。
- 與選擇延稅賬戶或避稅賬戶類似，如果有理由相信未來所得稅會增加，將傳統個人退休賬戶轉換為羅斯個人退休賬戶將減輕未來高額稅款的支付。
- 傳統個人退休帳戶要求在73歲或更晚正式退休時開始最低分配額，而羅斯個人退休帳戶則不要求。因此，希望長壽的人可能希望將其現有的傳統個人退休帳戶轉換為羅斯個人退休帳戶，以便在以后開始分配。
這有時被稱為“后門羅斯個人退休帳戶”。幸運的是，轉換沒有收入限制。有三種不同的方式進行轉換。以下是一些轉換方法:
方法1 & ndash相同的受托人
最簡單的方法是在持有資金的同一金融機構內從傳統個人退休帳戶轉移到羅斯個人退休帳戶。
方法2 & ndash不同的受托人
使用同一家金融機構可能不理想的原因有很多，例如不同共同基金的可用性、不同金融機構的額外津貼（與聯邦羅斯個人退休帳戶的規則和法規無關）、更好的客戶服務或更直觀的軟件。在大多數情況下，收款機構處理轉賬的細節，因為他們需要向當前機構申請資金，當前機構會發送支票。如果傳統的個人退休賬戶包含賬戶持有人不想出售的個股，當前機構將向新機構發送股票證書，然后新機構將資產記入個人退休賬戶。
方法3 & ndash60天展期
另一種方法是進行60天的展期，通過支票直接將資金存入傳統個人退休帳戶，然后將其轉入羅斯個人退休帳戶。但是，這一行動必須在傳統個人退休帳戶發放后的60天內完成。如果不是，分配的金額減去任何不可扣除的繳款將在收到的年度納稅。除此之外，美國國稅局將評估10%的提前分配稅罰款，轉換最終不會發生。如果未能滿足時限是由于意外事故、災難或任何超出合理控制范圍的事件造成的，國稅局可以放棄60天的要求。
轉換前的考慮事項
- 確保個人退休帳戶之外有足夠的資金支付轉換所得稅。相反，用任何個人退休帳戶的錢來繳稅將導致免稅收益的損失。
- 確保有足夠的非退休賬戶收入來支持理想的退休生活方式。
- 一般來說，一個人越年輕，他們從退休計劃的免稅增長中受益就越多。但是，如果在臨近退休或退休時繳款，請確保基金有足夠的時間增長以抵消最初繳納的稅款。請記住，賬戶必須至少到期五年，以避免對收益征稅。
- 用出售增值資產所得的錢支付轉換所得稅可能會導致必須支付資本利得稅。
- 要求的最低分配額或rmd不能轉換為羅斯個人退休帳戶基金。
- 美國國稅局限制每個個人退休帳戶每年只能滾轉一次。
