年金計算機
組織によって年金政策が異なります。 退職前に行った年金関連の重要な決定は取り消すことができないため、従業員はよく考える必要があるかもしれない。 以下の計算は、3つの最も一般的な状況を評価するのに役立ちます。
一括支払いですか、それとも毎月の年金収入ですか。
年金プランから収入を得る方法については、主に2つの選択肢があります。一括で支払うか、退職者が死ぬまで段階的に支払うか、または場合によっては退職者とその配偶者が死ぬまで支払うかです。
独身生活や共同遺族年金の支払い？
独身年金とは、雇用主が死ぬまで従業員の年金を支払うことを意味します。 この支払い方法は毎月支払われる金額は高いが、退職者より長生きする配偶者に福祉を支払い続けることはない。 対照的に、共同遺族年金の支払いは毎月支払われる金額が低いが、退職者が亡くなったとき、生き残った配偶者は残りの人生で福祉を受け取り続ける。
より良い年金のために、もっと長く働くべきですか？
一部の人にとって、数年遅れて退職し、より多くの年金収入を得ることが可能です。 この計算を使用して、どのオプションが優先されるかを確認します。
年金
伝統的に、従業員年金は雇用主が従業員のために支払う福祉基金である。 退職後、お金は年金タンクから取り出したり保険会社に売却したりして、死ぬまで定期的な支払いとして分配することができます。 私たちのを訪問してください 年金計算機 あるいは 年金支払計算機 詳細については、年金計算を参照してください。 米国では、年金が退職貯蓄ツールとして主な利点は、年金がその中に預金された資金とその後の投資収益に税収優遇を提供することである。 多くの現代では、「年金」という言葉は、形式としてではなく、「退職計画」という言葉と入れ替わって使われています。
固定収益計画
人々が「年金プラン」について話すとき、彼らは通常、固定収益(DB)プランを指します。 このタイプの年金プランでは、事業主は、関連する投資実績に関係なく、退職時に従業員が一定の金額または福利厚生を受けることを保証し、一定の税収優遇を受ける。 これはプランによって異なるかもしれませんが、雇用主はDBプログラムの主要な貢献者であるにもかかわらず、従業員は貢献できる可能性があります。 米国のDBプログラムには拠出金の限度額がありません。
そのため、雇用主は将来従業員に支払うこれらのお金に対してすべての責任を負う 会社が倒産したり、別の会社に買収されたり、重大な改革を経験したりしても、従業員はDBプログラムのシェアに対して法的権利を持っています。 つまり、ある会社が特に悪い財務上のジレンマを経験した場合、これらの法的権利はあまり意味がないかもしれません。
退職収入は通常、各従業員に関連するいくつかの変数によって決定され、その中で最も重要なのは年齢、収入履歴、勤続期間です。 これも会社によって違います。
一般的に、従業員が会社で働いている時間が長いほど、または給料が高いほど、退職後の予想収益は高くなります。
社会保障はアメリカで最もよく見られるDBプログラムである。 ほとんどのアメリカ人労働者は定年後に社会保障福祉を受ける資格がある。 しかし、社会保障は退職労働者の収入の約40%に代わるものであり、社会保障に頼って退職することは不可能かもしれない。 社会保障の詳細または計算については、を参照してください 社会保障計算機。
上の3つの計算機は主に固定収益計画のために設計されています。
確定的な支払い計画
このタイプの年金プランでは、事業主は各従業員の税収優遇年金プランに特定の貢献をすることができる。 事業主は様々な方法で資金を提供していますが、最も一般的な方法は、各従業員に収入の一定パーセントに相当する等額の資金を提供することです。また、各従業員の勤続期間に基づいて資金を提供することはあまり一般的ではありません。 退職時の分配金額は従業員と事業主の歴史的な支払いと一定期間の投資損益に基づいています。 固定収益（DB）プログラムとは異なり、ここでの投資とその後の収益はプログラム内の投資のパフォーマンスに大きく依存します。 そのため、資産価値が大幅に低下した場合、将来の資金支出は保証されません。 そのため、会社での任期や年齢は、DBプログラムとは異なるDCプログラムの特定の時期の福利厚生の累積とはあまり関係ありません。
しかし、参加者は利益に対してより多くの個人的なコントロールと柔軟性を持つことを許されている 各従業員は自分が貢献した資金をどこに投資するかを選択できます。 ほとんどの人は、株式、債券、金融機関など、多様な管理ポートフォリオに入れる可能性があります。 他の人は株式を選ぶことでより積極的な投資の役割を選ぶことができますが、退職貯蓄を使ってこのようなリスクの高い金融活動を行うことは推奨されていません。 また、彼らの同業とは異なり、DCの計画はより柔軟である； 転職傾向のある従業員は、通常、ある事業主から別の事業主に転職することで、同じDCプログラムを維持することができます。 しかし、すべての雇用主が401（k）展覧会を許可しているわけではないことを覚えておいてください。
DCプログラムは現在アメリカで最も人気のある年金プログラムで、特に民間企業にあります。 米国では、最も人気のある固定支払い（DC）プログラムは、401）k、個人退職口座、ロス個人退職口座プログラムです。 詳細または計算については、を参照してください 401電卓, 個人退職口座計算機、または ロス個人退職口座計算機。
米国では、現在、「DC計画」という言葉が年金計画を指すために使われることはほとんどありません。 彼らは「401（k）」、「457計画」、IRAなど、彼らの計画に引用される可能性が高い。
固定収益計画の衰退と固定支払い計画の台頭
米国では、DBプログラムが最近厳しく審査され、その使用状況が低下し、対応するDCプログラムをサポートするようになりました。 公共部門は依然として現在存在するDBプログラムの大部分を持っているが、DBプログラムの黄金時代はとっくに過ぎているようだ。
彼らの多くはペットを失った理由がいくつかある。 まず、DB計画の成功はいくつかの不安定要素に大きく依存する。 まず、従業員が何らかの理由で退職または解雇されたかどうかです。これらは通常、予測できない事件です。 2つ目は会社が倒産するかどうかです 民間年金の失敗に備えて、これらの状況の保険として年金福祉保証会社がありますが、彼らはこれだけのお金しか配布できません。 逆に、これは、倒産の可能性が低いため、公共部門がDBプログラムを一般的に提供している理由を説明することができます。 このようなことが起こった場合、従業員は保証された福利厚生を受けるのではなく、一部の福利厚生を受けるか、またはあまり幸運でない人にとって福利厚生がない可能性があります。 退職間近の人は自分の会社が良好な財務健康を維持する能力についてもっとよく認識しているかもしれませんが、 30年から40年以内に退職しない人は、会社の将来と年金の安全性がよりあいまいになる可能性があります。 これらのプログラムの最大の利益を実現するためには、従業員は会社で長い間働いていなければなりません。例えば、25年です。これは今日ではますます一般的ではありません。 また、様々な理由で計画が「凍結」される可能性があります。 つまり、プラン凍結時から、DBプランがカバーする従業員の一部または全部が福利厚生の一部または全部を受けることを停止します。 これは、寿命の延長や不利な金利による医療コストの上昇など、さまざまな理由によるものと考えられます。 最後に重要なのは、多くの場合、DBプログラムはDCプログラムよりも多くの管理コストを必要とするということです。
1回の総支払いと毎月の福祉支出
ほとんどのDBプログラムは、1回限りの支払いまたは毎月の福利厚生支出の選択を提供します。 年金の場合、前者は換算価値、すなわち年金の義務を履行するために必要な将来の一連のキャッシュフローの現在価値と呼ばれることがある。
毎月の年金福祉の主な利点は生涯収入の保証である可能性が高いことです。 誰でもすぐに一度に受け取り、短時間で使い切ることができますが、毎月の福祉支払いオプションではそれはできません。 また、これらの毎月の福利厚生は事業主の義務であるため、株式市場の変動など、価値に影響を及ぼす可能性のある外部からの影響を受けません。
一回の総支払い選択の顕著な利点の1つは、大きな柔軟性を提供できることです。 このお金はどのような方法でも使ったり、貯金したり、投資したりすることができる。 しかし、一部の人、特に習慣的に消費したり、資産管理コンサルタントがいない人にとっては、これは悪いことかもしれません。 考えられる選択肢の1つは、資金全体を個人退職口座に振り替えることです。この口座は合法的に受取人を持つことができます。 概して、残りの年金支払いは相続人に残すことができない(既婚の場合は配偶者の外にあり、共同遺族の選択肢による)。。 主要口座保有者が死亡した場合、IRAの残りの資金はすべて彼らの相続人に移すことができる。 また、これを個人退職口座に振り込むことで、このお金の延税的性質が保たれます。 また、寿命が短いと予想される人にとっては、一括払いの方が意味があることが多い。 深刻な病気やその他の理由でキャッシュフロー計画の財務上の利益を実現するのに十分な時間がないと予測される場合は、 簡単に一回の総支払いでより多くの収入をもたらすことができる。
独身生活ですか、それとも共同生存計画ですか？
退職時、年金は通常2種類の福祉を分配する方法を提供する。 独身生活計画は受取人の残りの人生に毎月福祉金を支払うが、彼らが亡くなると年金の支払いは停止する。 このような欠点の一つは、配偶者が主な収入源を失うことである。 このオプションは、配偶者や家族のいない退職者が最も頻繁に使用します。 しかし、保証期間のある生涯年金にも例外がある 退職者が保障期間内に亡くなった場合(通常は5年または10年)、養育者は保障期間が終わるまで収入を受け取る資格がある。 保障期間のある計画の毎月の福利厚生は保障期間のない計画より低いことが多い。
一方、共同遺族は退職者の配偶者を合計2人の受取人の追加受取人とする予定で、毎月の福祉は2人の受取人が亡くなるまで続く。 基本的に、配偶者や家族のパートナーの財務安全を確保するために、主要受取人が亡くなった後でも、より大きな毎月の福祉を放棄しなければならない。 共同遺族プログラムの福利厚生は2人の受取人よりも長生きしなければならないため、毎月の福利厚生は独身年金よりも低くなることが多い。 最初の配偶者が亡くなった後、生き残ったメンバーは一定の割合の原始的な支払いを受けます。これを遺族福祉比率と呼びます。 これは支払い段階の開始時に確定されました。 よく見られる遺族福祉比率は50%、66%、75%、100%で、最後の比率は二人とも健在の場合の支出と同じである。 例えば、退職した二人の配偶者が1をもらったとしましょう。000ドルで、そのうちの一人が亡くなった場合、生存者はその時から500ドル(50%)の賠償金を受け取ることになる。
どちらにも一長一短があり、それぞれの人(おそらく彼らの配偶者も)がどちらが彼らにふさわしいかを決めます。 一般的に、独身生活計画は最も高い毎月の福祉を支払う傾向があり、それに続くのは定期保障のある独身生活計画である。
1.生活費の調整
インフレのため、商品とサービスの価格は時間の経過とともに上昇する見込みで、生活費調整（COLA）は退職支出の購買力を維持するのに役立つ。 COLAは主に米国の社会保障計画に使用されていますが、技術的には公的年金計画です。しかし、民間年金計画においても重要な役割を果たしています。 一般的には、COLAに基づいて年金支給額を段階的に増やし、インフレに追いつく。 残念なことに、ほとんどの民間年金はインフレに合わせて調整されていません。 資金過剰年金は債務より資産の多い年金プランで、受取人が提唱に成功すればコーラを負担できるかもしれませんが、資金不足年金は通常そうではありません。 いずれの計算方法でも、COLAとしてカスタム数値を入力することを選択できます。 このような調整が不要な場合は、入力として「0」を使用するだけです。
