中文 繁体中文 English Русский язык Deutsch Français Español Português Italiano بالعربية Türkçe 日本語 한국어 ภาษาไทย Tiếng Việt

حاسبة الدفع السنوي

يمكن لهذه الآلة الحاسبة تقدير مبلغ مدفوعات الإعانات السنوية لفترة الدفع الثابتة ، أو تقدير الفترة التي يمكن أن تستمر فيها الإعانات السنوية مع توفير مبلغ الدفع الثابت. يرجى استخدام لنا. حاسبة سنوية تقدير رصيد نهاية المعاشات السنوية للمرحلة التراكمية.

رصيد سنوي

ذات صلة

حاسبة سنوية | حاسبة التقاعد

المعاشات المؤهلة وغير المؤهلة

مؤهلة

في الولايات المتحدة ، يشير المعاش الضريبي إلى المعاشات التي يتم تخصيصها لحساب التقاعد الشخصي أو خطة التقاعد الضريبية المؤهلة مثل 401 (ك). وتشمل مخططات التقاعد المؤهلة الأقل شيوعاً مخططات الدخل الثابت، وخطة 403 (ب) (على غرار خطة 401 (ك))، وخطة كيو، وخطة الادخار المقتصدة، ومعاشات الموظفين المبسطة (sep). عادة ما يتم دفع المساهمات في المعاشات السنوية المؤهلة بمبلغ قبل الضرائب ، بما في ذلك أي استثمارات تم شراؤها لخطة التقاعد المؤهلة ، ولا يتم تضمينها في الدخل الخاضع للضريبة لسنة الدفع. وهذا يعني أنه يمكن خصم المساهمات في السنة الضريبية ، مما يقلل من الدخل الخاضع للضريبة. ومع ذلك، فإن التوزيع النهائي للسنة الضريبية المقبلة يخضع لضريبة الدخل العادية.

عند استخدامها لمدخرات التقاعد ، فإن هذه المعاشات السنوية لها الحق في الاستفادة من المزايا الضريبية والغرامات من خطة كل منها. ومع ذلك ، لا تزال قواعد خطة المعاشات تنطبق على جميع الأمور وقد تتجاوز بعض القواعد. ومع ذلك ، قد يتم تضمين ميزات خاصة بالمعاشات السنوية ، مثل تعويضات الموت المضمونة (الاستحقاقات التي يجب دفعها للمستفيد ، بغض النظر عن عوامل مثل انخفاض السوق وانخفاض قيمة الحساب).

غير مؤهلة

يتم شراء هذه المعاشات السنوية بالدولار بعد الضرائب. وبعبارة أخرى ، فإن الجزء الوحيد المؤهل للضريبة في سياسة المعاشات السنوية غير المؤهلة هو الدخل ، الذي يخضع للضريبة على الدخل العادي. أحد الاختلافات الكبيرة هو أنه على عكس المعاشات السنوية المؤهلة ، لا تخضع المعاشات السنوية غير المؤهلة لقواعد الحد الأدنى من التوزيع بعد سن 72 عامًا. لا توجد قيود على المبلغ غير المحدود الذي يمكن وضعه في المعاشات السنوية أو عدد المعاشات السنوية التي يمكن شراؤها.

الأموال المسبقة

سيؤدي سحب المعاشات السنوية قبل سن 59 إلى سحب غرامة مقدما بنسبة 10٪ بالإضافة إلى ضريبة الدخل العادية. بالنسبة لجميع أنواع المعاشات السنوية ، لا تخضع الدخل للضريبة حتى يتم سحب الأموال. نظرًا لأن السحب يتم فرض ضريبة على المعاشات السنوية غير المؤهلة التي تم شراؤها بعد 13 أغسطس 1982 وفقًا لمبدأ "الخروج الأول" (LIFO) ، يتم دفع المكاسب قبل المبلغ الرئيسي.

ومع ذلك، هناك استثناءات. تسمح معظم عقود المعاشات السنوية بسحب جزء من قيمة الحساب سنويًا دون تكبد رسوم استرداد التأمين. قد تسمح عقود المعاشات السنوية الأخرى بسحب العائدات من المعاشات السنوية (بدلاً من المبلغ الرئيسي) دون دفع غرامات. بالإضافة إلى ذلك ، كحساب تقاعد ، تسمح المعاشات السنوية في بعض الحالات بسحب مقدما دون دفع غرامة. على سبيل المثال، المتقاعدون الذين يعانون من إعاقة، أو يعانون من حالات طوارئ طبية كبرى، أو يتم تشخيصهم بمرض قاتل. بالإضافة إلى ذلك ، توفر بعض العقود مزايا باستخدام السحب الخالي من الغرامات لدفع تكاليف الرعاية طويلة الأجل.

جميع المراحل السنوية

هناك عدة مراحل في حياة المعاشات السنوية: التراكم، المعاشات السنوية، والمدفوعات.

مرحلة التراكم

مرحلة التراكم هي المرحلة الأولى التي تستخدم فيها المعاشات السنوية الأموال المجمعة لتجميع القيمة النقدية. انها دائما في المرتبة الأولى وتبدأ بعد الاستثمار الأولي. هناك عدة طرق لتحقيق ذلك ؛ الطريقة الأكثر شيوعًا هي التحويل ، عادة عن طريق الشيك أو التحويل المصرفي. يمكن تقديم الأموال في شكل دفعة واحدة أو سلسلة من المدفوعات ، وكلا الطريقتين لديها تفكير دقيق. عادةً ما يختار المستثمرون الذين يقتربون من التقاعد أو المتقاعدون بالفعل دفعًا لمرة واحدة من أجل البدء في مرحلة التقاعد والدفع في أقرب وقت ممكن. وهذا يسمح لهم بالبدء فورا في الحصول على التخصيصات التي عادة ما تكون مدى الحياة. يُعرف أيضًا باسم "المعاشات الفورية" لأن توزيع الدخل أو الإنفاق على الفور تقريبًا ، وبالتالي فإن مرحلة التراكم قصيرة جدًا. ومن ناحية أخرى، 1. Jingbaiyu Jingbaiyu is a kind of white quartzite with fine texture and glossy oil. Because it was first mined in the western suburbs of Beijing, it was named Jingbaiyu, and it was found in many places in China, and it is widely distributed. Mineralogy belongs to quartzite. It is characterized by fine Shi Ying particles and pure white and uniform jade. Because of its white and moist quality, wide distribution and large output, it is also used as raw material for jade ornaments.

2, sheep fat white jade sheep fat white jade is also "sheep fat jade", as the name suggests, it is jade like sheep fat (commonly known as sheep oil). The modern gemmologist's explanation is: high-quality Hetian jade white jade, its color is creamy white (slightly pale cyan, milky yellow, etc.), its texture is delicate and moist, and its grease is good, and there may be a small amount of impurities such as stone flowers.

3. Hetian Jade Hetian Jade is one of the "Four Famous Jade in China" (the third is lantian jade in Shaanxi, Xiuyu in Liaoning and dushan jade in Henan). The traditional narrow category refers to the jade produced in Hotan area of Xinjiang, which is famous for its "sub-material". Hetian jade in a broad sense refers to nephrite (real jade). Although Hetian jade is named after Hetian, Xinjiang, it is not a regional concept in itself, and it does not specifically refer to the jade produced in Hetian, Xinjiang, but the name of a class of products.

4. dushan jade Nanyangyu is a kind of altered plagioclase, which consists of zoisite, epidote, tremolite, sericite, biotite and sphene. Through microscopic identification, jade contains many altered minerals, and the alteration is mainly zoisite, epidote and tremolite.

• تتغير الظروف الاقتصادية بمرور الوقت ويمكن أن يكون لها تأثير سلبي محتمل على الجميع وعقودهم طويلة الأجل.
• يمكن أن يؤدي الزيادة العامة في صحة السكان ومتوسط العمر المتوقع إلى خفض تكاليف التأمين.
• يمكن للمتأمين الذين يعتقدون أنهم لم يعدوا بحاجة إلى التأمين أن يستفيدوا من تحويل الأموال النقدية للتأمين على الحياة إلى المعاشات السنوية. سيؤدي تحويل سياسة التأمين على الحياة إلى معاشات الدخل السنوية إلى التخلي عن تعويضات الوفاة ، ولكن لم تعد هناك حاجة لدفع أقساط ، وسيتم ضمان الدخل على مدى السنوات المحددة.

في هذه الحالات ، تسمح بورصة 1035 للمتأمين بالخروج من المأزق عن طريق استبدال العقود القديمة بعقود جديدة ذات مزايا أعلى ، وتعويضات وفاة أعلى ، رسوم أقل ، و / أو خيارات استثمار بديلة.

تعتبر مصلحة الإيرادات الداخلية التحويلات التالية فقط معفاة من الضرائب:

• تبادل عقد سنوي مع عقد سنوي آخر أو عقد سنوي مع مزايا رعاية طويلة الأجل
• تبادل عقد التأمين على الحياة مع عقد آخر للتأمين على الحياة أو عقود التقاعد أو عقود التقاعد
• استبدال التأمين التقاعدي بعقد تقاعدي أو عقود تقاعدية متطابقة دون تأخير تاريخ بدء الدفع

أي شيء آخر ، مثل تبادل عقود المعاشات السنوية إلى بوليصة التأمين على الحياة ، مثل تبادل 1035 ، غير صالح وسوف تعتبر قضية خاضعة للضريبة من قبل مصلحة الإيرادات الداخلية. بالإضافة إلى ذلك ، لإجراء معاملة 1035 ، يجب أن يكون المالك والمؤمن والمستفيد من المعاشات السنوية هو نفس الشخص المدرج في العقد القديم.

جزء من تبادل 1035

على عكس تبادل 1035 الذي ينطوي على نقل عقد المعاشات بأكمله ، فإن مالكي المعاشات لديهم الفرصة لتبادل جزء من عقد المعاشات الخاصة بهم على عقد آخر معفاة من الضرائب. الأساس هو التوزيع النسبي ، وليس الأولوية للدخل. على سبيل المثال، إذا قمت بتحويل نصف قيمة المبلغ السنوي إلى المبلغ السنوي الثاني، فإن المبلغ السنوي الجديد سيستخدم نصف قاعدة التكلفة.

على سبيل المثال ، يمتلك مالك المعاشات السنوية مبلغ 50،000 دولار أمريكي من المعاشات غير المؤهلة مع قاعدة تبلغ 40،000 دولار أمريكي. إذا طلبوا تخصيص 10،000 دولار ، فسيتم فرض ضريبة على مبلغ 10،000 دولار بالكامل. ومع ذلك ، إذا كانوا يأخذون 25،000 دولار في مقابل المعاشات السنوية الثانية ، سيكون هناك 25،000 دولار لكل عقد و 20،000 دولار لكل عقد. ووفقًا لهذه القاعدة، فإن تخصيص 10 آلاف دولار من أي عقد سيؤدي إلى إيرادات خاضعة للضريبة بقيمة 5 آلاف دولار فقط.

لتكون مؤهلة ، لا يمكن توزيع أي من العقدين في غضون 180 يومًا من التبادل. يجوز لمصلحة الإدارة الأمريكية أن تعتبر التخصيص خلال هذه الفترة كجزء من الصفقة الأصلية ، مما يؤدي إلى فرض ضريبة على الإيرادات الكاملة من كلا العقدين ، بدلاً من فرض ضريبة على الإيرادات فقط من العقد الذي تم تخصيص الأموال. على الرغم من أن مصلحة الضرائب تسمح بالتحويل الجزئي ، إلا أن العديد من شركات التأمين لا تقدم هذه الخدمة.

تتضمن البورصات 1035 (بما في ذلك أجزاء من البورصات 1035) مجموعة معقدة من القواعد واللوائح الضريبية. التعاون مع المهنيين يمكن أن يكون مفيدا.

مرحلة التمويل السنوي

إن مرحلة الإيداع السنوي هي حدث فوري واحد أكثر من مرحلة، وهي فصل بين مرحلة التراكم ومرحلة الدفع. يمثل ذلك توقف شركة التأمين عن تلقي المدفوعات من المستثمرين ، والاستعداد للوقت الذي يتم فيه إرجاع الأصول المتراكمة كمدفوعات منتظمة إلى المستفيدين من المعاشات السنوية (المستثمرين). وبعبارة أخرى، فإن المعاشات السنوية هي "التعويض". في حالة المعاشات السنوية المتغيرة ، تشير المعاشات أيضًا إلى الوقت الذي يتم فيه تحويل جميع الوحدات التراكمية المشتراة في العقد إلى وحدات المعاشات السنوية للدفع. قرار الإيداع هو قرار نهائي ، وبمجرد اتخاذ القرار ، من المستحيل طلب شكل مختلف من أشكال الدفع أو الحصول على رأس المال.

مرحلة الدفع

يشار إليها أحيانًا باسم مرحلة التخصيص ، وهي المرحلة النهائية من المعاشات السنوية التي يمكن حسابها من خلال آلة حاسبة الإنفاق السنوي. هذه هي المرحلة التي تقوم فيها شركات التأمين بتوزيع المدفوعات إلى المستثمرين. قد يختلف طول المرحلة بشكل كبير ، اعتمادًا على عوامل مختلفة مثل مبلغ الإنفاق والقيمة الإجمالية المتراكمة للمرحلة التراكمية. سواء كنت تشتري سنويًا فوريًا أو تحويل سنويًا مؤجلًا إلى مدفوعات للدخل ، فإن الخيارات هي نفسها في الأساس. يمكن توزيع المدفوعات على فترات زمنية محددة: شهرية أو ربع سنوية أو نصف سنوية. من المهم ملاحظة أنه بغض النظر عن الخيار الذي تم اختياره ، بمجرد تطبيقه ، يكون الخيار غير قابل للإلغاء.

في المعاشات السنوية غير المؤهلة (المعاشات السنوية التي لا تستخدم لتمويل خطط التقاعد المفضلة الضريبية) ، يتم اعتبار جزء من كل دفعة كدخل أو رأس المال. سيتم إعفاء هذا الأخير من الضرائب ، في حين أن الأول يخضع لنفس الضرائب مثل الدخل العادي. تعتبر هذه الإيرادات سحبًا أولاً ، وبالتالي تخضع للضرائب. تخضع جميع عمليات السحب للضريبة بالكامل قبل أن تصل قيمة الحساب إلى رأس المال المستثمر.

خيارات الدفع

هناك العديد من الطرق لاختيار طرق الدفع في المعاشات السنوية ، وليس كل المعاشات السنوية متوفرة مع كل طريقة الدفع. حاسبة الدفع السنوي تحسب فقط الدفع الثابت أو طول ثابت ، وهما الخياران الأكثر شيوعًا. يتم تمثيل كلاهما من خلال علامات التبويب على الآلة الحاسبة.

دفعت مرة واحدة

يسمح خيار الدفع لمرة واحدة للمستفيد من المعاشات السنوية بسحب القيمة الكاملة للحساب من المعاشات السنوية في وقت واحد. هذا مفيد للغاية في العديد من الحالات ، حيث تحتاج إلى الحصول على القيمة الكاملة للحساب على الفور. إذا فعلت ذلك بعد سن 59 عامًا ، فلن يعاقب عليها. ومع ذلك ، قد يتم تطبيق ضريبة الدخل على سنة الخروج. من وجهة نظر الحد الأدنى من الضرائب ، هذا غير مرغوب فيه ماليا.

طول ثابت

خيارات الدفع ذات الطول الثابت ، والمعروفة أيضًا باسم الدفع المحدد أو المحدد المحدد ، تسمح للمتقدمين باختيار فترة زمنية محددة تستمر فيها الدفع السنوي المضمون. على سبيل المثال ، فإن المتقاعد الذي يبلغ من العمر 60 عامًا يختار دفعًا محددًا لمدة 10 سنوات سيضمن الدفع حتى سن 70 عامًا. عادة ما يتم دفع مدفوعات طول ثابت على أقساط شهرية خلال فترة زمنية محددة ، مثل 10 أو 15 أو 20 عامًا. من المرجح أن يتم اختيار مدة ثابتة للمعاشات السنوية قصيرة جدا أو طويلة جدا. إذا كان هناك أموال متبقية عند وفاة المتقاعد الرئيسي ، فسيتم نقل أي مبلغ متبقي إلى وريثهم. لا تتأثر طريقة الدفع هذه بمدة حياة المستفيد الرئيسي من المعاشات السنوية.

مبلغ الدفع الثابت

يتيح خيار الدفع المبلغ الثابت للمتقاعدين اختيار المبلغ الذي يدفعونه كل شهر. وستستمر هذه المدفوعات حتى يتم استنفاد رصيد المعاشات السنوية. كما هو مبين في الآلة الحاسبة ، يعتمد مدة الدفع على المبلغ المحدد والقيمة التراكمية للمعاشات في وقت الاستعانة. خيارات الدفع الثابتة تحمل نفس المخاطر مثل خيارات الدفع الثابتة. قد يتم اختيار مدفوعات شهرية ثابتة صغيرة جدًا أو كبيرة جدًا ، مما يؤدي إلى أن المتقاعدين إما يعيشون لفترة أطول من المعاشات السنوية أو يموتون مع أموال متبقية في حسابهم. يجب على كل شخص أن يأخذ في الاعتبار ظروفه الخاصة لتحديد الخطة التي يجب أن تختارها ، لأن كل هذه الخيارات لها مخاطر مختلفة.

يعيش فقط

وبالنسبة لهذا الخيار، ستدفع شركات التأمين المدفوعات للمستفيد من المعاشات السنوية طوال حياته. سيحدد العمر المتوقع المحسوب المبلغ المدفوع. كلما طال العمر المتوقع ، أصغر المبلغ المدفوع. أحد العيوب في هذا الخيار هو عدم القدرة على اختيار المبلغ المدفوع ، وعدم وجود ضمان بأن المتقاعدين سيحصلون على القيمة الإجمالية لمراتهم السنوية. إذا ماتوا في السنة الأولى أو الثانية ، فسيتم فقدان جميع الأموال المتبقية في المعاشات السنوية. ومع ذلك، إذا حدث أن حياة المتقاعدين أطول من متوسط العمر المتوقع المسجل، فمن المحتمل أن تتجاوز قيمة المعاشات التقاعدية التراكمية.

الاتحاد والناجين

يضمن هذا الخيار أنه في حالة وفاة المستفيد الرئيسي من المعاشات السنوية ، سيستمر الدخل التقاعدي المقدم من المعاشات السنوية في توفير الزوج. يتم احتساب الدفع على أساس العمر المتوقع للمستفيد الرئيسي من المعاشات السنوية وأزواجهم. وبالتالي ، فإن المبلغ المدفوع بموجب هذا الخيار عادة ما يكون أقل من خيار التأمين على الحياة. سيتوقف الدفع عند وفاة المستفيد الثاني من المعاشات السنوية. وهناك نسخة أخرى من هذا الدفع تسمى "القسيمة المشتركة للحياة والآخر الناجين" ، والتي يمكن أن تغطي أكثر من شخصين ، مثل المستفيد الرئيسي من المعاشات والزوجة والأطفال المعالين.

حياة ذات دورة محددة

يجمع هذا الخيار بين وظائف طول ثابت وخيار العمر فقط. إنه يضمن دخلًا مدى الحياة ، ولكنه يسمح أيضًا للمتقاعدين باختيار فترة زمنية محددة لدفع المعاشات السنوية للمستفيد المعين ، على سبيل المثال لمدة 10 سنوات ، حتى لو توفي قبل نهاية فترة الضمان. إذا توفي المتقاعد بعد فترة معينة ، لا يتم دفع أي مبلغ للمستفيد.

	البحث