حاسبة سنوية
تم تصميم حاسبة المعاشات السنوية لمرحلة تراكم المعاشات السنوية وعرض النمو على أساس الودائع الدورية. يرجى استخدام لنا حاسبة الدفع السنوي تحديد مرحلة دفع الدخل من المعاشات السنوية.
النتيجة
| رصيد نهاية الفترة | $175,533.38 |
| بداية المبلغ الرئيسي | $20,000.00 |
| إجمالي الكمية المضافة | $100,000.00 |
| إجمالي العائدات / الفائدة المكتسبة | $55,533.38 |
الجدول التراكمي
| السنة | إضافة | العودة | رصيد نهاية الفترة |
|---|---|---|---|
| الأول | $30,000.00 | $1,800.00 | $31,800.00 |
| 2 | $10,000.00 | $2,508.00 | $44,308.00 |
| 3 | $10,000.00 | $3,258.48 | $57,566.48 |
| رابعا | $10,000.00 | $4,053.99 | $71,620.47 |
| 5 | $10,000.00 | $4,897.23 | $86,517.70 |
| 6 | $10,000.00 | $5,791.06 | $102,308.76 |
| سبعة | $10,000.00 | $6,738.53 | $119,047.28 |
| 8 | $10,000.00 | $7,742.84 | $136,790.12 |
| 9 | $10,000.00 | $8,807.41 | $155,597.53 |
| 10 | $10,000.00 | $9,935.85 | $175,533.38 |
معلومات المعاشات العامة
في الولايات المتحدة ، فإن المعاشات السنوية هي عقود بمبلغ ثابت يتم دفعها عادة من قبل شركات التأمين للمستثمرين في شكل تدفق نقدي لفترة من الزمن ، وعادة كوسيلة لمدخرات التقاعد. في كثير من الحالات ، يتم دفع هذا المبلغ مرة واحدة في السنة خلال حياة المستثمر. المستثمر أو مالك المعاشات السنوية عادة ما يكون المؤمن أو المستفيد من المعاشات السنوية (يستخدم العمر المتوقع والعمر للمستفيد من المعاشات السنوية لتحديد شروط المعاشات السنوية). يتحكم المالك في أحداث ملكية المعاشات السنوية ، ويحق الحصول على قيمة إعادة التأمين النقدية ، ويمكن أيضًا تخصيص بوليصات التأمين والسحب. شركات التأمين التي تقدم المعاشات السنوية تدفع مبلغًا محددًا في فترة زمنية محددة ، كقيمة سنوية فورية (بدءًا من ذلك على الفور) أو كقيمة سنوية مؤجلة (بعد مرحلة التراكم). نمو إيرادات المعاشات السنوية ومركب ، وتمديد الضرائب ، وهذا يعني أنه يتم الاحتفاظ بدفع الضرائب في وقت ما في المستقبل.
يستخدم معظم الناس المعاشات التقاعدية كاستثمار تكميلي مع استثمارات أخرى مثل حسابات التقاعد الشخصية أو 401 (ك) أو غيرها من خطط التقاعد. يجد الكثيرون أن الخيارات الاستثمارية مع الدروع الضريبية تقترب أو تصل إلى حد مساهمتها مع تقدمهم في العمر. وبالتالي ، قد يكون هناك عدد قليل من الخيارات الاستثمارية المحافظة ، وقد يكون شراء المعاشات السنوية خيارًا قابلاً للتطبيق. المعاشات السنوية مفيدة أيضًا لأولئك الذين يسعون إلى تنويع محفظة التقاعد. يتم تنفيذ معظم استثمارات المعاشات السنوية من قبل المستثمرين الذين يرغبون في التأكد من توفير الحماية لحياتهم في وقت لاحق. بصفة عامة ، فإن المعاشات ذات مغزى لبعض الناس ، ولكن ليس للجميع. من المهم لكل شخص تقييم وضعهم الخاص أو استشارة المهنيين.
هناك العديد من الأنواع المختلفة من المعاشات، بما في ذلك المعاشات السنوية الضريبية المواتية، أو المعاشات السنوية بأسعار فائدة ثابتة أو متغيرة، ودفع تعويضات الوفاة إلى الأسرة، أو المعاشات مدى الحياة. المعاشات السنوية المختلفة تخدم أغراض مختلفة وتعتمد على الظروف الفردية.
مزايا السن السريعة
الآراء المؤيدة
- بالنسبة للمعاشات المؤجلة ، على غرار خطة 401 (k) أو حسابات التقاعد الشخصية التقليدية ، يمكن الحصول على مزايا ضريبية لتراكم رأس المال عن طريق دفع الضرائب المتأخرة.
- على عكس برامج التقاعد الأخرى ، لا يوجد حد على مبلغ الاستثمار في المعاشات السنوية.
- توفر بعض المعاشات السنوية دخلًا مضمونًا ويمكن التنبؤ به مع الحد الأدنى من المخاطر ، مما يجعلها جذابة للمستثمرين المحافظين للغاية. على سبيل المثال ، قد يجد المتقاعد الذي يهتم أكثر بعمر الأصول بدلاً من الحصول على أعلى عوائد ممكنة أن المعاشات السنوية جذابة.
- يمكن استخدام المعاشات السنوية كدفق دخل منظم ، مما يجعل من الأسهل على الشخص إدارة أصوله لضمان استمرار هذه الأصول طوال حياته. على سبيل المثال ، عندما يحصل شخصًا مفرطًا فجأة على مبلغ كبير من الميراث ، يمكن أن يستخدم المعاشات السنوية لتقليل مخاطر الإنفاق الزائد واستنفاد الأصول.
خداع
- بعض ميزات المعاشات (مثل رسوم إعادة التأمين التي تفرضها شركات التأمين أو غرامات الإعادة المبكرة التي تفرضها مصلحة الضرائب) تقلل من السيولة. ما لم يكن المستثمرون على استعداد لدفع رسوم استرداد كبيرة ، فإن المعاشات السنوية ليست أصلًا ماليًا سائلاً. لهذا السبب ، قد يرغب المستثمرون الذين يميلون إلى تحويل الأموال في تجنب المعاشات السنوية. وعلاوة على ذلك، بمجرد أن يبدأ التخصيص السنوي، الذي يشير إلى الانتقال من المساهمة إلى التخصيص، لا يمكن عكس هذا الإجراء عادة.
- المعاشات السنوية غالبا ما يكون لها قواعد ضريبية وسحب معقدة. قد يكون لكل منتج سنوي العديد من الأحكام المختلفة في العقد الخاص به ، ويتحمل كل مستثمر مسؤولية التأكد من أنها تعمل وفقًا للقانون.
- الرسوم على المعاشات السنوية مرتفعة نسبيا، وبعضها تصل إلى 10٪. إذا لم تظهر رسوم العمولة في التقارير ، فقد لا يعني ذلك أنه لا توجد عمولات في مبيعات التقاعد ؛ قد تكون هذه الرسوم مخفية في تكاليف التشغيل في المعاشات السنوية. بالإضافة إلى ذلك ، يتم فرض رسوم سنوية على العديد من المعاشات السنوية (معظمها من الأنواع المتغيرة).
- عادة ما تكون العائدات السنوية منخفضة. وجدت دراسة على المعاشات السنوية الثابتة أن متوسط العائد السنوي هو 3.27٪ ، وهو أقل من العائد التاريخي البالغ 7٪ في سوق الأسهم. هذا الرقم عادة ما يكون ضمن نطاق أسعار الفائدة على السندات لأن شركات التأمين عادة ما تستثمر ما يصل إلى 70٪ من رأس المال في أشكال الدخل الثابت مثل سندات الشركات. كما لوحظ في هذه المقالة ، قد لا يكون العائد على المعاشات السنوية أعلى من الأسهم ، ولكن أيضًا أقل تقلبًا ومخاطر. وهي تنتمي إلى فئة متوسطة، أقل من الأسهم، ولكن أعلى من سندات الخزانة الأمريكية وحسابات الادخار، وتنتج عوائد متحفظة أعلى بقليل من معدل التضخم.
المعاشات الثابتة والمتغيرة
يمكن تقسيم معظم المعاشات السنوية إلى المعاشات السنوية الثابتة أو المتغيرة. ومع ذلك ، هناك فئة ثالثة شائعة بشكل متزايد ، تسمى "السنوات المؤشرية" ، والتي تجمع بين جوانب مختلفة من الاثنين.
التقاعد السنوي الثابت
يتم دفع المبلغ المضمون بعد تاريخ معين من المعاشات السنوية الثابتة ، ويعتمد معدل العائد إلى حد كبير على سعر السوق في وقت توقيع عقد المعاشات السنوية. من الناحية النظرية ، تسمح بيئة أسعار الفائدة المرتفعة بتعويضات ثابتة بمعدلات فائدة أعلى (المستثمرون في المعاشات السنوية يكسبون المزيد من المال). ومع ذلك ، فإن قيمة المعاشات السنوية الحالية ذات الفائدة الثابتة لا تتأثر بتغيرات أسعار الفائدة. معظم الناس ليس لديهم تعديل تكلفة المعيشة (كولا) ، وبالتالي ، قد تنخفض قوتهم الشرائية الفعلية مع مرور الوقت.
ما لم تفلس شركة التأمين ، فإن المبلغ السنوي الثابت يعد بإعادة المبلغ الرئيسي. لذلك ، عادة ما يستخدمها المتقاعدون لضمان دخلهم الثابت لبقية حياتهم. كما أنها تميل إلى أن تكون مفيدة للمستثمرين الأكثر تحفظا أو أولئك الذين يرغبون في السيطرة على الإنفاق من خلال التدفق النقدي المستقر المنظم.
تجدر الإشارة إلى أن هناك مجموعة ثابتة من الذهب السنوي تسمى الضمان السنوي (MYGA) التي تعمل بطريقة مختلفة قليلاً عن المعاشات السنوية الثابتة التقليدية. تكسب المعاشات الثابتة التقليدية الفائدة على أساس سعر الفائدة لمدة عام واحد، مع الحد الأدنى المضمون لسعر الفائدة الذي لا يمكن أن يكون أقل من ذلك. في المقابل، MYGAs تدفع نسبة مئوية معينة من العائد لفترة زمنية معينة. MYGAs متشابهة للغاية مع بطاقات الإيداع الكبيرة (CDs) ، باستثناء أنها تتمتع بميزة تأجيل الضرائب ، وتمتد على فترات زمنية أطول ، وعادة ما يتم شراؤها مع أموال لمرة واحدة. عادة ما يكون معدل العائد على MYGA مماثلاً لمعدل العائد على سندات الخزانة الأمريكية لمدة 10 أو 20 عامًا. يمكن للمستثمرين الذين لا يستطيعون أن يقرروا الاستثمار في أوامر الودائع الكبيرة أو المعاشات السنوية النظر في MYGA. لمزيد من المعلومات حول أو القيام بحسابات CD، يرجى زيارة حاسبة CD.
المعاشات المتغيرة
على عكس المعاشات السنوية الثابتة ، تدفع المعاشات السنوية المتغيرة مبلغًا متغيرًا استنادًا إلى أداء الاستثمار في الأصول في المعاشات السنوية (عادةً صناديق الاستثمار). يتمتع هذا النوع من المعاشات بأقصى قدر من المرونة في مجالات الاستثمار مثل الأسهم الكبيرة والأسهم الأجنبية والسندات وأدوات سوق العملات. لذلك ، يتطلب هذا النوع من المعاشات السنوية من المستثمرين قضاء بعض الوقت في إدارة هذه الاستثمارات. تجدر الإشارة إلى أن المعدلات السنوية المتغيرة لا تضمن عودة المبلغ الرئيسي. نظرًا لأن الصندوق يستثمر في أصول ذات قيمة متقلبة ، فقد تكون قيمة الأصول الإجمالية للتعويض السنوي المتغير أقل من القيمة الأساسية. قد يكون من الأفضل للمستثمرين الذين لا يستطيعون تحمل هذه المخاطر أن يختاروا المعاشات السنوية الثابتة. ضع في اعتبارك أن بعض تكاليف المعاشات السنوية المتغيرة هي الأعلى في الصناعة المالية.
المؤشر السنوي
وتجمع المعاشات السنوية المؤشرية، التي يشار إليها أحياناً باسم المعاشات السنوية لمؤشر الأسهم، بين جوانب المعاشات السنوية الثابتة والمتغيرة، على الرغم من أنها تعرف بموجب القانون بأنها سنوية ثابتة. أنها تدفع الحد الأدنى المضمون مثل المعاشات السنوية الثابتة ، ولكن جزء منها يرتبط أيضًا بأداء الاستثمار ، على غرار المعاشات السنوية المتغيرة. وعلى عكس المعاشات السنوية المتغيرة التي تسمح للمستثمرين باختيار الاستثمار أو تخصيص الأصول، فإن المعاشات السنوية للمؤشرات عادة ما تكون متاحة فقط كجزء من المؤشرات المالية الرئيسية مثل مؤشر ستاندرد آند بورز 500. إذا لم يحصل مؤشر المعاشات السنوية على نمو إيجابي كافٍ، فإن مستثمري المعاشات السنوية سيحصلون على الحد الأدنى من عائد الفائدة. عادةً ما تحتوي صيغة الاعتمادات السنوية للمؤشر على نوع من العوامل المقيدة التي تهدف إلى جعل دخل الفائدة يعتمد فقط على التغيرات الجزئية في أي مؤشر مرتبط به. وبعبارة أخرى، على الرغم من أن مؤشر المعاشات السنوية للمؤشر قد يحقق عائدًا بنسبة 15٪ في عام واحد ، إلا أنه بسبب الحد الأقصى للعوائد ، قد تدفع المعاشات السنوية للمؤشر للمستثمرين 10٪ فقط من العائدات السنوية. من الواضح أن هناك موازنة بين زيادة الضمان والحصول على مكاسب السوق بنسبة 100٪ (معظم المعاشات السنوية المتغيرة تحصل على 100٪).
المعاشات الفورية و المعاشات المؤجلة
اختيار التقاعد الفوري أو المؤجل لا يقل أهمية عن اختيار التقاعد الثابت أو المتغير.
التقاعد الفوري
تتضمن المعاشات الفورية أقساط تأمين مسبقة مدفوعة في وقت مبكر إلى حد ما من المبلغ الرئيسي ، والتي تتراوح من الشهر التالي في أقرب وقت إلى سنة واحدة بعد استلام الأقساط الأولية. وهذا يعني أنه في معظم الحالات ، لن يكون هناك مرحلة تراكم للمعاشات الفورية. وتهدف المعاشات الفورية في المقام الأول إلى ضمان دخل ثابت يمكن التنبؤ به بعد التقاعد. المعاشات الفورية هي الأكثر شعبية بين الأشخاص الذين يتقاعدون بالفعل أو على وشك التقاعد ، أو الذين يرغبون في الحصول على نفقات ثابتة مدى الحياة ، أو الذين يفضلون إمكانية التنبؤ المضمونة.
التمديد السنوي
المعاشات المؤجلة هي نوع من الدروع الضريبية التي يتم إنشاؤها بمرور الوقت. عادة ، تستمر الودائع لسنوات عديدة (على الرغم من أن الودائع يمكن إيداعها لمرة واحدة) حتى يصدر المبلغ الإجمالي (ربما شركة التأمين) وتوفير تدفق الإيرادات في تاريخ محدد. ميزة المعاشات المؤجلة على المعاشات الفورية هي أن الضرائب على رأس المال المبني مؤجلة. وهذا يسمح لزيادة الدخل معفاة من الضرائب. ومع ذلك ، بعد الإعانات السنوية (عندما يتم تحويلها من الإعانات السنوية المؤجلة إلى تدفق الدخل) ، يصبح الدخل خاضع للضريبة. يجب على المستثمرين الانتظار حتى يبلغ عمرهم 59 عامًا أو أكثر لبدء مرحلة توزيع الأرباح. خلاف ذلك ، ستفرض مصلحة الضرائب الأمريكية غرامة مقدمة بنسبة 10٪. المعاشات الممدودة شائعة لدى الأشخاص الذين يرغبون في الادخار للتقاعد المبكر نسبياً، والذين يرغبون في الحصول على معاشهم التقاعدي في سن 59 عاماً أو أكثر، والذين يرغبون في كسب الفائدة الضريبية الممدودة. أو ترغب في الادخار أكثر من الحد المحدد في حساب التقاعد الشخصي أو خطة 401 (k).
التخلي عن المعاشات
ويسمى إلغاء عقد المعاشات السنوية استرداد التأمين. إذا تم إلغاء التأمين خلال السنوات الخمس إلى التسعة الأولى بعد الحصول على التأمين ، فإن معظم شركات التأمين تحصل على رسوم استرداد التأمين. بشكل عام ، كلما كانت أقصر مدة الاحتفاظ بالمعاشات السنوية ، كلما ارتفعت تكلفة استرداد التأمين. على سبيل المثال ، إذا كان هناك فترة استرداد مدتها ثماني سنوات في عقد المعاشات السنوية ، فمن المرجح أنك ستضطر إلى دفع ثمانية في المائة من قيمة الاستثمار إذا تم استردادها في السنة الأولى. السنة الثانية هي سبعة في المئة وهكذا. من المرجح أن تبدأ جداول رسوم الاسترداد من تاريخ العقد الأولي بدلاً من الودائع اللاحقة لنفس السنة ، على الرغم من أن بعض جداول رسوم الاسترداد يتم حسابها على أساس كل دفعة أقساط خلال فترة الاسترداد. قد يتم تطبيق غرامات أخرى عند استرداد المبلغ السنوي ، مثل غرامة IRS بنسبة 10٪.
على الرغم من أن المعاشات السنوية هي عقود لا تسمح عادة بالمرونة الكبيرة ، إلا أنها في معظم الحالات مصحوبة بشروط تبدو حرة تسمح لحاملي التأمين الجدد بإنهاء سياسة التأمين دون دفع رسوم إعادة التأمين. هذا يسمح عادة في أول 10 إلى 30 يومًا من توقيع العقد.
تكاليف المعاشات السنوية
كما هو الحال مع معظم المنتجات المالية، هناك بعض الرسوم ذات الصلة للمعاشات السنوية. وتسمى هذه التكاليف أحيانا نقطة أساس. يعكس عدد النقاط الأساسية النسبة المئوية للاستثمار. على سبيل المثال، 100 نقطة أساس هي 1٪ من الاستثمار، و 115 نقطة أساس هي 1.15٪. هناك رسوم مختلفة للمعاشات السنوية المختلفة ، ولكن معظم الرسوم أدناه تتعلق بشكل حصري بالمعاشات السنوية المتغيرة ، والتي عادة ما تكون أكثر تكلفة بسبب طبيعتها الأكثر تعقيدًا.
اتهام بالاستسلام& ndash هذا ينطبق فقط في حالة إلغاء أو "استرداد" المعاشات السنوية. في معظم الحالات ، ينطبق فقط على 5 إلى 9 سنوات من بداية المعاشات السنوية ، ولكن قد تتطلب بعض الخطط دفع رسوم استرداد لمدة تصل إلى 15 إلى 20 عامًا. بالنسبة لبعض بوليصات التأمين، قد تنخفض رسوم إعادة التأمين كل عام. من الممكن العثور على راتب سنوي بدون رسوم استرداد التأمين ، ولكن هذا قد يتطلب رسوم سنوية أعلى. يمكن أيضًا أن تسمى رسوم إعادة التأمين رسوم المبيعات المؤجلة أو عبء المبيعات الخلفية.
الرسوم الإدارية& ndash تستخدم هذه لدفع تكاليف البريد والخدمة المستمرة. وتتراوح قيمتها من 0.10٪ إلى 0.30٪ من قيمة سياسة التأمين السنوية.
اللجانعادة ما يتم بيع المعاشات من قبل وسطاء التأمين الذين يتراوحون الرسوم من 1٪ من المعاشات السنوية الأساسية إلى 10٪ من المعاشات السنوية المعقدة المرتبطة بسوق الأسهم. بشكل عام ، كلما كانت هيكل المعاشات السنوية أبسط أو أقصر فترة الرسوم ، كلما انخفضت العمولة. على سبيل المثال ، فإن السنوية المتغيرة مع فترة الاسترداد لمدة 10 سنوات ستدفع عمولة أعلى من السنوية المتغيرة مع فترة الاسترداد لمدة 5 سنوات ، مما يؤدي إلى تكاليف عمولة أعلى للمستثمرين. وبصفة عامة، تتراوح عمولات المعاشات السنوية المتغيرة في المتوسط بين 4% إلى 7%، بينما تتراوح عمولات المعاشات السنوية الفورية بين 1% إلى 3%.
رسوم إدارة الاستثمارعلى غرار الرسوم الإدارية المدفوعة لمديري المحافظ الاستثمارية لصناديق الاستثمار المشتركة وصناديق الاستثمار المتداولة (ETF)، تتطلب الاستثمارات السنوية المتغيرة أيضًا دفع رسوم لمديري المحفظة.
معدل الوفيات والتكاليفهذا هو الرسوم التي تفرضها شركات التأمين لتوفير الدخل مدى الحياة ومطالبات الموت خلال مرحلة التراكم. وتتراوح هذه الرسوم عادة من 0.40٪ إلى 1.75٪ سنويا. بشكل عام ، فإن الأشخاص الذين يشترون المعاشات السنوية في سن مبكرة سيستفيدون من انخفاض تكاليف الوفيات.
تكلفة الفرسانالشروط الإضافية للمعاشات السنوية هي تعديلات على عقد المعاشات السنوية التي يكون لها تأثير على توسيع أو الحد من فوائد البوليصة ، أو استبعاد شروط معينة من تغطية التأمين. ومن الأمثلة الشائعة على ذلك راكبي الدخل ؛ في حالة انخفاض كبير في قيمة الاستثمار في صناديق التقاعد المشتركة ، يمكن أن يمنع بند إضافي للدخل من أن تكون قيمة الاستثمار أقل من مبلغ الضمان. هناك شرط إضافي شائع آخر هو شرط إضافي لزيادة سنوية ، أي زيادة في المدفوعات بنسبة مئوية محددة مسبقًا سنويًا ، عادة من 1٪ إلى 5٪ ، لمواكبة وتيرة التضخم. وتشمل الأمثلة الأخرى بندًا إضافيًا للرعاية طويلة الأجل ، والذي يغطي نفقات دار رعاية المسنين أو الميراث الذي يتم الحصول عليه من خلال تعويضات الوفاة المضمونة. على الرغم من أن الشروط الإضافية هي شروط إضافية اختيارية بالكامل لإضافة ميزات محددة إلى المعاشات السنوية ، إلا أنها ليست مجانية ، وكل شروط إضافية تفرض رسوم إضافية على المعاشات السنوية. على الرغم من أن الرسوم الإضافية قد تم إنشاؤها في الأصل للمعاشات السنوية المتغيرة ، إلا أنه يمكن الآن شراء رسوم إضافية للمعاشات السنوية الثابتة أو المؤشرية.
تحويل 401 أو حساب التقاعد الشخصي إلى المعاشات السنوية
من الممكن تحويل خطط التقاعد المؤهلة مثل 401 (ك) وحسابات التقاعد الفردية إلى سنوية معفاة من الضرائب. بعد كل شيء ، فإن الغرض الرئيسي من حسابات المدخرات التقاعدية هذه هو توفير الدخل بعد التقاعد. يمكن أن تساعد المعاشات التقاعدية في تحديد كيفية عيش المتقاعدين وفقًا لأموالهم ، أو على الأقل جعل تدفقات دخلهم المستقبلية أكثر قابلية للتنبؤ من خلال المعاشات التقاعدية الثابتة. وبالتالي ، يمكن أن تكون المعاشات التقاعدية بمثابة نوع من التأمين الذي يضمن دخل التقاعد. يتم تصنيف المعاشات الناتجة على أنها "المعاشات السنوية المؤهلة" ، مما يعني أنها تمول من أموال ما قبل الضرائب.
تذكر بعض الأشياء:
- على الرغم من أن التحويلات معفاة من الضرائب ، إلا أنه يجب الإعلان عنها في الإقرارات الضريبية للسنة نفسها.
- لا يمكن تحويل حساب التقاعد الفردي إلى حساب آخر إلا في أي فترة سنة واحدة.
- عند تحويل المعاشات ، تذكر أن يتم إكمال الصفقة في غضون 60 يومًا. أي مبلغ غير مقبولة يخضع للضريبة على الدخل العادي.
لمزيد من المعلومات أو كيفية حساب التقاعد أو حسابات التقاعد الشخصية أو خطة 401 (ك)، يرجى زيارة حاسبة التقاعد، روث الحاسبة التقاعدية الشخصية، حاسبة حساب التقاعد الشخصيأو أو حاسبة 401K.
