中文 繁体中文 English Русский язык Deutsch Français Español Português Italiano بالعربية Türkçe 日本語 한국어 ภาษาไทย Tiếng Việt

روث الحاسبة التقاعدية الشخصية

وتقدّر الآلة الحاسبة أرصدة المدخرات في حسابات روث التقاعدية الشخصية ومقارنتها بالحسابات الخاضعة للضريبة العادية. يتم استخدامه بشكل رئيسي من قبل المقيمين في الولايات المتحدة. للحصول على حسابات أو مزيد من المعلومات حول أنواع أخرى من حسابات التقاعد الشخصية، يرجى زيارة موقعنا حاسبة حساب التقاعد الشخصي.

الجدول الزمني السنوي

	مدير المدرسة		روس حساب التقاعد الشخصي		الحسابات الضريبية
العمر	ابدأ	نهاية	ابدأ	نهاية	ابدأ	نهاية
30	$20,000	27 ألف دولار	$20,000	$28,200	$20,000	$27,900
31	27 ألف دولار	$34000	$28,200	$36,892	$27,900	$36،156
32	$34000	$41,000	$36,892	$46,106	$36،156	$44,782
33	$41,000	48 ألف دولار أمريكي	$46,106	$55,872	$44,782	$53,798
34	48 ألف دولار أمريكي	$55,000	$55,872	$66,224	$53,798	$63,219
35	$55,000	$62,000	$66,224	$77,198	$63,219	$73,063
36	$62,000	$69,000	$77,198	$88,829	$73,063	$83,351
37	$69,000	$76،000	$88,829	$101,159	$83,351	$94,102
38	$76،000	$83,000	$101,159	$114,229	$94,102	$105,337
39	$83,000	$90,000	$114,229	$128,083	$105,337	$117,077
40	$90,000	$97،000	$128,083	$142,767	$117,077	$129,345
41	$97،000	$104,000	$142,767	$158,334	$129,345	$142,166
42	$104,000	$111,000	$158,334	$174,834	$142,166	$155,563
43	$111,000	$118,000	$174,834	$192,324	$155,563	$169,564
44	$118,000	$125,000	$192,324	$210,863	$169,564	$184,194
45	$125,000	$132,000	$210,863	$230,515	$184,194	$199,483
46	$132,000	$139,000	$230,515	$251,346	$199,483	$215,459
47	$139,000	$146,000	$251,346	$273,426	$215,459	$232,155
48	$146,000	$153,000	$273,426	$296,832	$232,155	$249,602
49	$153,000	$160,000	$296,832	$321,642	$249,602	$267,834
50	$160,000	$167،000	$321,642	$347,940	$267,834	$286,887
51	$167،000	$174,000	$347,940	$375.817	$286,887	$306,797
52	$174,000	$181,000	$375.817	$405,366	$306,797	$327,603
53	$181,000	$188,000	$405,366	$436,688	$327,603	$349,345
54	$188,000	$195,000	$436,688	$469,889	$349,345	$372,065
55	$195,000	$202,000	$469,889	$505,082	$372,065	$395,808
56	$202,000	$209,000	$505,082	$542,387	$395,808	$420,619
57	$209,000	$216,000	$542,387	$581,931	$420,619	$446,547
58	$216,000	$223,000	$581,931	$623,846	$446,547	$473,642
59	$223,000	$230,000	$623,846	$668,277	$473,642	$501,956
60	$230,000	$237,000	$668,277	$715,374	$501,956	$531,544
61	$237,000	$244,000	$715,374	$765,296	$531,544	$562,463
62	$244,000	$251,000	$765,296	$818,214	$562,463	$594,774
63	$251,000	$258,000	$818,214	$874,307	$594,774	$628,539
64	$258,000	$265,000	$874,307	$933,765	$628,539	$663,823

ذات صلة

حاسبة التقاعد | حاسبة الاستثمار | حاسبة الدفع السنوي

حساب روث التقاعدي الشخصي هو ترتيب التقاعد الشخصي (IRA) الذي يوفر النمو المعفاة من الضرائب والدخل المعفاة من الضرائب عند التقاعد. والفرق الرئيسي بين حساب روث التقاعدي الشخصي والحساب التقاعدي الشخصي التقليدي هو أنه لا يمكن الإعفاء من الضرائب، ويمكن سحب المساهمات (وليس الدخل) من الضرائب في أي وقت من دون عقوبات. تم إنشاء حساب روث التقاعدي الشخصي لأول مرة بموجب قانون إغاثة دافعي الضرائب لعام 1997 ، وتم تسميته على اسم السناتور ويليام روس.

يمكن فتح حسابات روث الشخصية في العديد من المؤسسات المختلفة ، من أكبر وأكثر الشركات المالية شهرة إلى شركات الاستثمار عبر الإنترنت فقط وشركات الخدمات المالية. تدير مصلحة الضرائب جميع هذه الوكالات ، وكلها يجب أن تلبي متطلبات معينة ، ولكن لا يزال بإمكان كل مؤسسة الحصول على بدل تفاضلي خاص بها.

تبرع روس في حساب التقاعد الشخصي

• استخدم الدولار الأمريكي بعد الضرائب.
• غير معفاة من الضرائب. ومع ذلك ، فإن مصلحة الضرائب لديها الائتمان الضريبي على نموذج 8880 ، وهو الائتمان الضريبي للمدخرين ، والذي يمكن أن يطلب 50٪ من أول 2000 دولار من التبرعات.
• يمكن سحب التبرعات بدون ضرائب في أي وقت ولن تتسبب في أي غرامة. ومع ذلك ، إذا تم سحبها قبل أن يبلغ صاحب الحساب 59 عامًا أو تم تأسيس الحساب لمدة تقل عن 5 سنوات ، فقد تخضع الأرباح المستحقة للضرائب و / أو الغرامات.
• الأشخاص الذين يكسبون أكثر من عتبة معينة غير مؤهلين لدفع حساب روث الشخصي. بالنسبة للسنة الضريبية 2024 ، فإن نقطة انطلاق الفرد أو رأس الأسرة هي أعلى من إجمالي الدخل المعدل البالغ 161،000 دولار (أعلى من 153،000 دولار في عام 2023). بالنسبة لأولئك الذين يتزوجون ويعلنون بشكل مشترك ، يرتفع المبلغ إلى إجمالي الدخل المعدل بقيمة 240،000 دولار (أعلى من 228،000 دولار في عام 2023). وبالإضافة إلى ذلك، لكي تكون مؤهلاً للدفع في حساب روث التقاعدي الشخصي، يجب أن يحصل مقدم الطلب على دخل (أي الأجور والرغبات والمكافآت والدخل الخاص) خلال السنة التي يتم فيها دفع الاشتراك.
• الحد الأقصى للمساهمات للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 49 عامًا أو أقل هو 7000 يوان في عام 2024. بالنسبة للأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا ، يبلغ الحد الأقصى 8000 دولار.
• ويمكن إيداع مساهمات السنة الضريبية المحددة في حساب روسي الشخصي حتى إعلان الضرائب في أبريل من العام التالي.

تفاصيل تخصيص حسابات التقاعد الشخصية في روس

• يمكن سحب المساهمات المباشرة معفاة من الضرائب في أي وقت.
• بالنسبة لحسابات التقاعد الشخصية لروس لمدة خمس سنوات أو أكثر ، يمكن سحب الدخل معفاة من الضرائب والغرامات بعد سن 59 عامًا.
• يخضع سحب الدخل من حساب روث التقاعدي الشخصي لأقل من خمس سنوات للضرائب والغرامات. ومع ذلك، في العديد من الحالات (كما هو موضح أدناه)، يمكن تجنب غرامة الحساب الذي تم إنشاؤه منذ أقل من خمس سنوات، ولكن لا يمكن تجنب الضرائب، شريطة أن يتم استيفاء أي من الشروط (أو أكثر) التالية. بالنسبة للحسابات التي تمتد لأكثر من خمس سنوات ، تنطبق هذه الشروط نفسها وتؤدي فقط إلى فرض ضريبة إذا لم يتم استيفاء أي من هذه الشروط ، أو إذا تم استيفاء أي من هذه الشروط ، لا يتم فرض ضريبة أو غرامة.
  • أن يكون صاحب الحساب 59 عامًا أو أكثر.
  • أصحاب الحسابات محظور.
  • يتم استخدام هذه الأموال.
    • الحد الأقصى لشراء منزل لأول مرة هو 10،000 دولار أمريكي.
    • دفع تكاليف التعليم المؤهل.
    • يدفع مالك الحساب للمستفيد بعد وفاته.
    • دفع التكاليف الطبية غير المستردة أو التأمين الصحي أثناء البطالة.
• لا يوجد الحد الأدنى من متطلبات التخصيص (RMD) لحسابات التقاعد الشخصية في روس (على عكس الحسابات التقاعدية الشخصية التقليدية أو متطلبات 401 (ك)). حساب روث التقاعدي الشخصي هو الخطة التقاعدية الوحيدة التي لا تفرض RMDs.

مزايا حسابات التقاعد الشخصية روس

سحب المساهمات مجانالا تسمح خطط التقاعد الشائعة مثل حسابات التقاعد الشخصية التقليدية بسحب معفاة من الضرائب أو الغرامات قبل التقاعد ، وبالنسبة للكثيرين ، فإن التقاعد عادة ما يحدث بعد عقود. ومع ذلك ، نظرًا لأن المساهمات في حسابات روس التقاعدية الشخصية يتم إجراؤها باستخدام الدولار بعد الضرائب ، فإن المساهمات (وليس الإيرادات) يمكن سحبها في أي وقت معفاة من الضرائب والغرامات.

سيولة الأصوليمكن لأصحاب الحسابات & ndash استخدام حسابات التقاعد الشخصية الخاصة بهم روس كمصدر للتمويل في حالات الطوارئ. نظرًا لأن سحب المساهمات معفاة من الضرائب والغرامات ، يمكن سحب الأموال حسب الرغبة. ومع ذلك ، إذا قرر صاحب الحساب سحب مساهمته بعد الوصول إلى الحد السنوي للمساهمة ، فلن يتمكن من دفع نفس المبلغ مرة أخرى في نفس السنة الضريبية. وفي هذه الحالة، سيتم اعتبار أي سحب من الأموال تكملة وليس جزءا من حساب روس الشخصي للتقاعد.

دخل التقاعد المعفاة من الضرائبلا توجد ضرائب على التوزيع أو السحب أثناء التقاعد لأن الضرائب يتم دفعها مسبقًا.

العديد من الخيارات الاستثماريةتقدم معظم المؤسسات المالية الكبرى حسابات التقاعد الشخصية في روس. معظم الخيارات الاستثمارية، إن لم يكن كلها، محدودة فقط بالخدمات التي تقدمها كل مؤسسة مالية.

FAFSA لم يبلغ عنهابالنسبة للوالدين ، تتمثل إحدى مزايا حسابات التقاعد الشخصية لروس في أن الصندوق لا يتأثر بالطلب المجاني لمساعدة الطلاب الفيدرالية أو FAFSA. هذا مفيد للغاية لأنه لا يقلل من المساعدات الاتحادية التي يحصل عليها أطفالهم للتعليم العالي. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن سحب المساهمات في وقت لاحق لتغطية تكاليف التعليم المؤهل ولن يتم احتسابها كأصل قابل للإبلاغ في نموذج FAFSA.

وريث وديةنظرًا لأن المساهمات خاضعة للضريبة ، فإن التخصيص المطلوب لن يخضع للضريبة عندما يرث الورثة حسابات روس الشخصية. يحصل الزوج على قيد الحياة على نفس المزايا ، لكنهم لا يحتاجون إلى قبول التخصيص على الفور. علاوة على ذلك ، نظرًا لأن حسابات روس التقاعدية الشخصية ليست مديونة للضرائب ، فإن الحفاظ على أكبر عدد ممكن من حسابات روس التقاعدية الشخصية يساعد على تقليل حجم الميراث الخاضع للضريبة ، مما يترك المزيد من الأموال للورثة.

تنويع الضرائب التقاعديةيحتاج المتقاعدون إلى دفع الضرائب على تخصيص خطط التقاعد مثل 401 (k) أو حسابات التقاعد الشخصية التقليدية بالإضافة إلى الضمان الاجتماعي. يمكن للمتقاعدين وضع استراتيجيات حول مقدار الدخل الذي يحصلون عليه من هذه المصادر الخاضعة للضريبة. يمكن أيضًا استخدام تخصيصات حساب التقاعد الشخصي لروس في الحالات التي يكون فيها استخدام مصادر دخل أخرى قد يضع الشخص إلى مستوى ضريبي أعلى (لأنها لا تحسب في الدخل الخاضع للضريبة).

عيوب حسابات روث التقاعدية الشخصية

دفع الضرائب مقدما& ndash تبرعات تدفع بالدولار الأمريكي بعد الضرائب.

الحد الأدنى للمساهمةالحد الأقصى للتبرع السنوي لحساب التقاعد الفردي للسنة الضريبية 2024 هو 7000 دولار أمريكي للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 50 عامًا أو 8000 دولار أمريكي للأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 50 عامًا وما فوق. وبالمقارنة ، يبلغ سقف 401 (k) 23000 دولار في السنة.

حدود الإيراداتتمنع القيود على الدخل الأشخاص ذوي الدخل المرتفع من التأهل للحصول على حسابات التقاعد الشخصية في روس. كما ذكرنا سابقًا ، بلغ إجمالي الدخل المعدل الشخصي 161،000 دولار في عام 2024 ، مع إجمالي الدخل المعلن من قبل الأزواج المشتركين 240،000 دولار. لا يمكن لأي شخص يكسب أكثر من هذه الأرقام التبرع لحساب روث الشخصي للتقاعد. على الرغم من أن الأمر ليس سهلاً ، إلا أن هؤلاء الأفراد يمكنهم دفع مساهمات إلى حسابات التقاعد الشخصية التقليدية ، والتي يمكن بعد ذلك تحويلها إلى حسابات التقاعد الشخصية في روس.

عدم تخفيض الدخل الخاضع للضريبةنظرًا لأن الدولار بعد الضرائب فقط يدخل في حساب التقاعد الشخصي لروس ، فإن الدخل الخاضع للضريبة ليس له إعفاء ضريبي أولي. ومع ذلك ، يمكن لدافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض والمتوسط استخدام ائتمان المدخرين لتوفير ما بين 10 و 50 في المائة من أول 2000 دولار في حساب روث التقاعدي الشخصي. هذا الائتمان الضريبي غير قابل للاسترداد.

أقصر فترة الاحتفاظلا يمكن سحب عائدات التقاعد معفاة من الضرائب إلا إذا كانت الأموال في الحسابات محفوظة لمدة خمس سنوات على الأقل ، على الرغم من أن هذا ينطبق فقط على الأشخاص الذين بدأوا حسابات التقاعد الشخصية في روس بالقرب من التقاعد. تعتمد نقطة البداية لهذه الفترة إلى حد كبير على ما إذا كان التخصيص مؤهلًا أم غير مؤهل. بالنسبة للتخصيصات المؤهلة ، تبدأ هذه الفترة من اليوم الأول من السنة الأولى التي يتم فيها تمويل حساب التقاعد الشخصي لروس. بالنسبة للتخصيصات غير المؤهلة ، هناك فترة خمس سنوات منفصلة لكل تحويل لحساب التقاعد الشخصي لروس. يبدأ كل منها في اليوم الأول من السنة التي يتم فيها إجراء التحويل.

المساهمات الخيريةوسوف يستفيدون بشكل أقل إذا كان أصحاب الحسابات الذين يخططون لترك أصولهم للجمعيات الخيرية يودعون معظم أموالهم في حسابات التقاعد الشخصية في روس. نظرًا لأن المؤسسات الخيرية هي كيانات تجنب ضريبي ، فإن المساهمات بعد الضرائب ستكون أقل من المساهمات في حسابات التقاعد الشخصية التقليدية أو خطط التقاعد الممدودة الضريبية مثل خطة 401 (k).

تحويل حساب التقاعد الشخصي التقليدي إلى حساب التقاعد الشخصي في روس

تسمح مصلحة الضرائب للأشخاص بتحويل حسابات التقاعد الشخصية التقليدية إلى حسابات التقاعد الشخصية في روس ، وفي بعض الحالات قد يرغب الأشخاص في القيام بذلك.

• يمكن للأشخاص الذين لا يستطيعون دفع مساهمات مباشرة إلى حساب روث التقاعدي الشخصي بسبب قيود الدخل تحويل أموالهم من حساب رويس التقاعدي الشخصي التقليدي إلى حساب رويس التقاعدي الشخصي بغض النظر عن دخلهم.
• يمكن لأصحاب الحسابات التقاعدية الفردية التقليدية إيداع أي مبلغ يريدون من حسابات التقاعد الفردية التقليدية الموجودة إلى حسابات التقاعد الفردية في روس ، دون النظر في القيود السنوية على المساهمات.
• على غرار اختيار حساب الضرائب المؤجل أو حساب التهرب الضريبي ، إذا كان هناك سبب للاعتقاد بأن ضريبة الدخل ستزداد في المستقبل ، فإن تحويل حساب التقاعد الفردي التقليدي إلى حساب التقاعد الفردي في روس سيخفف من دفع الضرائب المرتفعة في المستقبل.
• تتطلب الحسابات التقاعدية الشخصية التقليدية الحد الأدنى من الحصص المخصصة عند التقاعد الرسمي في سن 73 عامًا أو بعد ذلك ، في حين لا تتطلب الحسابات التقاعدية الشخصية في روس ذلك. لذلك ، قد يرغب الأشخاص الذين يرغبون في العيش لفترة طويلة في تحويل حساباتهم التقاعدية الشخصية التقليدية الحالية إلى حسابات روس التقاعدية الشخصية لبدء التخصيص في وقت لاحق.

ويسمى هذا أحيانا "حساب التقاعد الشخصي من الباب الخلفي روز". لحسن الحظ ، لا توجد قيود على الإيرادات للتحويل. هناك ثلاث طرق مختلفة للتحويل. فيما يلي بعض طرق التحويل:

الطريقة 1 & ndash نفس الوصي

أسهل طريقة هي التحويل من حساب التقاعد الفردي التقليدي إلى حساب التقاعد الفردي في روس داخل نفس المؤسسة المالية التي تحتفظ بالأموال.

طريقة 2 & ndash الأمناء المختلفة

قد لا يكون استخدام نفس المؤسسة المالية مثاليًا لعدة أسباب ، مثل توافر صناديق مشتركة مختلفة ، والبدلات الإضافية للمؤسسات المالية المختلفة (لا تتعلق بالقواعد واللوائح لحسابات التقاعد الفردية في روس الفيدرالية) ، خدمة عملاء أفضل أو برامج أكثر بديهية. في معظم الحالات ، تتعامل وكالات الاستلام مع تفاصيل التحويل لأنها تحتاج إلى طلب الأموال من المؤسسة الحالية التي ترسل الشيك. إذا كان حساب التقاعد الفردي التقليدي يحتوي على أسهم فردية لا يرغب مالك الحساب في بيعها ، فإن المؤسسة الحالية سترسل شهادات الأسهم إلى المؤسسة الجديدة ، والتي ستحصل بعد ذلك على الأصول في حساب التقاعد الفردي.

طريقة 3 & ndash60 يوم تمديد

وتتمثل الطريقة الأخرى في تجديد مدة مدتها 60 يوماً، حيث يتم إيداع الأموال مباشرة في حسابات التقاعد الشخصية التقليدية عن طريق الشيك، ثم تحويلها إلى حسابات التقاعد الشخصية في روس. ومع ذلك ، يجب أن يتم هذا الإجراء في غضون 60 يومًا من إصدار حساب التقاعد الفردي التقليدي. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فإن المبلغ المخصص ناقص أي مساهمات غير قابلة للخصم ستخضع للضريبة في السنة التي يتم استلامها. بالإضافة إلى ذلك ، ستقوم مصلحة الإيرادات الداخلية بتقييم غرامة الضرائب المخصصة مسبقًا بنسبة 10٪ ، ولن يحدث التحويل في النهاية. إذا كان الفشل في الوفاء بالموعد النهائي ناجمًا عن حادث أو كارثة أو أي حدث خارج نطاق سيطرته المعقولة، يجوز لمصلحة الضرائب الداخلية التنازل عن متطلبات 60 يومًا.

اعتبارات قبل التحويل

• تأكد من وجود أموال كافية خارج حساب التقاعد الفردي لدفع ضريبة الدخل المحولة. على العكس من ذلك ، فإن دفع الضرائب بأموال أي حساب تقاعد فردي سيؤدي إلى فقدان المكاسب المعفاة من الضرائب.
• تأكد من وجود دخل كافٍ في الحساب غير التقاعدي لدعم نمط الحياة المثالي للتقاعد.
• بشكل عام ، كلما كان الشخص أصغر سنا ، كلما استفاد من الزيادة المعفاة من الضرائب في خطط التقاعد. ومع ذلك ، إذا كنت تدفع في وقت قريب من التقاعد أو التقاعد ، فتأكد من أن الصندوق لديه الوقت الكافي للنمو لتعويض الضرائب المدفوعة في البداية. ضع في اعتبارك أن الحسابات يجب أن تنتهي لمدة خمس سنوات على الأقل لتجنب فرض ضريبة على الأرباح.
• دفع ضريبة الدخل التحويلية باستخدام الأموال المتأتية من بيع الأصول ذات القيمة المضافة قد يؤدي إلى فرض ضريبة على أرباح رأس المال.
• لا يمكن تحويل الحد الأدنى من التخصيص المطلوب ، أو rmd ، إلى صندوق حساب التقاعد الشخصي في روس.
• تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية قيودًا على كل حساب تقاعد فردي لمرة واحدة فقط في السنة.

	البحث