เครื่องคิดเลขเงินบํานาญ
องค์กรต่างๆจะมีนโยบายเงินบํานาญที่แตกต่างกัน พนักงานอาจต้องพิจารณาอย่างรอบคอบเนื่องจากการตัดสินใจที่สําคัญเกี่ยวกับเงินบํานาญก่อนเกษียณอายุไม่สามารถเพิกถอนได้ การคํานวณต่อไปนี้ช่วยในการประเมินสถานการณ์ที่พบมากที่สุดสามกรณี
การชําระเงินครั้งเดียวหรือรายได้เงินบํานาญรายเดือน?
มีสองทางเลือกหลักในการรับรายได้จากแผนบําเหน็จบํานาญคือการจ่ายเงินเพียงครั้งเดียวหรือในขั้นตอนจนกว่าผู้เกษียณจะเสียชีวิต(หรือในบางกรณีจนกว่าผู้เกษียณอายุและคู่สมรสของพวกเขาจะเสียชีวิต)
ชีวิตคนเดียวหรือเงินบํานาญร่วมกัน?
เงินบํานาญคนเดียวหมายความว่านายจ้างจะจ่ายเงินบํานาญของพนักงานจนกว่าพวกเขาจะเสียชีวิต วิธีการชําระเงินนี้จ่ายเงินเดือนมากขึ้นแต่จะไม่จ่ายผลประโยชน์ต่อคู่สมรสที่อายุยืนกว่าผู้เกษียณอายุ ในทางตรงกันข้ามเงินบํานาญของผู้รอดชีวิตร่วมจ่ายเงินเดือนที่ต่ํากว่าแต่เมื่อผู้เกษียณอายุเสียชีวิตคู่สมรสที่รอดชีวิตจะยังคงได้รับผลประโยชน์สําหรับชีวิตที่เหลืออยู่
เพื่อเงินบํานาญที่ดีกว่า, คุณควรจะทํางานนานกว่านี้มั้ย?
สําหรับบางคนมันเป็นไปได้ที่จะเลื่อนการเกษียณอายุไม่กี่ปีเพื่อให้ได้เงินบํานาญมากขึ้น ใช้การคํานวณนี้เพื่อดูว่าตัวเลือกใดเป็นที่ต้องการ
เงินบํานาญ
ตามเนื้อผ้าเงินบํานาญของพนักงานเป็นกองทุนสวัสดิการที่นายจ้างจ่ายให้กับพนักงานของตน หลังจากเกษียณอายุเงินสามารถถอดออกจากกระป๋องเงินบํานาญหรือขายให้กับบริษัทประกันภัยเพื่อจัดสรรการชําระเงินตามปกติจนกว่าจะเสียชีวิต(เงินบํานาญตลอดชีวิต) โปรดเยี่ยมชมเรา เครื่องคิดเลขรายปี หรือ . . ตัวคํานวณค่าใช้จ่ายรายปี สําหรับข้อมูลเพิ่มเติมหรือคํานวณเงินบํานาญ ในสหรัฐอเมริกาข้อได้เปรียบหลักของเงินบํานาญเป็นเครื่องมือออมสําหรับการเกษียณอายุคือเงินบํานาญให้สัมปทานภาษีสําหรับเงินที่ฝากไว้และผลตอบแทนจากการลงทุนที่ตามมา ในหลายกรณีสมัยใหม่คําว่า"เงินบํานาญ"ใช้แทนคําว่า"แผนเกษียณอายุ"แทนที่จะเป็นรูปแบบ
แผนรายได้คงที่
เมื่อคนพูดถึง"แผนบําเหน็จบํานาญ"พวกเขามักหมายถึงแผนรายได้คงที่( DB ) ในแผนบําเหน็จบํานาญประเภทนี้นายจ้างรับประกันว่าพนักงานของตนจะได้รับเงินจํานวนหนึ่งหรือผลประโยชน์เมื่อเกษียณอายุโดยไม่คํานึงถึงผลการดําเนินงานของการลงทุนที่เกี่ยวข้องและได้รับสัมปทานภาษีบางอย่าง ซึ่งอาจแตกต่างกันไปตามแผนแต่แม้ว่านายจ้างจะเป็นผู้มีส่วนร่วมหลักในโครงการDBพนักงานอาจมีส่วนร่วม แผนdbในสหรัฐอเมริกาไม่มีโควต้าการชําระเงิน
ดังนั้นนายจ้างต้องรับผิดชอบอย่างเต็มที่สําหรับการชําระเงินเหล่านี้ให้กับพนักงานในอนาคต แม้ว่าบริษัทจะล้มละลายหรือถูกซื้อโดยบริษัทอื่นหรือมีการปฏิรูปที่สําคัญพนักงานยังคงมีสิทธิตามกฎหมายในส่วนแบ่งของแผนDB กล่าวอีกนัยหนึ่งหากบริษัทประสบปัญหาทางการเงินที่เลวร้ายโดยเฉพาะอย่างยิ่งสิทธิตามกฎหมายเหล่านี้อาจไม่มีความหมาย
รายได้เกษียณอายุมักถูกกําหนดโดยตัวแปรหลายอย่างที่เกี่ยวข้องกับพนักงานแต่ละคนซึ่งสําคัญที่สุดคืออายุประวัติรายได้และอายุการให้บริการ นอกจากนี้ยังแตกต่างกันไปในแต่ละบริษัท
โดยทั่วไปพนักงานที่ทํางานในบริษัทเป็นเวลานานหรือค่าจ้างที่สูงขึ้นรายได้ที่คาดว่าจะได้รับเมื่อเกษียณอายุจะสูงขึ้น
การประกันสังคมเป็นโปรแกรมdbที่พบมากที่สุดในสหรัฐอเมริกา คนงานชาวอเมริกันส่วนใหญ่มีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์ด้านความมั่นคงทางสังคมหลังจากเกษียณอายุ อย่างไรก็ตามความมั่นคงทางสังคมใช้เพื่อแทนที่ประมาณ40 %ของรายได้ของคนงานที่เกษียณอายุซึ่งหมายความว่าการเกษียณอายุจากการประกันสังคมอาจไม่เป็นไปได้ สําหรับข้อมูลเพิ่มเติมหรือการคํานวณเกี่ยวกับความมั่นคงทางสังคมโปรดไปที่ เครื่องคิดเลขประกันสังคม. .
เครื่องคิดเลขสามตัวข้างต้นได้รับการออกแบบมาเป็นหลักสําหรับแผนรายได้คงที่
แผนการชําระเงินคงที่
ในแผนบําเหน็จบํานาญประเภทนี้นายจ้างสามารถมีส่วนร่วมเฉพาะในแผนบําเหน็จบํานาญภาษีสําหรับพนักงานแต่ละคน นายจ้างมีหลายวิธีในการมีส่วนร่วมแต่วิธีที่พบมากที่สุดคือการให้พนักงานแต่ละคนมีส่วนร่วมเท่ากับเปอร์เซ็นต์ของรายได้ในขณะที่วิธีที่พบได้น้อยกว่าคือการมีส่วนร่วมตามอายุการให้บริการของพนักงานแต่ละคน จํานวนเงินที่จัดสรรเมื่อเกษียณอายุขึ้นอยู่กับผลงานในอดีตของพนักงานและนายจ้างตลอดจนกําไรและขาดทุนจากการลงทุนในช่วงเวลาหนึ่ง แตกต่างจากแผนรายได้คงที่( DB )การลงทุนที่นี่และผลตอบแทนที่ตามมาขึ้นอยู่กับประสิทธิภาพของการลงทุนตามแผน ดังนั้นในกรณีที่มูลค่าของสินทรัพย์ลดลงอย่างมากค่าใช้จ่ายในอนาคตของเงินทุนไม่ได้รับการรับประกัน เป็นผลให้ส่วนใหญ่ระยะเวลาหรืออายุของบริษัทมีส่วนเกี่ยวข้องกับการสะสมผลประโยชน์ในช่วงเวลาใดๆในแผนDC (แตกต่างจากแผนDB )
อย่างไรก็ตามผู้เข้าร่วมจะได้รับอนุญาตให้มีการควบคุมส่วนบุคคลและความยืดหยุ่นมากขึ้นในความสนใจของตน พนักงานแต่ละคนสามารถเลือกที่จะลงทุนเงินที่ตนมีส่วนร่วม คนส่วนใหญ่อาจใส่ไว้ในพอร์ตการลงทุนที่หลากหลายซึ่งรวมถึงหุ้นพันธบัตรและเครื่องมือทางการเงินต่างๆ คนอื่นๆสามารถเลือกบทบาทการลงทุนที่กระตือรือร้นมากขึ้นโดยการเลือกหุ้นแม้ว่าจะไม่แนะนําให้ใช้เงินออมเพื่อเกษียณอายุในกิจกรรมทางการเงินที่มีความเสี่ยงสูงเช่นนี้ นอกจากนี้แผนของDCมีความยืดหยุ่นมากขึ้นแตกต่างจากคู่ค้าของพวกเขา พนักงานที่มีแนวโน้มที่จะเปลี่ยนงานมักจะสามารถรักษาแผนDCเดียวกันได้โดยการเปลี่ยนจากนายจ้างคนหนึ่งไปยังอีกคนหนึ่ง อย่างไรก็ตามโปรดจําไว้ว่านายจ้างทุกคนไม่อนุญาตให้ขยาย401 ( k )
แผนDCเป็นแผนบําเหน็จบํานาญที่นิยมมากที่สุดในสหรัฐอเมริกาโดยเฉพาะอย่างยิ่งในภาคเอกชน ในสหรัฐอเมริกาแผนการชําระเงินคงที่( DC )ที่ได้รับความนิยมมากที่สุดคือ401 ( k )บัญชีเงินบํานาญส่วนบุคคลและแผนบัญชีเงินบํานาญส่วนบุคคลของRoss สําหรับข้อมูลเพิ่มเติมหรือการคํานวณโปรดดูที่ เครื่องคิดเลข 401, เครื่องคิดเลขบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล, หรือ รอส เครื่องคิดเลขบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล. .
ในสหรัฐอเมริกาคําว่า"แผนDC "ไม่ค่อยใช้ในแผนบําเหน็จบํานาญ พวกเขามีแนวโน้มที่จะถูกอ้างถึงโดยแผนของพวกเขาเช่น" 401 ( k ) " "แผน457 "หรือIRA
การลดลงของแผนรายได้คงที่และการเพิ่มขึ้นของแผนการชําระเงินคงที่
ในสหรัฐอเมริกาโปรแกรมDBได้รับการตรวจสอบอย่างเข้มงวดเมื่อเร็วๆนี้และการใช้งานลดลงเพื่อสนับสนุนแผนDCที่สอดคล้องกัน แม้ว่าภาครัฐยังคงเป็นเจ้าของโครงการDBส่วนใหญ่ที่มีอยู่ในปัจจุบันแต่ยุคทองของโปรแกรมDBดูเหมือนจะผ่านไปนานแล้ว
มีหลายเหตุผลที่ทําให้พวกเขาสูญเสียความรัก ประการแรกความสําเร็จของแผนDBขึ้นอยู่กับความไม่แน่นอนหลายประการ ประการแรกคือว่าพนักงานลาออกหรือถูกไล่ออกด้วยเหตุผลใดๆซึ่งมักเป็นเหตุการณ์ที่คาดเดาไม่ได้ ประการที่สองบริษัทล้มละลาย แม้ว่าจะมีบริษัทรับประกันเงินบํานาญเป็นประกันสําหรับสถานการณ์เหล่านี้ในกรณีที่เงินบํานาญเอกชนล้มเหลวแต่พวกเขามีเพียงจํานวนเงินที่สามารถแจกจ่ายได้ ซึ่งในทางกลับกันสามารถอธิบายได้ว่าทําไมภาครัฐยังคงให้แผนDBเป็นสากลเนื่องจากไม่น่าจะล้มละลาย หากสิ่งดังกล่าวเกิดขึ้นพนักงานอาจไม่ได้รับผลประโยชน์ที่ได้รับการรับรองแต่อาจได้รับผลประโยชน์บางส่วนหรือไม่มีผลประโยชน์สําหรับผู้ที่โชคดีน้อยลง คนที่ใกล้จะเกษียณอายุอาจมีความเข้าใจที่ดีขึ้นเกี่ยวกับความสามารถของบริษัทในการรักษาสุขภาพทางการเงินที่ดี, และคนที่จะไม่เกษียณอายุภายใน30ถึง40ปีอาจคลุมเครือเกี่ยวกับอนาคตของบริษัทและความปลอดภัยของเงินบํานาญ เพื่อให้บรรลุผลประโยชน์สูงสุดจากโปรแกรมเหล่านี้พนักงานต้องทํางานในบริษัทเป็นเวลานานเช่น25ปีซึ่งเป็นเรื่องที่พบได้ยากในปัจจุบัน นอกจากนี้ ด้วยเหตุผลหลายประการ แผนอาจถูก "แช่แข็ง". นั่นคือพนักงานบางส่วนหรือทั้งหมดที่ครอบคลุมโดยแผนDBจะหยุดรับผลประโยชน์บางส่วนหรือทั้งหมดนับจากช่วงเวลาที่แผนถูกแช่แข็ง ซึ่งอาจเกิดจากหลายเหตุผลซึ่งอาจรวมถึงค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่เพิ่มขึ้นเนื่องจากอายุขัยหรืออัตราดอกเบี้ยที่ไม่เอื้ออํานวย สุดท้ายแต่ไม่สําคัญเท่าเทียมกันแผนDBมีแนวโน้มที่จะต้องใช้ค่าใช้จ่ายในการจัดการมากกว่าแผนDC
ค่าใช้จ่ายรวมและค่าใช้จ่ายด้านสวัสดิการรายเดือน
แผนdbส่วนใหญ่มีทางเลือกในการชําระเงินเพียงครั้งเดียวหรือค่าใช้จ่ายด้านสวัสดิการรายเดือน ในกรณีของเงินบํานาญอดีตบางครั้งเรียกว่ามูลค่าที่แปลงเป็นมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดในอนาคตที่จําเป็นในการปฏิบัติตามภาระผูกพันบําเหน็จบํานาญ
ข้อได้เปรียบหลักของผลประโยชน์เงินบํานาญรายเดือนคือมีแนวโน้มที่จะรับประกันรายได้ตลอดชีวิต ในขณะที่ทุกคนสามารถเรียกเก็บเงินได้ทันทีและใช้จ่ายในระยะเวลาสั้นๆตัวเลือกการชําระเงินผลประโยชน์รายเดือนไม่สามารถทําได้ นอกจากนี้เนื่องจากผลประโยชน์รายเดือนเหล่านี้เป็นข้อผูกมัดของนายจ้างพวกเขาจะไม่ได้รับผลกระทบจากภายนอกใดๆที่อาจส่งผลต่อมูลค่าของพวกเขาเช่นความผันผวนในตลาดหุ้น
ข้อได้เปรียบที่สําคัญของตัวเลือกการชําระเงินแบบรวมคือสามารถให้ความยืดหยุ่นได้มาก เงินนี้สามารถใช้จ่ายประหยัดหรือลงทุนได้ในรูปแบบใดๆที่คุณต้องการ อย่างไรก็ตามสําหรับบางคนโดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้ที่บริโภคตามปกติหรือไม่มีที่ปรึกษาทางการเงินอาจเป็นสิ่งที่ไม่ดี ทางเลือกหนึ่งที่สามารถพิจารณาได้คือการโอนเงินทั้งหมดไปยังบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลซึ่งอาจเป็นผู้รับประโยชน์ตามกฎหมาย โดยทั่วไปการจ่ายเงินบํานาญที่เหลือไม่สามารถทิ้งไว้ให้กับทายาทได้(นอกเหนือจากคู่สมรสและขึ้นอยู่กับตัวเลือกผู้รอดชีวิตร่วมกัน) ในกรณีที่ผู้ถือบัญชีรายใหญ่เสียชีวิต เงินใด ๆ ที่เหลืออยู่ใน ira สามารถโอนไปยังทายาทได้. นอกจากนี้ลักษณะการเลื่อนภาษีของเงินยังคงมีอยู่โดยการโอนไปยังบัญชีเงินบํานาญส่วนบุคคล นอกจากนี้การชําระเงินครั้งเดียวมักมีความหมายมากขึ้นสําหรับผู้ที่มีอายุขัยสั้น หากเนื่องจากความเจ็บป่วยร้ายแรงหรือเหตุผลอื่นๆคาดว่าพวกเขาจะไม่สามารถอยู่ได้นานพอที่จะบรรลุผลประโยชน์ทางการเงินของแผนกระแสเงินสด, การจ่ายเงินเพียงครั้งเดียวสามารถนํามาซึ่งรายได้มากขึ้น
ชีวิตโสดหรือแผนการอยู่รอดร่วมกัน?
เมื่อเกษียณอายุเงินบํานาญมักมีสองวิธีในการแจกจ่ายผลประโยชน์ โครงการชีวิตคนเดียวจ่ายผลประโยชน์รายเดือนสําหรับชีวิตที่เหลือของผู้รับประโยชน์แต่เมื่อพวกเขาเสียชีวิตการจ่ายเงินบํานาญจะหยุดลง ข้อเสียของการทําเช่นนี้คือคู่สมรสที่ตายแล้วจะสูญเสียแหล่งรายได้หลัก ไม่น่าแปลกใจที่ผู้เกษียณอายุที่ไม่มีคู่สมรสหรือครอบครัวมักใช้ตัวเลือกนี้ อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นสําหรับเงินบํานาญตลอดชีวิตที่มีระยะเวลาการรับประกัน หากผู้เกษียณอายุเสียชีวิตภายในระยะเวลาการคุ้มครอง(โดยปกติ5ปีหรือ10ปี)ผู้พึ่งพาจะมีสิทธิ์ได้รับรายได้จนกว่าจะสิ้นสุดระยะเวลาการคุ้มครอง ผลประโยชน์รายเดือนสําหรับโปรแกรมที่มีระยะเวลาการรับประกันมักจะต่ํากว่าแผนที่ไม่มีระยะเวลาการรับประกัน
ในทางตรงกันข้ามโครงการผู้รอดชีวิตร่วมถือว่าคู่สมรสของผู้เกษียณอายุเป็นผู้รับประโยชน์เพิ่มเติมสําหรับผู้รับประโยชน์ทั้งหมดสองรายและผลประโยชน์รายเดือนจะดําเนินต่อไปจนกว่าผู้รับประโยชน์ทั้งสองจะเสียชีวิต โดยทั่วไปเพื่อให้มั่นใจถึงความมั่นคงทางการเงินของคู่สมรสหรือคู่สมรสในครอบครัวให้ละทิ้งผลประโยชน์รายเดือนที่ใหญ่ขึ้นแม้หลังจากที่ผู้รับประโยชน์รายใหญ่เสียชีวิต เนื่องจากผลประโยชน์ของโครงการผู้รอดชีวิตร่วมกันต้องพยายามที่จะมีชีวิตอยู่ได้นานกว่าผู้รับประโยชน์ทั้งสองรายผลประโยชน์รายเดือนของพวกเขามักจะต่ํากว่าเงินบํานาญคนเดียว หลังจากที่คู่สมรสคนแรกเสียชีวิตสมาชิกที่รอดชีวิตจะได้รับสัดส่วนของการชําระเงินเดิมซึ่งเรียกว่าอัตราส่วนสวัสดิการของผู้รอดชีวิต นี่คือการกําหนดในช่วงเริ่มต้นของการชําระเงิน อัตราส่วนสวัสดิการของผู้รอดชีวิตทั่วไปคือ50 %,66 %,75 %และ100 %และอัตราส่วนสุดท้ายจะเหมือนกับค่าใช้จ่ายเมื่อทั้งสองคนยังมีชีวิตอยู่ ยกตัวอย่างเช่นถ้าคุณมีคู่สมรสที่เกษียณอายุสองคน000 ดอลลาร์ ถ้าคนใดคนหนึ่งเสียชีวิต ผู้รอดชีวิตจะได้รับเงินชดเชย 500 ดอลลาร์ (50 % ) นับจากนั้น.
ทั้งสองมีข้อดีและข้อเสียแต่ละคน(และบางทีคู่สมรสของพวกเขา)ตัดสินใจว่าคนใดเหมาะสําหรับพวกเขา โดยทั่วไปโปรแกรมชีวิตเดี่ยวมีแนวโน้มที่จะจ่ายผลประโยชน์รายเดือนสูงสุดตามด้วยแผนชีวิตเดี่ยวที่ได้รับการรับรองอย่างสม่ําเสมอ
1 .การปรับค่าครองชีพ
เนื่องจากอัตราเงินเฟ้อราคาสินค้าและบริการคาดว่าจะเพิ่มขึ้นตามเวลาและการปรับค่าครองชีพ( COLA )ช่วยรักษากําลังซื้อของค่าใช้จ่ายเกษียณอายุ แม้ว่าCOLAจะใช้เป็นหลักสําหรับแผนประกันสังคมของสหรัฐฯ(ในทางเทคนิคแผนนี้เป็นแผนบําเหน็จบํานาญของรัฐ)แต่ก็มีบทบาทสําคัญในแผนบําเหน็จบํานาญของเอกชน โดยทั่วไปแล้วการเพิ่มจํานวนเงินบํานาญจะค่อยๆขึ้นอยู่กับโคลาเพื่อให้ทันกับอัตราเงินเฟ้อ แต่น่าเสียดายที่เงินบํานาญส่วนใหญ่ไม่ได้รับการปรับอัตราเงินเฟ้อ เงินบํานาญที่มากเกินไปเป็นโครงการบําเหน็จบํานาญที่มีสินทรัพย์มากกว่าหนี้สินและอาจสามารถจ่ายโค้กได้หากผู้รับประโยชน์ประสบความสําเร็จแต่บําเหน็จบํานาญที่ไม่ได้รับการสนับสนุนมักไม่เป็นเช่นนั้น วิธีการคํานวณทั้งสามแบบช่วยให้คุณสามารถป้อนตัวเลขที่กําหนดเองเป็นCOLAได้ ถ้าคุณไม่ต้องการการปรับค่าดังกล่าวให้ใช้" 0 "เป็นอินพุต
