حاسبة الأجور الحقيقية
استخدم هذه الآلة الحاسبة لتقدير قيمة العمل الفعلي بعد خصم الأجور بعد الضرائب. يمكن أيضًا استخدامه للمساعدة في ملء الخطوات 3 و 4 من نموذج W-4. هذه الآلة الحاسبة مخصصة للمقيمين في الولايات المتحدة. ويستند هذا الحساب الضرائب لعام 2024 سيحصل W-4 الجديد على أول تغيير كبير منذ عام 1987.
الدخل قبل الضرائب وبعد الضرائب
في الولايات المتحدة ، يشير مفهوم الدخل الشخصي أو الراتب عادة إلى المبلغ قبل الضرائب ، أي إجمالي الأجر. على سبيل المثال ، إنه شكل من أشكال الدخل المطلوبة في طلب الرهن العقاري ، ويستخدم لتحديد المستويات الضريبية ، ويستخدم عند مقارنة الأجور. وذلك لأن هذا هو رقم الدخل الأصلي قبل تطبيق عوامل أخرى مثل ضريبة الدخل الفيدرالية أو الخصومات أو التأمين الصحي ، وكلها تختلف من شخص إلى آخر. ومع ذلك ، في سياق التمويل الشخصي ، فإن الرقم الأكثر واقعية هو الدخل بعد الضرائب (الذي يشار إليه أحيانًا باسم الدخل المتاح أو الدخل الصافي) ، لأن هذا هو رقم الإنفاق الفعلي. على سبيل المثال ، يمكن للشخص الذي يعيش على راتب حساب الإيجار والنفقات الشهر التالي باستخدام راتبه الفعلي.
يجب أن يكون الرقم الذي أدخله "الدخل السنوي (الراتب)" هو المبلغ قبل الضرائب ، في حين أن النتيجة المعروضة في "الراتب النهائي" هي المبلغ بعد الضرائب (بما في ذلك الخصم).
تواتر الدفع
| تواتر الدفع | وصف |
| يومياً؛ يوم الأرض | دفع الأجور كل يوم عمل. العمل المأجور غير شائع. |
| أسبوع واحد | يتم دفع الأجور الأسبوعية، وعادة في نفس اليوم من كل فترة. |
| مجلة أسبوعية مزدوجة | يتم الدفع كل أسبوع، وعادة ما يتم الدفع في نفس اليوم من كل فترة دفع. |
| مرة كل ستة أشهر | يتم دفع الراتب مرتين في الشهر في التواريخ المحددة ، عادة في أيام 15 و 30. |
| الشهرية | يتم الدفع مرة واحدة في الشهر في التاريخ المحدد. |
| في الربع | دفع 4 مرات في السنة. غير عادية. |
| مرة كل ستة أشهر | دفع مرتين في السنة. غير عادية. |
| سنوياً | الدفع مرة واحدة في السنة. غير عادية. |
من المهم التمييز بين مرة كل أسبوع ونصف شهر ، حتى لو كان الأمر متشابهًا للوهلة الأولى. بالنسبة لهذه الآلة الحاسبة ، يحدث الدفع الأسبوعي كل أسبوع (على الرغم من أنه في بعض الحالات يمكن استخدامه للتعبير عن مرتين في الأسبوع). علاوة على ذلك ، فإن تواتر الدفع الذي يحدث كل أسبوعين يؤدي إلى دفعتين إضافيتين سنوياً (26 مقابل 24 مرة كل نصف شهر). سيحصل الشخص الذي يدفع لمدة أسبوعين على راتبين في الأشهر العشرة من السنة وثلاثة في الشهرين المتبقيين.
بشكل عام ، يفضل الموظفون دفع رواتب أكثر في كثير من الأحيان بسبب العوامل النفسية ، في حين يفضل أرباب العمل دفع رواتب أقل لأن زيادة تواتر الدفع تنطوي على تكاليف مرتبطة بها. بعض الولايات لديها متطلبات محددة لتكرار الدفع ، ولكن القانون الفيدرالي ينص فقط على أن خطط الدفع يمكن التنبؤ بها. لا يمكن لأصحاب العمل دفع رواتب أسبوعين في الشهر، ثم الشهر التالي. بالمناسبة ، فإن فترة دفع الأجور ليس لها أي تأثير على الالتزامات الضريبية.
حالة الوثيقة
وفيما يلي تعريف مصلحة الضرائب لكل حالة من حالات الإبلاغ:
| حالة الوثيقة | تعريف |
| وحيدة | لا يوجد زواج أو طلاق أو انفصال قانوني بموجب قوانين الولاية. |
| ملف متزوج المشتركة | يقدم الزوجان المتزوجان إقراراً مشتركاً. |
| ملف متزوج على حدة | إذا قرر الزوجان تقديم الإقرارات الضريبية بشكل منفصل ، فيجب أن تكون حالة الإقرارات الخاصة بهما عادة متزوجة. |
| ...القائد الأسرة | ينطبق فقط على الأشخاص غير المتزوجين الذين يدفعون أكثر من نصف نفقات السكن لأنفسهم والأشخاص المؤهلين. |
| الأرملة المؤهلة | يتطلب هذا الإعلان طفلاً معالياً ويسمح بالاحتفاظ بالمزايا المرتبطة بالوضع "المتزوج المشترك" لمدة عامين بعد وفاة الزوج. |
الخيارات الأكثر شيوعًا المختارة هي "عازبة" و "الاعلان المشترك المتزوج" و "رئيس الأسرة". يمكن للشخص التقدم بطلب للحصول على نوع آخر من وضع الإعلان. على سبيل المثال ، يمكن للأفراد العازبين أيضًا التقدم بطلب للحصول على "رئيس أسرة" أو "أرملة مؤهلة" إذا كانوا مؤهلين. مع أخذ هذه الخيارات في الاعتبار ، يمكن لدافعي الضرائب تقييم خياراتهم واختيار الحالة التي تدفع الضرائب الأقل.
خصم
يمكن أن يقلل الخصم من التزامات الفرد الضريبية عن طريق خفض إجمالي الدخل الخاضع للضريبة. يتم تقسيم الخصم إلى ثلاثة مدخلات أعلاه.
1- الخصم قبل الخصم:
هذه هي الأجزاء التي يخصمها أرباب العمل من رواتب الموظفين قبل دفع رواتبهم ، بما في ذلك 401k ، وحصة أقساط التأمين الصحي للموظفين ، والخصومات في حساب المدخرات الصحية (HSA) ، ورعاية الأطفال ، والنقابات ، ورسوم الزي الرسمي ، وما إلى ذلك.
2- الخصومات غير المحجوزة:
لا يتم خصم هذه الخصومات من قبل صاحب العمل ، ولكن يمكن خصمها من الدخل الخاضع للضريبة ، بما في ذلك مساهمات حساب التقاعد الشخصي ، والفائدة على قروض الطلاب ، والرسوم الدراسية المؤهلة ، وتكاليف التعليم التي تصل إلى 4000 دولار.
3- خصومات فرعية:
هذه هي الإنفاق على المنتجات المؤهلة أو الخدمات أو المساهمات التي يمكن خصمها من الدخل الخاضع للضريبة ، بما في ذلك الفائدة على الرهن العقاري المؤهلة ، وضرائب الدخل الحكومية والمحلية ، وضريبة الممتلكات أو المبيعات التي تصل إلى 10000 دولار أمريكي ، والتبرعات الخيرية ، والنفقات الطبية وطب الأسنان (أكثر من 10٪ من إجمالي الدخل المعدل). بالنسبة لأولئك الذين لا يستخدمون الخصم الفرعي ، يمكن استخدام الخصم القياسي. في العام الضريبي 2024 ، سيكون الخصم القياسي 14،600 دولار للأسر الوحيدة و 29،200 دولار للأزواج المتزوجين. يمكن لدافعي الضرائب اختيار الخصم الفرعي أو الخصم القياسي ، ولكن عادة ما يختار الخصم الذي يؤدي إلى خصم أعلى ، مما يقلل من المبلغ المستحق.
ضريبة الدخل
للعثور على المبلغ المقدّر في الإقرارات الضريبية، استخدم لدينا حاسبة ضريبة الدخل. يتم خصم جميع أرباب العمل تقريبًا الضرائب تلقائيًا من رواتب الموظفين (يتعين على المقاولين المستقلين والأسر الفردية تقديم مبلغ الضرائب الفصلية أو السنوية بشكل مستقل) ، لأن هذا أمر إلزامي بموجب القانون. يمكن أن يؤدي التهرب الضريبي إلى عواقب وخيمة مثل الجرائم الجريمة والسجن لمدة تصل إلى خمس سنوات.
ضريبة الدخل الاتحادية
ضريبة الدخل الفيدرالية هي ضريبة تصاعدية ، مما يعني أنها تزيد مع المبلغ الخاضع للضريبة. كلما زاد ما يكسبه الشخص ، كلما ارتفع معدل الضرائب على دخله. وبحلول عام 2024، سيصل معدل الضريبة الفيدرالية على الدخل إلى 37%. وتطبق هذه النسبة فقط على أولئك الذين لديهم أعلى الدخل.
عادة ما تكون ضريبة الدخل الفيدرالية هي أكبر ضريبة يتم خصمها من إجمالي الأجور. يتم جمعها من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بهدف زيادة الإيرادات للحكومة الفيدرالية الأمريكية. على الرغم من أن الدخل الشخصي هو واحد من مصادر الدخل القليلة التي يملكها مصلحة الإيرادات الداخلية ، مثل ضريبة دخل الشركات وضريبة الرواتب وضريبة الميراث ، إلا أنه أكبر مصدر للدخل.
ضريبة الدخل الولاية
على غرار كيفية توليد ضريبة الدخل الفيدرالية للدخل للحكومة الفيدرالية، يتم فرض ضريبة الدخل على الدولة من أجل توليد الإيرادات لحكومة الولاية. على الرغم من أن الجميع تقريبًا يدفعون ضريبة الدخل الفيدرالية ، إلا أن ليس كل الولايات لديها ضريبة الدخل. 33 ولاية ومقاطعة كولومبيا لديها نظام تصاعدي. أعلى معدل ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا هو 13.30 ٪. وتطبق ثمانية ولايات معدلات ضريبية موحدة: كولورادو وإلينوي وإنديانا وماساتشوستس وميشيغان وكارولينا الشمالية وبنسلفانيا ويوتا. ولا تفرض سبع ولايات في ألاسكا وفلوريدا ونيفادا وساوث داكوتا وتكساس وواشنطن وايومنغ ضريبة على الدخل. تينيسي ونيو هامبشاير هي المنطقة الرمادية. على الرغم من أنهم لا يفرضون ضريبة على الدخل ، إلا أنهم يفرضون ضريبة على الفوائد والأرباح.
بالمناسبة ، على عكس الحكومة الفيدرالية ، غالبًا ما تفرض الولايات ضريبة على الفائدة على السندات البلدية على الأوراق المالية الصادرة خارج ولاية معينة ، وتسمح العديد من الولايات بالإعفاءات الضريبية على دخل المعاشات التقاعدية كليًا أو جزئيًا.
ضريبة الدخل المحلية / البلدية
معظم المدن والمقاطعات الأمريكية لا تفرض هذه الضريبة، ولكن بعضها يؤثر على حوالي 10٪ من إجمالي سكان الولايات المتحدة. بشكل عام ، تتركز أعلى معدلات الضرائب على المدن في الولايات المتحدة في المدن الكبيرة مثل مدينة نيويورك.
FICA الضرائب
المعروف أيضًا باسم ضريبة الرواتب ، يشير FICA إلى ضريبة الضمان الاجتماعي وضريبة التأمين الصحي. سواء كان الشخص موظفًا أو متعاقدًا مستقلًا ، فإن نسبة معينة من إجمالي الإيرادات ستذهب إلى FICA. بالنسبة للموظفين ، يدفعون نصفهم وأصحاب العمل يدفعون النصف الآخر. يدفع المتعاقدون المستقلون أو العاملون لحسابهم الشخصي المبلغ الكامل لأنهم يعملون كموظفين وصاحب عمل. وهذا هو أحد الأسباب التي تجعل المقاولين المستقلين الذين يقومون بنفس المهام يتقاضون رواتب أعلى في الساعة من الموظفين العاديين.
الضمان الاجتماعي
الضمان الاجتماعي هو نظام حكومي فيدرالي في الولايات المتحدة يوفر مزايا نقدية للمتقاعدين أو العاطلين عن العمل أو ذوي الإعاقة ، والتي يتم دفعها بشكل رئيسي من قبل المجتمع. يبلغ معدل الضمان الاجتماعي 6.20٪ (إجمالي 12.40٪ ، بما في ذلك مساهمات أصحاب العمل) ، ويبلغ معدل الضريبة السنوية القصوى 168،600 دولار في عام 2024 (160،200 دولار في عام 2023). لمزيد من المعلومات أو طريقة حساب الضمان الاجتماعي، يرجى زيارة حاسبة الضمان الاجتماعي.
نظام التأمين الطبي
التأمين الصحي هو برنامج التأمين الاجتماعي الوطني للمدافع الواحد الذي تديره الحكومة الفيدرالية في الولايات المتحدة. والغرض الرئيسي منه هو توفير التأمين الصحي لكبار السن الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا. يعتمد معدل الضريبة على مستوى الدخل. بالنسبة للدخل الذي يقل عن نقطة البدء الموضحة في الجدول، يبلغ معدل الضريبة على التأمين الصحي 1.45% (2.90% من المبلغ الإجمالي، بما في ذلك مساهمات صاحب العمل). سيتم زيادة الإيرادات التي تتجاوز نقطة البداية بنسبة 0.45٪ إضافية على معدل الضريبة على التأمين الصحي العادي (المجموع بما في ذلك مساهمات صاحب العمل: 0.9٪).
| إعلان هوية الضرائب | قيمة العتبة |
| إعلان الزوجين المشترك | $250,000 |
| الإعلان عن المتزوجين بشكل منفصل | $125,000 |
| وحيدة | $200,000 |
| رأس الأسرة | $200,000 |
| الأرامل المؤهلة (الأرامل) الذين لديهم أطفال معالين | $200,000 |
الأجور الحقيقية
لا يمكن حساب الأجور الحقيقية في نهاية المطاف إلا بعد أخذ كل هذه العوامل في الاعتبار. قد يكون من المفيد حساب هذا الرقم النهائي. على سبيل المثال، غالباً ما يبالغ الناس في تقدير قدرتهم على الإنفاق استناداً إلى بيانات الدخل قبل الضرائب المتزايدة. إن معرفة المبلغ بعد الضرائب للراتب واستخدامه للميزانية يمكن أن يساعد في تصحيح هذه المشكلة. للحصول على حسابات أكثر اكتمالا وتفصيلا عن الميزانية ، حاول لدينا حاسبة الميزانية; يرجى ملاحظة أنه يستخدم أيضا الدخل قبل الضرائب.
كيفية زيادة الأجور الحقيقية
زيادة الراتب
قد تكون أسهل طريقة لتحقيق زيادة في الراتب هي ببساطة طلب زيادة أو ترقية أو مكافأة. ومع ذلك ، فمن المفترض أن الزيادة في الراتب كانت مناسبة. على سبيل المثال ، إذا كان أداء الموظف يتجاوز التوقعات الأصلية ، أو إذا تحسنت أداء الشركة بشكل ملحوظ جزئيًا بسبب جهود الموظف ، فسيكون لدى الموظف سببًا لطلب زيادة أو مكافأة. إذا كان من المستحيل زيادة الراتب الداخلي (وهو أمر شائع) ، فحاول العثور على وظيفة أخرى. في بيئة العمل الحالية، تكون أعلى زيادة في الأجور في حياتك المهنية عادة عندما تنتقل من شركة إلى أخرى. لمزيد من المعلومات حول أو القيام بحساب الرواتب، يرجى زيارة حاسبة الأجور.
إعادة تقييم خصم الأجور
في بعض الأحيان ، من الممكن إيجاد طرق لتخفيض تكاليف معينة ، مثل التأمين على الحياة أو التأمين الطبي أو تأمين الأسنان أو التأمين على الإعاقة طويلة الأجل. على سبيل المثال ، يمكن للأشخاص الأصحاء الذين ليس لديهم مرض أو إصابة كبيرة إعادة النظر في الحاجة إلى شراء التأمين الصحي الأعلى الأكثر تكلفة. بالإضافة إلى ذلك ، قد توفر شركة كل زوج تأمينًا طبيًا للعائلة بأكملها ؛ من الحكمة مقارنة المنتجات لكل خطة تأمين صحي واختيار الخطة المفضلة.
فتح حساب استهلاكي مرن
حساب الإنفاق المرن (FSA) هو حساب ضريبي تفضيلي يقدم عادة من قبل صاحب العمل للموظفين حتى يتمكنوا من الاحتفاظ بجزء من دخلهم. نظرًا لأن المساهمات إلى FSA يتم خصمها من الأجور قبل ضريبة الدخل ، فإن الدخل الذي يخضع للضريبة أقل. على الرغم من أنه لن يظهر على الفور على أنه زيادة في الأجور الفعلية ، إلا أنه من الناحية النظرية ، يمكن لأي موظف سيدفع رسوم مؤهلة في المستقبل أن يستخدم FSA لجلب المزيد من "الأجور" إلى المنزل بدلاً من كدخل قابل للتصرف. FSA الأكثر شيوعًا هو حساب الادخار الصحي أو حساب تعويضات الصحة ، ولكن هناك أيضًا أنواع أخرى من FSA للرسوم المؤهلة المتعلقة برعاية المعالين أو التبني.
العمل الإضافي
بموجب قانون معايير العمل العادلة (FLSA) ، يجب على الموظفين المحميين غير المعفاة من الضرائب الذين يعملون أكثر من 40 ساعة في الأسبوع الحصول على ساعات إضافية لا تقل عن 1.5 مرة من الراتب العادي. وبالتالي ، فإن الموظفين غير المعفاة من الضرائب الذين يعملون أكثر من 40 ساعة في الأسبوع لديهم فرصة للحصول على رواتب أعلى إذا سمحوا بذلك. في حين أن معظم الشركات تميل إلى تعيين أسعار العمل الإضافي إلى الحد الأدنى ، أي ضعف ونصف ، فإنه ليس من غير المألوف بالنسبة للشركات التي تقدم ضعف الأسعار العادية. العمال المعفاة من الضرائب ، والمعروفة أيضًا باسم الموظفين المأجورين ، عادةً لا يحصلون على ساعات إضافية ، حتى لو كانوا يعملون لأكثر من 40 ساعة. لمزيد من المعلومات حول ساعات العمل الإضافية أو التوظيف غير المعفاة أو المعفاة من الضرائب، أو لحساب ساعات العمل، يرجى زيارة حاسبة بطاقة الحضور.
الوفاء PTO
تقليديًا ، يقدم معظم أرباب العمل موظفيهم إجازة أو إجازة مدفوعة الأجر أو إجازة مدفوعة الأجر. في الوقت الحاضر ، يميل أرباب العمل إلى تجميع كل شيء في مفهوم واحد ، إجازة مدفوعة الأجر. في بعض الحالات ، يمكن "تبادل" PTOs غير المستخدمة في نهاية العام مقابل ما يعادل القيمة المالية. إذا سمحت الشركة بتحويل PTOs غير المستخدمة ، فإن ساعات و / أو أيام التراكم يمكن أن تتبادل مع راتب أعلى.
تعليق 401 (k)
بشكل عام ، عندما تواجه صعوبات مالية مباشرة ، من الحكمة التوقف عن المساهمة في التقاعد. ومع ذلك ، اعتمادًا على شدة وضعك المالي ، يمكنك على الأقل دفع أكبر قدر ممكن من معاش 401 (k) الذي سيطابقه صاحب العمل.
الضرائب لعام 2024
| الإيرادات الخاضعة للضريبة | |||
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | معدل الضرائب |
| 0 دولار إلى 11600 دولار | 0 دولار إلى 23،200 دولار | 0 دولار إلى 16,550 دولار | 10% |
| 11600 دولار إلى 47150 دولار | من 23200 دولار أمريكي إلى 94300 دولار أمريكي | 16,550 دولار إلى 63,100 دولار | 12 ٪ |
| 47150 دولار إلى 100525 دولار | 94300 دولار إلى 201050 دولار | 63,100 دولار إلى 100,500 دولار | 22 ٪ |
| 100 525 دولار إلى 191 950 دولار | 201،050 دولار إلى 383،900 دولار | 100,500 دولار إلى 191,950 دولار | 24 ٪ |
| 191,950 دولار إلى 243,725 دولار | 383 900 دولار إلى 487 450 دولار | 191,950 دولار إلى 243,700 دولار | 32 ٪ |
| 243 725 دولار إلى 609 350 دولار | 487 450 دولار أمريكي إلى 200 731 دولار أمريكي | 243 700 دولار إلى 609 350 دولار | 35 ٪ |
| $609,350+ | $731,200+ | $609,350+ | 37 ٪ |
خصومات وإعفاءات في عام 2024
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | |
| خصم قياسي | $14600 | $29,200 | $21,900 |
الضرائب لعام 2023
| الإيرادات الخاضعة للضريبة | |||
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | معدل الضرائب |
| 0 دولار إلى 11000 دولار | 0 دولار إلى 22000 دولار | 0 دولار إلى 15،700 دولار | 10% |
| 11001 دولار إلى 44725 دولار | 22001 دولار إلى 89450 دولار | 15701 دولار إلى 59850 دولار | 12 ٪ |
| 44726 دولار إلى 95375 دولار | 89451 دولار إلى 190750 دولار | 59851 دولار أمريكي إلى 95350 دولار أمريكي | 22 ٪ |
| 95376 دولار إلى 182100 دولار | 190 751 دولار أمريكي إلى 200 364 دولار أمريكي | 95 351 دولار أمريكي إلى 182 100 دولار أمريكي | 24 ٪ |
| 182101 دولار إلى 231250 دولار | 364 201 دولار إلى 462 500 دولار | 182101 دولار إلى 231250 دولار | 32 ٪ |
| 231 251 دولار إلى 578 125 دولار | 462 501 دولار إلى 693 750 دولار | 231 251 دولار أمريكي إلى 578 100 دولار أمريكي | 35 ٪ |
| $578,125+ | $693,750+ | $578,100+ | 37 ٪ |
الخصومات والإعفاءات لعام 2023
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | |
| خصم قياسي | $13,850 | $27,700 | $20800 |
الضرائب 2022
| الإيرادات الخاضعة للضريبة | |||
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | معدل الضرائب |
| 0 دولار إلى 10275 دولار | 0 دولار إلى 20,550 دولار | 0 دولار إلى 14،650 دولار | 10% |
| 10276 دولار إلى 41775 دولار | 20،551 دولار إلى 83،550 دولار | 14651 دولار إلى 55900 دولار | 12 ٪ |
| 41776 دولار إلى 89075 دولار | 83551 دولار إلى 178150 دولار | 55901 دولار إلى 89050 دولار | 22 ٪ |
| 89076 دولار إلى 170050 دولار | 178 151 دولار إلى 340 100 دولار | 89051 دولار إلى 170050 دولار | 24 ٪ |
| 170،051 دولار إلى 215,950 دولار | 340 101 دولار أمريكي إلى 431 900 دولار أمريكي | 170،051 دولار إلى 215,950 دولار | 32 ٪ |
| 215 951 دولار أمريكي إلى 539 900 دولار أمريكي | 431 901 دولار أمريكي إلى 647 850 دولار أمريكي | 215 951 دولار أمريكي إلى 539 900 دولار أمريكي | 35 ٪ |
| $539,900+ | $647,850+ | $539,900+ | 37 ٪ |
خصومات وإعفاءات لعام 2022
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | |
| خصم قياسي | $12,950 | $25900 | $19,400 |
الضرائب لعام 2021
| الإيرادات الخاضعة للضريبة | |||
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | معدل الضرائب |
| 0 دولار إلى 9،950 دولار | 0 دولار إلى 19،900 دولار | 0 دولار إلى 14200 دولار | 10% |
| 9951 دولار إلى 40525 دولار | 19901 دولار إلى 81050 دولار | 14201 دولار إلى 54200 دولار | 12 ٪ |
| 40,526 دولار إلى 86,375 دولار | 81051 دولار إلى 172750 دولار | 54201 دولار إلى 86350 دولار | 22 ٪ |
| 86,376 دولار إلى 16,4925 دولار | 172 751 دولار أمريكي إلى 329 850 دولار أمريكي | 86,351 دولار إلى 164,900 دولار | 24 ٪ |
| 164926 دولار إلى 209425 دولار | 329,851 دولار إلى 418,850 دولار | 164 901 دولار إلى 209 400 دولار | 32 ٪ |
| 209 426 دولار أمريكي إلى 523 600 دولار أمريكي | 851 418 دولار إلى 300 628 دولار | 209 401 دولار إلى 523 600 دولار | 35 ٪ |
| $523,600+ | $628,300+ | $523,600+ | 37 ٪ |
الخصومات والإعفاءات لعام 2021
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | |
| خصم قياسي | $12,550 | $25100 | $18800 |
الضرائب 2020
| الإيرادات الخاضعة للضريبة | |||
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | معدل الضرائب |
| 0 دولار إلى 9،875 دولار | 0 دولار إلى 19،750 دولار | 0 دولار إلى 14100 دولار | 10% |
| 9876 دولار إلى 40125 دولار | من 1.751 دولار إلى 80250 دولار | 14101 دولار إلى 53700 دولار | 12 ٪ |
| 40،126 دولار إلى 85،525 دولار | 80251 دولار إلى 171050 دولار | 53701 دولار أمريكي إلى 85500 دولار أمريكي | 22 ٪ |
| 85526 دولار إلى 163300 دولار | 171,051 دولار إلى 326،600 دولار | 85501 دولار إلى 163300 دولار | 24 ٪ |
| 163 301 دولار إلى 207 350 دولار | 326 601 دولار أمريكي إلى 414 700 دولار أمريكي | 163 301 دولار إلى 207 350 دولار | 32 ٪ |
| 207,351 دولار إلى 518,400 دولار | 414 701 دولار إلى 050 622 دولار | 207,351 دولار إلى 518,400 دولار | 35 ٪ |
| $518,401+ | $622,051+ | $518,401+ | 37 ٪ |
تخفيضات في 2020
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | |
| خصم قياسي | $12400 | $24800 | $18,650 |
الضرائب 2019
| الإيرادات الخاضعة للضريبة | |||
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | معدل الضرائب |
| 0 دولار إلى 9،700 دولار | 0 دولار إلى 19،400 دولار | 0 دولار إلى 13،850 دولار | 10% |
| 9700 دولار إلى 39475 دولار | من 19،400 دولار إلى 78,950 دولار | من 13,850 دولار إلى 52,850 دولار | 12 ٪ |
| 39475 دولار أمريكي إلى 84200 دولار أمريكي | 78,950 دولار إلى 168,400 دولار | 52,850 دولار إلى 84,200 دولار | 22 ٪ |
| 84200 دولار أمريكي إلى 160725 دولار أمريكي | 168,400 دولار إلى 32,1450 دولار | 84200 دولار إلى 160700 دولار | 24 ٪ |
| 160 725 دولار أمريكي إلى 204 100 دولار أمريكي | 321 450 دولار أمريكي إلى 408 200 دولار أمريكي | 1607 ألف دولار إلى 2041 ألف دولار | 32 ٪ |
| 20.41 مليون دولار إلى 510.3 مليون دولار | 408 200 دولار أمريكي إلى 612 350 دولار أمريكي | 20.41 مليون دولار إلى 510.3 مليون دولار | 35 ٪ |
| $510,300+ | $612,350+ | $510,300+ | 37 ٪ |
خصومات وإعفاءات لعام 2019
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | |
| خصم قياسي | $12200 | $24400 | $18,350 |
| الإعفاءات الضريبية الشخصية (PEP) | 0 دولار للشخص الواحد (لم يعد متاحًا) | ||
الضرائب 2018
| الإيرادات الخاضعة للضريبة | |||
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | معدل الضرائب |
| 0 دولار إلى 9,525 دولار | 0 دولار إلى 19،050 دولار | 0 دولار إلى 13600 دولار | 10% |
| 9525 دولار إلى 38700 دولار | 19050 دولار إلى 77400 دولار | 13600 دولار إلى 51800 دولار | 12 ٪ |
| 38700 دولار إلى 82500 دولار | 77,400 دولار إلى 165,000 دولار | 51,800 دولار إلى 82500 دولار | 22 ٪ |
| 82500 دولار إلى 157500 دولار | 165،000 دولار إلى 315،000 دولار | 82500 دولار إلى 157500 دولار | 24 ٪ |
| 15.75 مليون دولار إلى 200 ألف دولار | 315 ألف إلى 400 ألف دولار | 15.75 مليون دولار إلى 200 ألف دولار | 32 ٪ |
| 200 ألف إلى 500 ألف دولار | 400 ألف إلى 600 ألف دولار | 200 ألف إلى 500 ألف دولار | 35 ٪ |
| $500,000+ | $600,000+ | $500,000+ | 37 ٪ |
2018 التخفيضات
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | |
| خصم قياسي | $12,000 | $24,000 | $18,000 |
| الإعفاءات الضريبية الشخصية (PEP) | 0 دولار للشخص الواحد (لم يعد متاحًا) | ||
2017 الضرائب
| الإيرادات الخاضعة للضريبة | |||
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | معدل الضرائب |
| 0 دولار إلى 9،325 دولار | 0 دولار إلى 18،650 دولار | 0 دولار إلى 13،350 دولار | 10% |
| 9325 دولار إلى 37950 دولار | 18650 دولار أمريكي إلى 75900 دولار أمريكي | 13,350 دولار إلى 50,800 دولار | 15% |
| 37950 دولار إلى 91900 دولار | 75900 دولار أمريكي إلى 153100 دولار أمريكي | 50800 دولار إلى 131200 دولار | 25% |
| 91900 دولار إلى 191650 دولار | 153100 دولار إلى 233350 دولار | 13.12 مليون دولار إلى 21.25 مليون دولار | 28 ٪ |
| 191 650 دولار أمريكي إلى 416 700 دولار أمريكي | 233 350 دولار إلى 416 700 دولار | 21.25 مليون دولار إلى 41.67 مليون دولار | 33 ٪ |
| 41,67 ألف دولار إلى 41,84 ألف دولار | 41.67 مليون دولار إلى 4707 مليون دولار | 416 700 دولار إلى 444 550 دولار | 35 ٪ |
| $418,400+ | $470,700+ | $444,550+ | 39.6% |
خصومات وإعفاءات لعام 2017
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | |
| خصم قياسي | $6350 | $12700 | $9,350 |
| إلغاء الخصم الفرعي | $261,500 | $313,800 | $287,650 |
| الإعفاءات الضريبية الشخصية (PEP) | 4050 دولار للشخص الواحد | ||
| بدء التخلص التدريجي من الإعفاءات الفردية | $261,500 | $313,800 | $287,650 |
| إلغاء الحصانة الفردية | $384,000 | $436,300 | $410,150 |
2016 الضرائب
| الإيرادات الخاضعة للضريبة | |||
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | معدل الضرائب |
| 0 دولار إلى 9275 دولار | 0 دولار إلى 18,550 دولار | 0 دولار إلى 13،250 دولار | 10% |
| 9275 دولار إلى 37650 دولار | 18,550 دولار إلى 75,300 دولار | 13250 دولار إلى 50400 دولار | 15% |
| 37650 دولار إلى 91150 دولار | 75300 دولار إلى 151900 دولار | 50400 دولار إلى 130150 دولار | 25% |
| 91150 دولار إلى 190150 دولار | 151900 دولار إلى 231450 دولار | 130،150 دولار إلى 210،800 دولار | 28 ٪ |
| 190،150 دولار إلى 413،350 دولار | 231450 دولار إلى 413350 دولار | 210 800 دولار إلى 413 350 دولار | 33 ٪ |
| 413350 دولار إلى 415050 دولار | 413350 دولار إلى 466950 دولار | 413350 دولار إلى 441000 دولار | 35 ٪ |
| $415,050+ | $466,950+ | $441,000+ | 39.6% |
تخفيضات في 2016
| وحيدة | المشتركة | رأس الأسرة | |
| خصم قياسي | $6,300 | $12600 | $9,300 |
| إلغاء الخصم الفرعي | $259,400 | $311,300 | $285,350 |
| الإعفاءات الضريبية الشخصية (PEP) | 4050 دولار للشخص الواحد | ||
| بدء التخلص التدريجي من الإعفاءات الفردية | $259,400 | $311,300 | $285,350 |
| إلغاء الحصانة الفردية | $381,900 | $433,800 | $407,850 |
