Calculateur de paiement annuel
La calculatrice peut estimer le montant de la rente versée pour une période de paiement fixe ou la durée pendant laquelle la rente peut durer si un montant de paiement fixe est fourni. Veuillez utiliser notre Calculateur annuel Estimation du solde à la fin de la période d’accumulation.
Résultat
Vous pouvez vous retirer. à 5 511.20 $ une fois par mois.
| Pour un total de 120 paiements : | $661,344,16 |
| Total des intérêts/retours : | 161 344.16 $ |
Le solde annuel
| Année | Le solde initial | Intérêts/Remboursements | Solde de fin de période |
| 1. | 500 000,00 € | $28,200,44 | $462,066.02 |
| 2. | $462,066.02 | 25 924,40 $ | à 421 856.00 $ |
| 3. | à 421 856.00 $ | 23 511.80 $ | 379 233,38 $ |
| 4. | 379 233,38 $ | 20 954,44 $ | 334 053.41 $ |
| 5. | 334 053.41 $ | à 18 243,64 $ | 286 162.63 $ |
| 6. | 286 162.63 $ | à 15 370.19 $ | 235 398.41 $ |
| 7. | 235 398.41 $ | à 12 324.34 $ | $181,588.34 |
| 8. | $181,588.34 | à 9 095.74 $ | à 124 549.66 $ |
| 9. | à 124 549.66 $ | à 5 673,42 $ | $64,088.66 |
| 10. | $64,088.66 | à 2 045.76 $ | à $0,00 |
Retraites admissibles et non admissibles
compétent.
Aux États-Unis, une rente éligible à l'impôt est une rente versée sur un compte de retraite personnel ou un régime de retraite éligible à l'impôt, tel que 401 (k). Les régimes de retraite qualifiés moins courants comprennent le régime de retraite à revenu fixe, le régime 403 (b) (similaire au régime 401 (k), le régime KEO, le régime d'épargne frugale (tsp) et la retraite simplifiée des employés (sep). Les cotisations à la rente éligible sont généralement versées au montant avant impôts, y compris l'achat de tout investissement pour un plan de retraite éligible, et ne sont pas incluses dans le revenu imposable de l'année de paiement. Cela signifie que les cotisations au cours d'une année fiscale peuvent être déduites, ce qui réduit le revenu imposable. Toutefois, la distribution finale des années fiscales futures est soumise à l'impôt sur le revenu ordinaire.
Lorsqu'elles sont utilisées pour l'épargne-retraite, ces rentes ont droit à des avantages fiscaux et des amendes pour leurs plans respectifs. Cependant, les règles du plan de rente s'appliquent toujours à toutes les questions et peuvent dépasser certaines règles. Néanmoins, il est possible d’inclure des fonctionnalités spécifiques à la rente, telles que les indemnités de décès garanties (les prestations qui doivent être versées aux bénéficiaires, indépendamment de facteurs tels que la chute du marché et la baisse de la valeur du compte).
Incompétent.
Ces rentes sont achetées en dollars après impôts. En d'autres termes, la seule partie admissible à l'impôt dans une assurance annuité non admissible est le revenu, qui est imposé sur le revenu ordinaire. Une grande différence est que, contrairement aux rentes admissibles, les rentes non admissibles ne sont pas soumises à la règle d’allocation minimale après 72 ans. Il n'y a pas de limite au montant illimité qui peut être placé dans la rente ou au nombre de rentes qui peuvent être achetées.
Prélèvement anticipé
Le retrait de la rente avant l’âge de 59 ans entraînerait un retrait anticipé d’une amende de 10% en plus de l’impôt sur le revenu normal. Pour tous les types de rentes, les revenus ne sont pas imposables avant le retrait des fonds. Parce que pour les rentes non admissibles achetées après le 13 août 1982, les retraits sont imposés conformément au principe de « entrée avant sortie » (LIFO), les gains sont payés avant le principal.
Néanmoins, il existe des exceptions. La plupart des contrats de rente permettent de retirer une partie de la valeur du compte chaque année sans frais de remboursement. D'autres contrats de rente peuvent permettre le retrait des bénéfices (plutôt que du principal) de la rente sans avoir à payer une amende. En outre, en tant que compte de retraite, la rente permet, dans certaines circonstances, des prélèvements à l'avance sans avoir à payer une amende. Par exemple, les retraités sont handicapés, subissent une urgence médicale majeure ou sont diagnostiqués avec une maladie terminale. En outre, certains contrats offrent des avantages en utilisant des retraits sans pénalité pour couvrir les frais de soins de longue durée.
Toutes les étapes de la rente
La durée de vie d’une rente a plusieurs étapes : l’accumulation, la rente et le paiement.
Phase d'accumulation
La phase d'accumulation est la première étape dans laquelle une annuité utilise les fonds collectés pour accumuler la valeur en espèces. Il arrive toujours en premier et commence après l’investissement initial. Il existe plusieurs façons d'y parvenir; La méthode la plus courante est le transfert d'argent, généralement par chèque ou par virement bancaire. Les fonds peuvent être fournis sous la forme d'un paiement unique ou d'une série de paiements, et les deux méthodes ont un raisonnement précis. Les investisseurs qui approchent de la retraite ou qui sont déjà à la retraite choisissent généralement un paiement unique afin de commencer la phase de rendement et de paiement le plus tôt possible. Cela leur permet de commencer immédiatement à recevoir des allocations qui sont généralement garanties à vie. Aussi connu sous le nom de «rente instantanée», car leur distribution de revenus ou de dépenses est presque instantanée et, par conséquent, la phase d'accumulation est très courte. D’autre part, Une série de paiements pourrait être plus avantageuse pour les jeunes investisseurs qui souhaitent accroître leur fortune au fil du temps pour gagner des revenus futurs après leur retraite. Soit dit en passant, il ne cesse pas d'augmenter de la valeur, même après la fin de la phase d'accumulation des rentes (en supposant que l'économie soit en bonne santé). Que la rente soit fixe, indexée ou variable, les actifs continueront à être investis dans les trois phases. En se conformant aux règles de la rente, les gains s’accumulent sur la base de l’impôt différé jusqu’à ce que les retraits soient disponibles.
1035 échanges
L'échange 1035 est une clause de l'IRS du code fiscal qui permet aux assurés de transférer des fonds d'un plan d'assurance-vie, d'un fonds de dotation ou d'une rente vers une nouvelle police d'assurance sans les considérer comme une vente. Par conséquent, il n’est pas nécessaire de payer des impôts.
Cela favorise les assurés pour les raisons suivantes:
- Les conditions économiques changent constamment au fil du temps et peuvent avoir des effets négatifs potentiels sur chacun et ses contrats à long terme.
- L'amélioration générale de la santé et de l'espérance de vie de la population peut réduire les coûts d'assurance.
- Les assurés qui pensent qu’ils n’ont plus besoin d’assurance pourraient bénéficier d’un transfert d’argent de l’assurance-vie vers une rente. La conversion d'une police d'assurance-vie en une annuité de revenu renoncerait à l'indemnisation de décès, mais les primes ne seraient plus nécessaires et les revenus seraient garantis pendant les années spécifiées.
Dans ces cas, l'échange 1035 permet aux assurés de sortir de leur situation en remplaçant les contrats obsolètes par de nouveaux contrats avec des avantages plus élevés, des indemnités de décès plus élevées, des frais plus bas et / ou des options d'investissement alternatives.
L'IRS considère que seuls les transferts suivants sont exonérés d'impôt:
- Échangez un contrat de rente avec un autre contrat de rente ou une rente avec des prestations de soins à long terme
- Interchange d’un contrat d’assurance-vie avec un autre contrat d’assurance-vie, d’assurance-vie ou d’assurance-vie
- Remplacer une assurance-vieillesse par une assurance-vieillesse ou un contrat de pension identique qui ne retarde pas la date de début du paiement
Toute autre chose, telle que l'échange d'un contrat de rente contre une police d'assurance-vie, comme l'échange 1035, n'est pas valide et sera considérée comme un événement imposable par l'IRS. En outre, pour effectuer une transaction 1035, le propriétaire, l'assuré et le bénéficiaire de la rente doivent être les mêmes personnes répertoriées dans l'ancien contrat.
Un échange de 1035 ans
Contrairement à l'échange 1035, qui implique un transfert de l'ensemble du contrat de rente, les propriétaires de rente ont la possibilité d'échanger une partie de leur contrat de rente contre un autre contrat de rente exonéré d'impôt. La base est une répartition proportionnelle, pas la priorité des revenus. Par exemple, si la moitié de la valeur d'une rente est convertie en une deuxième rente, la nouvelle rente utilisera la moitié de la base de coût.
Par exemple, le propriétaire d'une rente a une rente différée non qualifiée de 50 000 $ avec une base de 40 000 $. S'ils demandent une allocation de 10 000 $, ils seront taxés sur la totalité de 10 000 $. Cependant, s'ils prennent 25 000 $ en échange d'une deuxième rente, il y aura une base de 25 000 $ et 20 000 $ par contrat. Selon cette règle, une allocation de 10 000 $ provenant de l'un ou l'autre des contrats ne générerait que 5 000 $ de revenus imposables.
Pour être admissible, aucune distribution ne peut être effectuée à partir d'un contrat dans les 180 jours suivant l'échange. L'IRS peut considérer la distribution au cours de cette fenêtre comme faisant partie de la transaction initiale, ce qui entraîne l'imposition de tous les revenus des deux contrats, plutôt que d'imposer des impôts uniquement sur les revenus du contrat qui a alloué les fonds. Bien que l'IRS autorise l'échange partiel, de nombreuses compagnies d'assurance ne fournissent pas ce service.
L'échange 1035 (y compris une partie de l'échange 1035) implique un ensemble complexe de règles et de réglementations fiscales. La collaboration avec des professionnels peut être utile.
Phase de rémunération
La phase de rationalisation est moins une phase qu'un événement immédiat unique qui sépare la phase d'accumulation et la phase de paiement. Il représente le moment où les assureurs cessent de recevoir des paiements des investisseurs et se préparent à restituer les actifs accumulés aux bénéficiaires de la rente (investisseurs) en tant que paiements périodiques. En d’autres termes, la rente est « rémunérée ». Dans le cas de la rente variable, la rente indique également le moment où toutes les unités cumulées achetées dans le contrat sont converties en unités de rente pour le paiement. La décision de rémunération est définitive et une fois prise, il n'est pas possible d'exiger différentes formes de paiement ou d'obtenir le principal.
Phase de paiement
Parfois appelé phase d'allocation, c'est la dernière phase de la rente et peut être calculée à l'aide du calculateur de dépenses de rente. C'est la phase dans laquelle les assureurs distribuent les paiements aux investisseurs. La durée de la phase peut varier considérablement en fonction de divers facteurs tels que le montant des dépenses et la valeur totale cumulée de la phase. Qu'il s'agisse d'acheter une rente instantanée ou de convertir une rente différée en paiement de revenus, les options sont essentiellement les mêmes. Les paiements peuvent être distribués sur des périodes spécifiques : mensuelles, trimestrielles, semestrielles ou annuelles. Il est important de noter que, quelle que soit l'option choisie, cette option est irréversible une fois appliquée.
Dans les rentes non admissibles (rentes qui ne sont pas utilisées pour financer des régimes de retraite avantageux par impôt), une partie de chaque paiement est considérée comme un revenu ou le principal. Ce dernier sera exonéré d’impôt, tandis que le premier sera imposé comme le revenu ordinaire. Ces revenus sont considérés comme retirés en premier et sont donc soumis à des impôts. Tous les retraits sont entièrement imposables jusqu'à ce que la valeur du compte atteigne le capital investi.
Options de paiement
Il existe plusieurs façons de choisir le mode de paiement de la rente et toutes les rentes ne sont pas disponibles pour chaque mode de paiement. La calculatrice de paiement de rente ne calcule que les paiements fixes ou les longueurs fixes, qui sont les deux options les plus courantes. Les deux sont représentés par des onglets sur la calculatrice.
Une fois payé.
L'option de paiement unique permet aux bénéficiaires de la rente de retirer la valeur totale du compte de la rente en une seule fois. Ceci est très utile dans de nombreux cas, car il est nécessaire d'obtenir immédiatement la valeur complète du compte. Ceux qui le font après l’âge de 59 ans ne sont pas punis. Toutefois, l'impôt sur le revenu peut s'appliquer à l'année de retrait. Ce n’est pas financièrement souhaitable du point de vue de la réduction des impôts.
Longueur fixe
Les options de paiement à durée fixe, également connues sous le nom de paiement à durée fixe ou à durée déterminée, permettent aux retraités de choisir une période de temps spécifique pendant laquelle le paiement de la rente garantie dure. Par exemple, un retraité de 60 ans qui choisit un paiement spécifique sur 10 ans sera garanti jusqu'à environ 70 ans. Les paiements de longueur fixe sont généralement versés en versements mensuels sur une période de temps choisie, par exemple 10, 15 ou 20 ans. La durée fixe de la rente est probablement trop courte ou trop longue. Si le principal retraité a des fonds restants au moment du décès, tout montant restant sera transféré à ses héritiers. Ce mode de paiement n’est pas affecté par la durée de vie du bénéficiaire principal.
Montant de paiement fixe
L'option de paiement de montant fixe permet aux retraités de choisir le montant qu'ils versent chaque mois. Ces paiements se poursuivront jusqu'à ce que le solde de la rente soit épuisé. Comme le montre la calculatrice, la période de paiement dépend du montant sélectionné et de la valeur cumulée de la rente au moment de la rente. Les options de paiement de montant fixe prennent les mêmes risques que les options de paiement de longueur fixe; Il est possible de choisir des paiements mensuels fixes trop petits ou trop importants, ce qui amènera les retraités à vivre plus longtemps que la rente ou à mourir avec des fonds restants sur leur compte. Chacun devrait prendre en compte ses propres circonstances pour décider quel programme choisir, car tous ces programmes comportent des risques différents.
Vivre seulement
Pour ce choix, l’assureur paiera les bénéficiaires de la pension pendant toute leur vie. L'espérance de vie calculée déterminera le montant du paiement. Plus l’espérance de vie est longue, plus le montant payé est faible. L'un des inconvénients de cette option est l'impossibilité de choisir le montant à payer, et il n'y a aucune garantie que les retraités recevront la valeur totale de leur pension. S'ils meurent au cours de la première ou de la deuxième année, tous les fonds restants de la rente sont perdus. Toutefois, si les retraités vivent plus longtemps que l’espérance de vie enregistrée, il est possible qu’ils reçoivent une pension qui dépasse la valeur cumulée de leur pension.
Alliés et survivants
Cette option garantit que, en cas de décès du bénéficiaire principal de la rente, le revenu de retraite fourni par la rente continuera à être offert au conjoint. Le paiement est calculé sur la base de l'espérance de vie du principal bénéficiaire de la rente et de son conjoint. Par conséquent, le montant de l'indemnisation sous cette option est généralement inférieur à celui de l'option d'assurance vie. Au décès du deuxième bénéficiaire, le paiement cessera. Une autre version de ce paiement, connue sous le nom de « annuité de vie et de dernier survivant combinés », peut couvrir plus de deux personnes, telles que le bénéficiaire principal de la pension, son conjoint et les enfants à charge.
Une vie avec des cycles définis
Cette option combine les fonctionnalités des options de longueur fixe et de durée de vie uniquement. Il garantit un revenu à vie, mais permet également aux retraités de choisir une période de temps spécifique pour verser une rente à un bénéficiaire désigné, par exemple 10 ans, même si elles décèdent avant la fin de la période de garantie. Si le bénéficiaire décède après un certain délai, aucun paiement n'est versé au bénéficiaire.
